出纳本周工作心得体会和方法 出纳的经验心得(九篇)

在平日里，心中难免会有一些新的想法，往往会写一篇心得体会，从而不断地丰富我们的思想。大家想知道怎么样才能写得一篇好的心得体会吗？那么下面我就给大家讲一讲心得体会怎么写才比较好，我们一起来看一看吧。

描写出纳本周工作心得体会和方法一

很快我们就开始了公司的运营，通过开会讨论，我们确定了公司的名称，经营方向，各个成员的职务，应该做的工作，并且明白实习应该按章程准则经营公司。而我的工作岗位是出纳。

出纳每天的工作是，是记帐凭证的制作，记帐凭证的订制，支票的填写，对银行对帐单的记录，计算印花税以及登记日记帐等等。很多细节问题需要注意，比如就整个出纳工作流程而言，我们要登记凭证，但凭证不是随便登的，就记帐凭证而言，它是由出纳对审核无误的原始凭证或汇总原始凭证，按其经济业务的内容加以归类整理，作为登记帐簿依据的会计凭证。记帐凭证按其反映的经济业务内容或者按其反映的内容是否与货币资金有关可分为收款凭证，付款凭证和转帐凭证。。我们填制记帐凭证要严格按照规定的格式和内容进行，除必须做到记录真实，内容完整，填制及时，书写清楚。此外，还必须符合下列要求：摘要栏是对经济业务内容的简要说明，要求文字说明要简炼，概括，以满足登记帐簿的要求。应当根据经济业务的内容，按照会计制度的规定，确定应借应贷的科目。科目使用必须正确，不得任意改变，简化会计科目的名称，有关的二级或明细科目要填写齐全，记帐凭证中，应借，应贷的帐户必须保持清晰的对应关系，一张记帐凭证填制完毕，应按所使用的记帐方法，加计合计数，以检查对应帐户的平衡关系，记帐凭证必须连续编号，以便考查且避免凭证散失，每张记帐凭证都要注明附件张数，以便于日后查对。

凭证就已经应该注意这么多了，作为出纳整个全面的工作要注意的事项显然很多。以印花税为例，公司在年初都要计算公司业务购销合同的印花税，以便及时缴纳国家统一规定的印花。(我们是虚拟印花)。课本上说，印花税是对经济活动和经济交往中书立，领受凭证征收的一种税，其特点是征收面广，税负轻，

由纳税人自行购买并粘贴印花税票完成纳税义务。而我也是作为出纳第一次去购买250元的印花税，我才第一次明确了印花税这样一个概念。但事实上，我们操作得并不是很规范。因为在实际操作中，贴印花税时，公司的产品购销合同的统计按业务部门的编号来统计，比如公司有几个业务部就分几个表来一一统计，且公司产品购销合同的业务员属于哪个业务部，这个公司产品购销合同就被统计在业务员所属的业务部，以便查找。产品购销合同须统计序号，业务员，供货单位，合同编号，商品品名，合同金额，税率，然后根据合同金额及税率计算印花税额，现在公司的印花税率是千分之三，最后在统计表格的下面写上填写制表人的姓名，这样这项统计工作就结束了。之后公司的财务人员还要做在合同的背面贴印花税票的工作。但显然我们没有这些程序。不过，我们还是比较严格地按照金额贴了印花税，并且给税务部门审核了。

我在这个实习的工作中，出现了一次工作失误，就是把实际的日期填上了，但模拟实习需要的是虚拟时间，这导致我第九年和第八年两年的数目很乱，所以我有一些凭证和帐面临着重做的命运。而且最后也是真的重做了。这就提醒我们做出纳也好，做会计也好，一定要小心谨慎，认认真真，贪图一时的方便，害的只会是自己，甚至会影响整个公司的运作。而事实上，通过不断地学习和修正，我对这份繁琐的工作有了更深的理解。我的工作内容是登账，收付货款，开增值税发票。可以说既简单又繁琐。例如登账，全公司的分类账全部由我来逐笔登记汇总。庞大的工作量、准确无误的帐务要求，使我必须细心、耐心的操作。经常是一天下来眼花缭乱的。而这些往往是需要耐心和细心的，我知道一切不容易。而且本公司第12年的业务开展得非常好，所以我们年尾有超过一亿的银行存款。但喜人的成绩背后，每一笔分录都必须小心谨慎地记录。

这次的实习等于帮我全面地复习了一下会计知识，它逼着我重新打开课本看，也逼着记住了很多专业知识，尽管这个过程是系相当辛苦。别人说，出纳这份工作不好做，出了社会就知道，对此，我深有体会。不过，随着社会经济创新以及知识经济时代的逐步来临，不断地学习新的知识早已经显得十分重要。经常会听到那些会计师们说要勤于学习，提高自身素质。还告诉我们知识是浩瀚的

海洋。对于还是学生但马上要走出社会的自己来说，也是一样的道理。我们一生所能学到的知识相以于这片海洋来说，是及其的渺小。随着对财务信息处理要求的日益提高，对财务工作者的要求也越来越高。因此尽管是小小出纳一个，刚学的还是相当多的。

“做一行，爱一行。作为出纳，我明白身上的责任。总而言之，通过erp模拟实习，我对出纳这个岗位的工作有了比较深刻的理解。

描写出纳本周工作心得体会和方法二

_年x月被___x公司录用，从事出纳兼文员工作，我们单位总公司位于___，分公司位于__x，公司主要做的__x、进入公司，我能够有机会跟着财务部的姐姐学习知识,，我感到十分的荣幸。财务部的同事们都很好，,所以我有信心把这份工作做好。

在这段时间里，我学到了很多东西，学到了很多会计方面的实践知识，同时也学到了很多社会经验。

下面我就这一段时间的工作做一总结：

工作的第一周我的主要工作是熟悉公司的工作制度以及财务制度，我对公司的业务流程内容有了一定的了解。在一周的时间里我熟悉了公司的业务以及相应的规章制度，并进行了出纳兼文员的交接工作。我的工作除了出纳的工作外还有兼办公文员的工作，每天还要负责公司资料的整理以及内务问题。

作为一名出纳人员，首先应该对公司财务制度的有一定的了解，通过工作学习我对出纳岗位的主要职责有了更深入的理解。 出纳员的工作管理主要包括：

1、办理现金收入与支出。

2，负责支票，发票，收据等的管理

3，登记现金，银行存款日记账并负责保管公司财务章 4，负责报销的工作。在工作中我也遇到了许多问题。下面是以后工作中应该注意的地方。

第一，每天收到业务人员的营业款时，看是否以系统打出的数字相等，如有不相等，就要把长短款统计出来。然后要把钱整理好，要当天存入银行。每天存入银行的钱都要有“回单”，所以要及时的登记银行存款日记账，并且要核对当天存入银行的金额是否相等。

第二，本单位需要支付现金时，必须从库存现金(备用金)或开户银行支付，不得从本单位的每天现金收入中直接支付，即要做好收支两条线。每天必须在营业

终了后，对实际库存现金和现金日记账账的账面余额要相互核对，做到日清日结，如果发现账实不符应及时查明原因，并予以处理。

第三， 如有转账、电汇时，要填写支票、领用支票的审批单、转账单，写时要用墨汁或碳素墨水，而且数字正确、字迹清晰、不能错漏，不潦草、涂改，写了之后要登记领用支票的本子。

第四，填写收款收据时，必须要写清楚事情的发生，写完之后要给经手人签名，再拿给财务部负责人核对签名，然后把第二联撕给对方。

第五，关于费用报销时，要写费用报销审批表，一定要写明费用的性质，写时要工整，不能涂改和加笔。写好了要拿给财务部负责人审核，而且要经过董事长的批准，才能给予现金报销。

第六，保管好空白支票、空白收据、还有相关的票据，未经发生业务不得填写。还有要保管好公司所有的印章，未经批准，不得拿给外人使用。

第七，需要借款时，各部门的负责人首先要先写借款单，一定要写明清楚，完后，一定要经过财务部负责人同意，还有董事长的同意,否则一律不能借款。 第 八，公司每天发生收支业务时，都要逐日逐笔的序时登记好现金日记账和银行存款日记账。

第九，我公司发放工资采取的是现金发放形式，首先我要把发放工资的金额单独取出后，按照工资表的应发放的员工分配好，然后和总金额进行核定，最后签字后方可以发放工资。

第十，在工作中，我也学习了负责保管现金，有价证券，有关印章，空白支票和收据，做好有关单据，账册，报表等会计资料的整理及归档工作。更加重要的是让我学到了在工作中仔细，认真的工作态度。

通过这次实习，我对出纳的工作又有了进一步的了解，同时我也学到了很多社会经验，不过还有很多地方不足的，我会在今后的学习中不断的继续努力，改掉自己一些不好的习惯，而且在这实习期间里我学了不少社会知识，工作看上去是很简单，但如果不细心还是不能胜任的。财务工作象年轮，一个月工作的结束，

就意味着下一个月工作的重新开始，我喜欢我的工作，虽然繁杂，琐碎，也没有太多的新奇，但是作为公司的正常运作的命脉，我深深感到自己岗位的价值，同时也为自己的工作设立了新的目标。由于财务工作是一项比较烦琐的工作,只有认真，仔细的对待，要有耐心，同时要加强日常工作管理，做好安全防范工作。

才能把会计工作真正的做好。

最后，我就实习过程中的经验和收获做一总结：

(一)只有摆正自己的位置，下功夫熟悉基本业务，才能尽快适应新的工作岗位。

(二)要积极的主动融入集体，处理好各方面的人际关系，才能在新的环境中保持好的工作状态。

(三)只有坚持原则落实制度，认真理财管账，才能履行好财务职责。

(四)只有树立服务意识，加强沟通协调，才能把分内的工作做好。

(五)只有保持心态平和，“取人之长、补己之短”，才能不断提高。

(六)积极参与，配合管理层开拓新的经济增点。

以上是我对自己工作的总结汇总，敬请各级领导给予批评指正。在今后的工作当中，我将一如既往的努力工作，不断总结工作经验，努力学习，不断提高自己的专业知识和业务能力，戒骄戒躁，不断完善自我，以新形象，新面貌，为公司的辉煌发展而努力奋斗。 同时最后很想感谢财务部同事的关系和帮助，你们能够细心的指导和耐心的讲解给我听，我感到非常的骄傲，再次衷心的感谢你们。

描写出纳本周工作心得体会和方法三

转眼间，我已经在工作了xx个多月了，也许是自我太年轻了，完全不明白自我该怎样确定自我的位置，不明白以后会怎样。我想参加了实习的同学都会有这样的体会吧！xx个月的时间说长不长，说短也不短，但我明白这些日子对我很重要。我必须坚持做好自我的工作，为我将来的发展打下坚实的基础。

其实我明白要想熟悉和掌握公司财务会计的基本操作流程和财务核算过程是不易的。我主要采用了“多看、多问、多学、多悟”四多的方式，基本了解了整体情景和财务会计概况。现将此次实践活动的有关情景报告如下：

这次实习我分别去了两个实习单位，第一次我在xx一饭店当出纳实习员，每一天因为是新生，所以其实还要做很多杂事，比如收银什么的。

（一）在该饭店跟随会计对饭店的概况、业务的操作过程进行一般的了解。

（二）在该饭店主要学习日常财务核算的全部过程。

（三）在该饭店主要了解公司财务制度情景和财务人员的主要职责，讨论和学习财务管理的经验和做法。

（四）熟悉员工并和会计出纳讨论经验。

实习期间，我主要是了解公司正在使用的财务软件的使用和会计处理的流程，并做一些简单的会计凭证。公司采用从编制记账凭证到记账、编制会计报表、结帐都是经过财务软件完成。我认真学习了公司会计流程，真正从课本中走到了现实中，细致地了解了会计工作的全部过程，掌握了财务软件的操作。实习期间我努力将自我在学校所学的理论知识向实践方面转化，尽量做到理论与实践相结合。在实习期间我遵守了工作纪律，不迟到、不早退，认真完成领导交办的工作。

刚开始去实习的时候，我的心境充满了激动、兴奋、期盼、喜悦。我相信，只要我认真学习，好好把握，做好每一件事，实习肯定会有成绩。但之后很多东西看似简单，其实要做好它很不容易。经过实践我深有感触，实习期虽然很短，却使我懂得了很多。不仅仅是进行了一次良好的校外实习，还学会了在工作中如何与人相处，明白干什么，怎样干，按照规定的程序来完成工作任务。同时对会计这门专业也有了实际操作和了解，为我以后更好的发展奠定了基础。对一个企业而言，得控则强，失控则弱，无控则乱。企业经营好比一湖清水，管理规范好比千里长堤。水从堤转，才能因而得福，如果大堤本身千疮百孔，水就会破堤而出为祸一方。军中无法，等于自败，企业无规，等于自乱。经过xx个月实习下来，使我受益良多：

1、是要有坚定的信念。不管到那家公司，一开始都不会立刻给工作我们实习生做，一般都是先让我们看，时间短的要几天，时间长的要几周，在这段时间里很多人会觉得很无聊，没事可做，便产生离开的想法，在这个时候我们必须要坚持，轻易放弃只会让自我后悔。

2、要认真了解公司的整体情景和工作制度。仅有这样，工作起来才能得心应手。

3、要学会怎样与人相处和与人沟通。仅有这样，才能有良好的人际关系。工作起来得心应手。与同事相处必须要礼貌、谦虚、宽容、相互关心、相互帮忙和相互体谅。

此次的毕业实习为我深入社会，体验生活供给了难得的机会，让我在实际的社会活动中感受生活，了解在社会中生存所应当具备的各种本事。利用此次难得的机会，我努力工作，严格要求自我，虚心向财务人员请教，认真学习会计出纳理论，学习会计法律、法规等知识，利用空余时间认真学习一些课本资料以外的相关知识，掌握了一些基本的会计技能，从而意识到我以后还应当多学些什么，加剧了紧迫感，为真正跨入社会施展我们的才华、走上工作岗位打下了基础，也为自我以后的工作和生活积累了更多丰富的知识和宝贵的经验。

描写出纳本周工作心得体会和方法四

我调任到如今财务部出纳，在财务部业务种类繁多的地方，我的职责是现金收支，现金日记账的登记和账务核对，手写支票，工资及奖金的核对和发放。回顾这几个月来的工作，我虚心学习新的专业知识，积极配合同事之间的工作，努力适应新的工作岗位，以最快的速度和最好的状态进入自己的工作状态。我的缺点也是不可掩饰的。我的述职报告请大家评议，欢迎大家提出宝贵意见。

首先，在领导的帮助下我了解了出纳岗位的各种制度及其日常的工作流程。在同事们的指导和帮助下使我学到了很多工作中的知识，使我最快的熟悉了这份新的工作。在工作岗位没有高低之分，一定要好好工作，来体现人生价值。同时为了提高工作效率，平时自学电脑知识和erp的出纳知识及操作，利用erp使工作更加准确和快速。

其次作为公司出纳，我在收付、反映、监督四个方面尽到了应尽的职责，过去的几个月里在不断改善工作方式方法的同时，顺利完成如下工作：

一、日常工作：

1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，发现金额不符，做到及时汇报，及时处理。

2、及时收回公司各项收入，开出收据，及时收回现金存入银行。

3、根据会计提供的依据，与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资和其它应发放的经费发放工作。

4、坚持财务手续，严格审核(凭证上必须有经手人及相关领导的签字才能给予支付)，对不符手续的凭证不付款。

二、其他工作

1、 迎接公司上市财务审计，准备所需财务相关材料为迎接审计部门对我公司帐务情况的检查工作，做好前期自查自纠工作，对检查中可能出现的问题做好统计，并提交领导审阅。在工作中，我忠于职守，尽力而为，领导和同事们也给了我很大的帮助和鼓励。

2.完成领导交付的其他工作。

三. 回顾检查自身存在的问题，我认为：

一、学习不够。当前，以信息技术为基础的会计软件的应用及理论基础、专业知识、工作方法等不能完全适应新的工作。

二、对针对以上问题，今后的努力方向是：

加强理论学习，进一步提高工作效率。对业务的熟悉，必须通过相关专业知识的学习，虚心请教领导和同事增强分析问题、解决问题的能力，努力学习，争取在明年取得会计从业资格证书。

综上所述。在过去的几个月中，付出过努力，也得到过回报。人到中年，用严肃认真的态度对待工作，在工作中一丝不苟的执行制度，是我们的优势。我坚持要求自己做到谨慎的对待工作，并在工作中掌握财务人员应该掌握的原则。作为财务人员特别需要在制度和人情之间把握好分寸，既不能的触犯规章制度也不能不通世故人情。只有不断的提高业务水平才能使工作更顺利的进行。在即将到来的20xx年，我会扬长避短，更好的完成本职工作。

描写出纳本周工作心得体会和方法五

中国xx网络通信有限公司伊春市分公司浩良河分局，我在这个单位实习了出纳岗位。我通过实习了解到，中国xx网络通信有限公司，是提供全面电信基本业务的综合性电信运营企业。执行新企业会计制度，采用的核算方法是成本法，报表类型是单户表，经营形式是有限公司形式，新报因素是连续上报，属于大型经营规模的公司。依托——各类固定电信网络与设施，主要经营移动通信业务（包括gsm和cdma）、国内国际长途电话业务（接入号193）、批准范围的本地电话业务、数据通信业务、互联网业务（接入号16500）、ip电话业务（接入号19710/17911）、卫星通信业务、电信增值业务、以及与主营业务有关的其他电信业务。

实习目的：

以企业会计核算及财务管理的相关内容作为对象，进行实地学习与实践。运用所学习的专业知识来了解会计的工作流程和工作内容，加深对财务相关工作的认识，将理论联系于实践，培养实际工作能力和分析解决问题的能力，达到学以致用的目的，为成功走向社会做准备。于是我来到中国xx网络通信有限公司伊春市分公司浩良河分局进行生产实习。

1、通过实习，更好地理解财务管理工作性质、特点，明确财务管理工作在经济活动中的重要地位；了解财务管理工作的具体操作程序和方法，掌握正确处理财务管理业务的能力和技巧，为以后从事财务管理工作打下基础。

2、通过实习，能够熟悉实习单位财务管理的各个环节，培养我们分析问题与解决问题的能力，使我们毕业后能胜任与本专业相关的工作。

3、通过实习，能够培养我们理论与实践相结合的能力，培养实事求是的工作作风，踏踏实实的工作态度，树立良好的职业道德和组织纪律观念。

4、通过实习，能够熟悉现行财务管理制度和实物操作技能，使我们对财务管理工作实践有一个较全面的认识，从而更进一步深化已学到的专业理论知识。

实习任务：

第一、深入实习单位进行实践锻炼，培养我的动手能力，强化处理财务基本业务方面的技巧。

第二、认真系统的完成实习所规定的全部内容，并将理论和实际对比，探讨理论与实际的差别，并分析其原因。

第三、收集实习单位各种财务基础资料，为撰写毕业论文做准备。

实习过程：

在我自己毛遂自荐及朋友的帮助下，我终于如愿进到中国xx通信网络有限公司浩良河分局实习，实习期为五周。学财务近四载，但真正的接触实际的工作，这还是头一次，心里难免有些忐忑。好在单位给我安排的会计负责人高老师比较理解我现在的心情，马上带领我熟悉工作环境。高老师还像我介绍了工作地点的几个科室，科室部门包括：局长室、财务部、营业部、业务部、技术部等，各部门工作人员各司其职，认真负责。财务部门岗位设置是，总管会计负责人一名，会计师一名，出纳人员两名。

实习第一周，按公司的规定需要跟业务部了解业务，我在业务部王姐的带领下，从整体上了解了公司的业务流程。首先了解公司概况及主要业务活动，还看了一些关于业务方面的文件，使得我对公司的业务活动有了较为总括的了解。

实习第二周，在经过第一周的环境适应阶段，我也基本上跟的上单位的节奏了。会计负责人高老师给我讲的第一节课，就是现金收付时应该注意的问题，即收现、付现、现金的存取与保管问题。同时还涉及收款收据，主要是收据的填写及遇到错误时的更改原则及注意事项。

实习第三周，我已经对出纳岗位的工作概念有了初步的了解。我的工作开始转向对外，主要是指银行，跑业务。这一周的工作主要使我对出纳的岗位职责有了改观，我了解到繁琐的填写凭证及记录并不是出纳工作的全部。本周我几乎一半的时间是在各个银行之间穿梭。业务涉及挂号、排队、填写汇款单、取款单。回到单位后，还要打出银行对帐单，然后填写收款收据，加盖银行收讫章。最后把每一笔款项仔细认真的登记在账簿上。

实习第四周，我自告奋勇请求高老师教我装订会计凭证，高老师同意我装订会计凭证，并且悉心告知我不懂得地方，但暂时没有让我编制分录或者记账。高老师讲到装订凭证是一项基本技能。虽然目前还是实习生，但这一实践将有利于我进一步熟悉及融入工作。会计凭证的装订需谨慎细心，以方便以后进行查阅。

第五周主要由出纳金姐指导我做现金盘算工作，这一工作是出纳每日必须做的工作，在工作是要尤其注意做到账实相符，不得坐支现金。在工作中遇到的问题使我对这项日常活动有了新的认识。

实习伊始，高老师给了一些公司的基本资料我看，目的是让我对公司有一个大概的认识，并了解一些业务的基本流程。我了解到：中国联通主要经营gsm和cdma制式移动网络业务，固定通信业务，国内、国际通信设施服务业务，卫星国际专线业务、数据通信业务、网络接入业务和各类电信增值业务，与通信信息业务相关的系统集成业务等。公司让我跟着业务部王姐了解了业务方面的知识，开始我觉得不以为然，因为觉得平时始终使用联通的电话业务，对其也五的了解已足够，后来才发现原来业务跟财务直接挂钩，深层次的了解运作过程中的业务才能洞悉企业的日常经营活动与此财务数字之间的深度管理，日后在账面上才能更加了解每一笔钱的来龙去脉。同时，我还查阅了一些关于业务方面的文件，知道了联通公司业务办理量跟营业收入有关。甚至在细节方面也开始逐步了解：比如开20张卡，一张卡提20块钱。30张卡，一张卡提30块钱。我想这些都会对以后的我有所帮助。

第二周，高老师跟我说出纳的第一步就是要学习现金收付的问题，要当面点清金额，并注意票面的真伪。收现时的流程为：根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——将收据第②联（或发票联）给交款人——凭记账联登记现金流水账——登记票据传递登记本——将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证。付现包括两个部分：

（1）费用报销：审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——检查并督促领款人签名——据记账凭证金额付款——在原始凭证上加盖“现金付讫“图章——登记现金流水账——将记账凭证及时传主管岗复核；

（2）人工费、福利费发放：凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——在支出证明单上加盖“现金付讫“图章——登记现金流水账——登记票据传递登记本—将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证。这一过程着实繁琐，而且在任何一个环节上出问题都有可能会问责。同时从更为日常的收支层面来讲，假币问题也是重要问题之一，老师告诉我受到假币应予以没收，由责任人负责。一听到负责几个字，我就越发紧张。但老师的认真的态度，使我重视起这件事情。想起曾经在书本上学习的会计职业道德，我下定决心即使不是正式员工，也要拿出作为实习出纳的职业操守。最开始很难辨别钱的真伪，后来听别人说真钱在墙上蹭一下能出对应的颜色，有一次我就真的在墙上蹭钱了，被高老师看到，笑话了我许久，并且还吓我，说让我给赔墙。这算是一个有趣的插曲，不过通过此事我还是有高兴地地方，因为高老师告诉了我一些辨认真假钱的技术，并告诉了我如何使用验钞机。

实习的第三周，本以为将继续进行内部工作，没想到让我跟着出纳的金姐跑银行了，办理银行存款和现金领取。这让我感到欢心鼓舞，说明我之前认真的工作态度得到了认同，公司愿意对我委以重任，想到此，我更不能辜负大家对我的期望以及这份来之不易的实习机会。之前，我以为出纳只是跑一下银行，算一下现金，认为只不过是些简单而琐碎的工作。在实习过程中的探索和工作后，我改变了原来的看法，即使琐碎的工作也是很不简单的。单位收付业务主要是通过银行完成的，所以这一周我的工作量突增，几乎一半的时间是在各个银行之间穿梭。挂号、排队、填写汇款单、取款单。回到单位后，还要打出银行对帐单，然后填写收款收据，加盖银行收讫章。最后便运用到在学校学到的知识了，那便是登日记账。把每一笔款项仔细认真的登记在账簿上。

第四周，因为每个月需要装订一次凭证，所以在第四周我恰好遇到了装订凭证工作。虽然装订凭证一般应该是会计的工作，我作为出纳实习生不应该学习这个，但是我觉得这对我将来从事会计会有一定的帮助，所以我就求着师傅让我装订了一次。装订凭证我原本以为是一项极易做的事情，但是它并不是我想像中的那么简单，使用装订机都含有一定的学问。还有就是装订好后，在凭证的封面坐上记号，是用印章敲上去的，在敲印时不能太用力，否则会一塌糊涂，看不清楚。在老师的指导下，我知道了装订的具体规则：从方向上来说，有左边装订线处装订法；有左上角包角装订法。左边装订线处装订法因使用较为普遍和直观；从装订方式来说，介绍一种夹塞法，即在左边装订处夹塞，以求厚度与右边持平。这种法适用于业务较多，凭证较厚的情况。当原始凭证大过记账凭证时，我们大多数的做法是先折叠左边的角，再向里面折叠。这样折叠后折叠的角在下面，在查阅时要先拉开折叠的部分，再拉开折叠处的左边边角。现在我推荐的方法只不过是将折叠的顺序反一下而已：即先向里折叠后，再折叠左边的角。这样折叠后折叠的角在上面。别看只是顺序的一转换，但在查阅时，只需拉住上面的角一拉，即可全部拉开。这些看似细节的部分，是每个会计人员在开始难以避免遇到的，同时又是书本上很难给出清晰答案的部分。这些细节上的操作技巧让我获益匪浅，实践的重要作用果真无可替代。

第五周的时候我跟着金姐学习了日常现金的盘算，并且知道了必须要账实相符，不得坐支。当时我对坐支不太了解，金姐告诉我坐支是指企事业单位和机关团体从本单位的现金收人中直接用于现金支出。按照《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定，开户单位支付现金，可以从本单位的现金库存中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收人中直接支出(即坐支)，并且非常严肃的告诉我坐支现金是一种违反现金管理规定的行为，如果以后从事出纳工作一定要把账实相符和不得坐支这两点做好。还有，身为出纳做好现金结报单，防止现金盈亏。

一般不办理大面额现金的支付业务，大额支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

员工外出借款无论金额多少，都须局长签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

这次实习活动首先使我对自身学习的专业有了进一步的认识。会计及相关工作首先应完全按照会计准则的规定来进行日常各项工作。同时，准则的规定是方向性的，在具体处理的细节上必须有自己的职业判断。会计及出纳工作都是以实务为基础的工作，因此理论联系实际的能力尤其重要。我在实习活动中发现了实践为我带来的操作上的技巧，但是书到用时方恨少，没有扎实的会计理论作为指导，在具体工作中是没有依据的，或者只是照葫芦画瓢，很难理解每项会计活动的经济意义。这将会影响我们的工作质量和工作效率。

其次，公司的管理活动也有了进一步的了解。会计在本质上是一种管理活动。而管理活动需要规范化与标准化。我们从事出纳机其他相关会计工作时要严格遵守规定，服从管理。无规矩不成方圆，按准则办事才能合理做好本职工作，公司的财务运作才能有序进行。

同时对于当今即将毕业的大学生来说，为了能更好地适应当今社会严峻的就业形势，毕业后能尽快的融入社会同时能够为自己步入社会打下基础，生产实习是非常重要的环节，通过生产实习，培养吃苦耐劳，团结合作的精神品质和正确的处事原则，进一步增强学习实际操作能力，专业应用能力和岗位适应能力，并取得用人单位的正式聘用，因此我进行了几周的生产实习，此次实习从找工作到找工作再到工作的过程中发生的点滴给我留下深刻的印象，也让我学到了许多课堂无法学到的知识，同时具备适应社会一些能力，无论是在专业知识层面，还是在社会认知层面以及人际交往层面的都有了全新的体会，这一经历对我来说是一笔不可多得的财富。我相信经过这次实习，我会有能力以更好的姿态融入社会。最后感谢学校对我的培养和给我的这次实习机会，我会努力工作，积极进取，不辜负学校和父母对我的期望。

描写出纳本周工作心得体会和方法六

酒店财务部设有一个会计，一个会计助理，一个出纳。我的实习岗位是出纳，可是酒店又给了我一个岗位就是前台主管。日常实务操作主要涉及日常现金的收付管理、前台收银柜的零钱兑换、工资的支付、往来业务的核算，以及税票的开据，包括以经济业务的发生为基础填制凭证，登记账簿，填写银行电汇单，记录银行对账单，编制出纳报告等。

进入酒店，我熟悉了酒店的个个部门和部门人员，到那以后我的工作就是实习出纳，在会计的监督下，前任出纳和我做了交接工作。我将移交事项逐笔登记在移交清册上，然后逐项点清，最终三方签字盖章。随后，前任出纳又将保险柜的钥匙及工作台、室的钥匙交给我，并教我使用保险柜。在基本掌握之后，我立即更改保险柜密码。之后，常洋洋教我使用单位的财务软件。首先修改了口令，一切工作准备就绪，然后才正式开始学习。

接下来的几天，x会计安排我浏览酒店以前的凭证，并观察前任出纳的工作，了解工作的大致资料和过程。因为在校做过很多的练习，基础打得很好，所以根本就不愿意细看。也许正是因为这种自负的心态，才会在以后工作中出现问题：酒店为了回馈社会对酒店的支持，客房、餐饮全部打五折，最终不明白营业额该记多少。在这种很尴尬的场面，只好硬着头皮去问，x会计虽然没说什么，他只是给我提了一下，于是我又把以前的凭证拿出来，仔仔细细的看了一遍，熟悉企业账户的设置及使用，对于特殊的明细还专门做了记录，如服务费、停车费等的归属；“其他应付款”账户在不一样时期明细的使用等。

对于税票的开据，酒店实行机打税票，税票一式两联，分为发票联和记账联，每张税票实行连续编号，如果有打错名称或金额的，x会计给我了一个刻有作废字样的印章，说盖到那张税票上，说明这张税票作废不能在使用。税票的记账联每一天要交予会计那里进行核对和记账，记得有一次我把报表给会计看，会计问我这总张数里面包括不包括这作废的，我说不明白，会计说自我好好琢磨琢磨，我的心又一次打击了，我灵机一动运用了办公软件，立刻就明白了结果，之后肯定的对会计说“包括”，之后会计笑了，竖起了大拇指。

经过长时间的学习，开始自我着手处理工作。一天工作的开始就是发放备用金，根据总额按不一样面值和币值的比例发放到收银员手里，并由收银员在领用单上签字。而一天工作的结束就是晚上营业结束后收钱、对账。酒店的__软件是和收银机的系统连在一齐。收银机的权限只能进行简单的操作，收银机先打印出当天的收银汇总表，收银员来交钱，首先清点数目，检查有无错误，然后开“酒店专用收据，出纳和收银员签字。交款完毕，和收银员收银汇总表进行核对，检查金额是否相符，短款由收银员负责赔偿。根据收据和汇总表做日销售损益表，登记账簿。

实习期间，收款业务只涉及收发现金，所以最常接触的应属付款问题。因为款项一旦付出，发生差错是很难追回的，难以追回的由我负责赔偿，所以在办理付款业务时异常的谨慎。支出每一笔资金的时候，我必须要明白准确的收付金额，明确收款人和付款的用途，对于不合理不合法的付款我是坚决不予以支付。付款时最重要的就是审核单据手续是否齐全，而重中之重就是查看签字是否齐全：首先款项的支付要经总经理批准，并签字，证明付款征求同意；然后把我的名字也要签上，最终由会计签字确认。三个签字少一不可。酒店的付款一般都是以现金结算，所以我都要求收款人当面清点确人。

在工作中我也遇到了许多问题。下头是以后工作中应当注意的地方，每一天收到业务人员的营业款时，看是否以系统打出的数字相等，如有不相等，就要把长短款统计出来。然后要把钱整理好，要当天存入银行。每一天存入银行的钱都要有“回单”，所以要及时的登记银行存款日记账，并且要核对当天存入银行的金额是否相等。日记账看似简单，但真正操作起来很容易出错。为了避免出错，我登帐时都是加倍的细心再细心，帐登下来一点错误也没有。

对于库存现金，每一天都要送存银行，留够企业的日常开支就好了，酒店需要支付现金时，必须从库存现金（备用金）或开户银行支付，不得从本单位的每一天现金收入中直接支付，即要做好收支两条线。每一天必须在营业终了后，对实际库存现金和现金日记账账的账面余额要相互核对，做到日清日结，如果发现账实不符应及时查明原因，并予以处理。在登记日记账的时候我倍加细心严格按照标准的方法去登，错误的时候用红字进行更正。对于账本的装订，日记账采用订本式，这是因为防止丢失和损坏，以及便于查询，收款凭证与付款凭证也要与日记账进行核对。

在这短短几个月里，我每时每刻都告诫自我，我在酒店里的表现不仅仅代表的是我个人的形象，还关乎着酒店的声誉，所以我在各方面严格要求自我，我虚心请教的态度和扎实的实力、出色的表现赢得了酒店的认可。最让我高兴的是客房的房态平面图经过我的设计，不仅仅能够一眼看到客房的住宿情景并且能够有效的制约乱登房现象。

近几个月的实习生活，让我成熟了许多，个人本事也有了很大提高。我接触到了真正的账本、凭证，亲手进行了实际业务的处理，不仅仅培养了实际动手本事，增加了实际操作经验，还让我对出纳实务的认识从理论上升到实践。既开阔了视野，又增长了见识，真可谓上了十分珍贵的一课，让我对今后的学习有了更进一步的认识：学习更重要的是如何将学到的知识应用于实践，不应当局限于表面，深层的精髓不下苦功是难于取得的。

实习生活让我懂得，在社会这个大家庭里，人际关系至关重要，良好的人际能给工作带来顺利，带来机遇，带来成功。一株腊梅在墙角瘦瘦地绽放，仍能一庭暗香；一条小溪在山涧缓缓地流淌，仍是一河生命。万物都有所能，都有所归。在工作中把每个人都当作良师益友，把握住自我，那么就能收获真正的成功。

今后的工作还会遇到许多新的东西，这些东西会给我带来新的体验和体会。所以，我坚信：只要对自我充满信心，善于发现，勇于挖掘，有恒心、细心和毅力，必须会有更大的收获，到达成功的彼岸。我深信这段实习的经历为我踏入社会工作做了一次全面而充分的准备，会让我以更好的姿态融入社会，为真正施展我的才能、走上工作岗位打下坚实的基础。

在此我要异常感激__大酒店以及x会计等人对我的帮忙，没有他们我也不能成长的如此之快。在今后的时间中，我会更加努力、更加出色的！同时也要感激指导教师对我的指导，没有教师的帮忙我也完成不了。正是由于你们的帮忙和支持，我才能克服一个一个的困难和疑惑，直至实习的顺利完成。

描写出纳本周工作心得体会和方法七

（一）实习单位简介

ｘｘ贸易有限公司（简称蜂星手机连锁）成立于二〇〇〇年，总部坐落于“全国文明城市”xx市，是一家从事移动通信产品及数码电子产品批发零售、移动综合业务推广的电讯连锁集团，手机市场销售在xx市场中占有一定份额，是张家港最大手机连锁企业，同时也是中国移动张家港分公司的金牌战略合作企业。公司始终秉承“以顾客为导向，诚信经商，德报社会”的经营理念，奉行“港城最大手机连锁，铸就优质服务典范”的经营方针，贯彻“诚信、责任、服务、创新”的企业价值观，商品销售质量优胜，售后服务快捷便利，在港城消费者中赢得了良好的口碑，享有盛誉。公司目前下属近二十家大中型手机卖场，数百名员工，其中六星级移动营业厅三家，五星级移动营业厅两家，四星级移动营业厅五家，本专科以上学历员工占比达40%左右。

（二）实习岗位简介

首先很荣幸能够成为ｘｘ贸易有限公司的一员，给了我人生的第一份工作，在公司我担任的职位是出纳。对于本人来说，我对出纳这个岗位有着浓厚的兴趣，来到ｘｘ贸易有限公司我充满热情地去工作，充分地把老师传授给我们的知识运用到工作中，出色的完成领导交给我的任务以及自己的职务上的工作，并积极努力的学习更多的知识，让自己成为公司的有用之人，争取成为学校的优秀毕业生。

在出纳这个岗位上，我主要是负责公司的货币资金核算，往来结算以及工资结算等业务，在工作中我的上级领导是主办会计/总经理，我的岗位和公司各部门有着紧密的联系，并与司外的开户银行以及管辖税务局有着业务上的往来。出纳这个岗位要求出纳人员具有较强的个人素质，服务意识强、积极热情，工作中禁忌行动缓慢、粗心、留有首尾等不良习惯。

经过这段时间的顶岗实习，我对出纳这个岗位有了更全面的认识和掌握。通过对日常工作的总结和学习，发现出纳工作是财会工作的一个重要组成部分，从总的方面来讲，这是我们学习会计的基础知识，其职能可概括为收付、反映、监督、管理四个方面：

1、收付职能：出纳的最基本职能是收付职能。企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理，这些业务往来的现金、票据和金融证券的收取和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。

2、反映职能：出纳的第二个主要职能就是反映职能。出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。

3、监督职能：出纳不仅要对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息，还要对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。

4、管理职能：出纳还有一个重要的职能是管理职能。对货币资金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等也是出纳的职责所在。

虽然出纳的职能对企业十分重要，但我的工作流程也不算很复杂。我的工作主要跟着出纳学习：

1）办理银行存款转账和现金的保管。

2）负责支票、发票、收据的管理。

3）登记银行日记账和现金日记账，并及时与银行对账。

三个月的岗位实习，我对公司出纳岗位有了一定的了解，熟悉了公司的经营模式、经营现状以及未来的发展目标，并实际参与了部分出纳工作的实际处理，真正的体会了实务中的出纳工作。在实践中检验了三年的学习成果，锻炼了应用会计理论知识解决实际问题的能力，并且发现了所在公司的部分组织和内部控制的缺陷，分析了其产生的原因和应采取的解决措施。进入公司后，公司分阶段地对我们进行培训以及熟悉和负责相关工作业务。第一阶段：岗前培训，我的培训期为四天，在这四天中我了解公司的经营规模、组织机构，企业文化，经营宗旨，发展目标等基本信息，培训期间，不同类型跟不同文化程度的人一起相处，会感觉有些人是机灵圆滑的、有些人是实实在在的、有些人热情开朗;但在这种形形色色的大染缸里，我们有一个共同的一点就是培训过后我们这个公司的一份子，都要共同维护我们公司的利益。第二阶段：分配到部门，见过部门领导之后，领导安排

人员向我介绍我们部门的职能，负责的业务范围，与各部门之间的关系，以及部门内的组织关系，领着我见各科室的领导和同仁的同时向我介绍个科室的基本情况，各自承担的业务。第三阶段：进入科室，走上自己的岗位。与我的直接领导见过面之后，领导向我介绍了每一位本科室同仁，并讲述了一下我的岗位职责。从此之后，我便真正开始了这一岗位的实习。

按照计划表的进度，我首先主要了解了公司资产、负债及所有者权益的设置情况，并实际参与了出纳的账务处理过程和销售环节，对资产负债的处理和销售收入的处理情况有了深刻的认识和体会。我在出纳岗位的实习，包括学习现金的使用范围、现金的限额、现金收支的规定，学习现金和银行存款的账务处理、现金的清查、银行存款的核对等工作。在出纳岗位实习过程中，我了解到公司库存现金的限额是20000元，出纳工作要做到日清月结，出纳人员应及时将超出限额的库存现金送存银行，以保证限额制度。企业不能坐支现金，当天的现金收入不得留存下期使用，一定要在当天送存银行，在送存银行时一定要同时有俩人，以防发生出纳人员徇私舞弊的事情发生。出纳人员收到收付款单据时首先要审核手续是否齐全，收款或付款后在原始单据上盖现金收讫章或现金付讫章，留下记账联做原始凭证，然后由记账人员编制现金收款凭证，登记现金日记账。我公司的银行存款和现金都是由一名出纳负责的，在月末核对银行对账单和编制银行存款余额调节表时就不能由出纳负责了，应该由其他财务人员编制。这一程序和我们在学校学的理论一样，既分清了责任，又保证了内部控制的有效性。

见习了一个星期，部门领导给了我一些原始凭证，让我审核原始凭证后编制记账凭证。我根据原始凭证所必需的要素认认真真审核了原始凭证后，进入金蝶会计的录入记帐凭证的界面，先按此笔业务录入简明而清楚的摘要，然后按会计分录选会计科目，并在相应的会计科目的借方和贷方录入金额，最后在检查各个要素准确无误后，按下保存并打印出记帐凭证和相应的原始凭证钉在一起。刚开始我制作的速度比较慢，而且在领导审核凭证时能发现一些错误的凭证。但是通过几天的联系后在速度和准确度上都提高了不少。通过一周多的编制记帐凭证工作，对于各个会计科目有了更加深刻而全面的了解，并且对于我把书本知识和实践的结合起到了很大的作用。

编了编制记帐凭证，领导很有耐心地给我讲解了每一种原始凭证的样式和填写方式以及用途，而且教我记帐，打印所需要的帐簿以及查询凭证等财务的一些常用的操作。有了这些基本认识并熟练了财务的操作以后学习起来就会更加得心应手了。从制单到记帐的整个过程基本上了解了个大概后，就要认真结合书本的知识总结一下手工做帐到底是怎么一回事。

除了做好领导所安排的各项工作后，我也会和出纳学学知识。别人一提起出纳就想到是跑银行的。其实跑银行只是出纳的其中一项重要的工作。在和出纳聊天的时候得知原来跑银行也不是件容易的事，除了熟知每项业务要怎么和银行打交道以外还要有吃苦的精神。想想寒冷的冬天或者是酷暑，谁不想呆在办公室舒舒服服的，可出纳就要每隔一两天就往银行跑，那就不是件容易的事了。而且，出纳的业务比较繁琐，还要保管现金，支票和收据等等，所以需要非常细心，对于比较粗心的我来说，这也是非常有必要学习的。

实习期间正好赶上年末，企业年末的结账、封账的工作量很大，领导安排我协助会计人员的工作。需要将公司一年的所有账本凭证都整理好，然后逐一进行汇总总结登记和处理。在帮助会计结账封账的过程中我有熟悉了一遍账务处理的过程，是所学的知识得到了升华。在封账时我还发现了一些情况，我所在的公司，由于规模较小，业务量不是很大，使用的是通用的`会计凭证，这和我在学校学的收、付、转专用凭证有所不同，我所在实习单位需要登记现金日记账、银行存款日记账、明细账和总分类账。日记账等明细帐一般采用“活页式”帐页，总帐一般采用“订本式帐簿”，现金日记帐和银行存款日记帐，使用“订本式帐簿”格式一般采用三栏式。公司根据本单位的具体情况、行业特征、和业务特点设置了相应的会计科目。

实习期间，我还去了公司的仓库保管部门，了解的公司产品的入库和出库情况，出库必须要有经领导审批通过的手续，入库材料必须是经检验合格产品，分清各部门间的经济责任。我还了解到了公司对库存商品的特殊管理办法，目的是规范企业物资收发存的管理，最大程度的降低企业的损失。在工作期间，我还对公司的贸易成本核算进行了调查和了解。我几次进入公司的配货仓库，对企业的生产过程进行了进一步的了解，熟知了公司的产品经销流程。然后通过翻阅以前的销售成本计算单、成本费用分配单以及通过向会计的请教。通过对产品销售流程的了解，对销售成本的计算问题有了更加深刻的理解。

三个月时间里我跟随出纳、会计认真学习，详细询问自己不懂的地方。而且还多次跟随会计和出纳到银行和其他地方取款、办理其他事情。体会到了实际的实际财务工作的艰辛和哲学。并利用工作以外的时间总结了会计的理论与实际工作的不同处，但也发现自己的理论知识方面存在的漏洞和欠缺，有好多地方都很模糊，不知具体该如何做，还需要翻看课本，真正体会到了书到用时方恨少的感觉，会计是一个与时俱进的学科，一名优秀的会计人员需要不断的学习充电，认真学习最新的法律法规和账务处理方法。

由于在学校学习是只是理论性的概括，没有实际的操作，因此这与我的实习内容有很大的不同，所以我学起来比较辛苦，我缺乏实践经验，同时对理论也不是那么的熟悉应用。所以一切都要从头开始，几乎就是从零开始，重新面对生活，这是我第一次实践转折，可这次我非常的珍惜这次机会。

在公司的三个月，让我收获颇丰，实习中我找出了自己的不足，也为以后的工作敲响了警钟，我学会了严谨，深思，细心，耐心。做事情别着急，问清楚再去办。尽量选择最简单的操作方法去做等。出纳的办公空间可以说也是相当的枯燥和乏味的，你要耐得住枯燥，做事要有耐心，细心才能做对做好。在实习中，我也养成了写工作日志的习惯，我感觉这个是非常好的一个习惯，让自己记住今天学习了什么，收获了什么，明天又要去做什么，而且每当我看到我日志时，不由感觉一笔财富就在我的脑海之中。看着日志，我会深思，我会去想我前段时间那是的处境，环境与思想感情，会回味那实在与飘渺的想法，在不成熟的思想中成长着。看到我的日志，我会想起我当初对未来的期盼，对美好生活追求的改变。

出纳实习是一个跟学习不一样的体验，需要动脑子的事情。相同的东西说一遍就要记住，记不住的你要多加练习，自己去掌握它应用它。相同的错误犯一次就要长记性。同样的错误不要再同一个地方再犯，这就是一个人的理智。做什么事情不能只想着自己，还要方便下一步工作。

这次实习，虽然时间很不是很长，可我学到的却是我所经历的大学生活中难以学习到的东西，而且我发现出纳是一个需要与时俱进的学科，在从前的脑子里出纳就是一个跟钱打交道的一个中间桥梁，学过会计发现电算化已经在行业普及，走进企业发现，很多的手续已经一键解决。一张传真，一份电子对账单就已经可以解决过去繁琐的手续，甚至是税务也可以在网上一键搞定。这些常识都是我以后宝贵的资源和财富。

这次实习也让我知道了出纳这个是一个需要把理论和实际相结合的学科，在实践中才可以更好的掌握出纳的相关知识将理论知识理解的更透彻，同时拥有扎实的理论知识才可以将工作做得更细致，更完美。理论和实践是一个完美的整体，通过这段时间的实践，我对考取会计相关证书有了更大的信心。

三个月的实习工作已经结束了，有收获也有遗憾，但是却给我留下了深刻的印象。第一次离开学校，走进企业，深入到真正的会计实务工作中去，在实践工作中检验了三年大学学习的成果，也锻炼了自己与人沟通和合作的能力。让我深刻的体会到，好学生不等于好员工，好员工不等于好出纳，关键是要有一颗热爱学习的心，要在工作中不断的学习进步。三个月的岗位实习让我受益匪浅，为我毕业后的职业生涯奠定了基础，也成为了我人生中的一次宝贵经验。在此，我感谢ｘｘ贸易有限公司给了我这个实习机会，同时我也对实习期间帮助过我的领导和同仁表示衷心的感谢，借此机会我也要再一次感谢含辛茹苦传授我们知识的老师们，并送上我崇高敬意。

描写出纳本周工作心得体会和方法八

20_年，在校党委、校行政的正确领导下，在校属各单位的大力支持下，计财处根据学校20_年工作要点，全处同志团结一致，扎实工作，克服困难，开拓创新，取得了喜人成绩，使学校总收入首次突破3个亿，为学校快速发展奠定了资金基础，计划财务处工作总结。现将计划财务处一年来的的工作情况总结汇报如下：

一、强化政治思想建设，以正确的理论指导工作。

计划财务处将政治理论学习和思想建设放在重要的位置，坚持落实科学发展观。一年来，计财处全体人员认真学习和贯彻重要思想和党的xx届五中全会精神，把校党委的各项指示和精神贯彻于具体的财务工作中，提高了工作能力，强化了服务意识，提升了管理水平。

二、狠抓制度建设，以制度促工作。

随着高校经济运行快速发展和河南省财政体制改革力度加大的新情况，我校财务工作面临的困难越来越多，形势越来越复杂，工作难度越来越大。面对新形势、新挑战，计划财务处首先强化和完善各项财务制度，以制度促进工作。一年来，计划财务处先后制订了《华北水利水电学院暂付款管理暂行办法》、《华北水利水电学院票据管理暂行规定》、《华北水利水电学院财务报销规定》等管理办法，明确了财务报销程序、暂付款管理及票据管理等工作，使我校的财务管理制度体系进一步得以完善，为财务工作的顺利推进奠定了制度基础。

三、注重素质培养，提高服务质量。

计财处非常注重强化工作人员政治理论学习和业务知识学习，把学习作为一项主要工作来抓，常抓不懈，使得财务处工作人员政治素养、理论水平、服务意识和大局观明显提高，工作质量和服务水平显著提升，通过实施方便教师和服务学生等有效措施，使政策服务、工作服务和文明服务落到实处，充分体现了“以人为本”的工作思想，得到了广大师生的好评。

四、克服困难，创造性地开展新形势下的财务工作

20_年，计财处在完成日常的财务收支核算、学生收缴费、年度预、决算、满足博士点建设及学科建设资金需求等工作外，克服资金紧缺、人员紧缺及任务重的困难，又创造性的开展了以下几项工作：

1、20_年上半年，计财处充分利用积极的贷款政策，抓住机遇，及时调整学校的贷款结构，把1.05亿一年期贷款成功地置换为三年期贷款，防止了一年期贷款资金循环出现断链情况的发生，确保了学校资金运行的安全性，有效地规避了财务风险，工作计划《计划财务处工作总结》。20_年下半年，银行实施适度紧缩贷款政策，贷款难度加大。在此情况下，计财处不畏困难，知难而上，在学校领导的大力支持下，经过不懈努力，分别与建行和农行签订了1.1亿元10年期和1亿元13年期的贷款合同，不仅保障了学校发展的资金需求，而且10年期以上长期贷款解脱了我校还贷困境，减缓了还贷高峰期的资金压力，有效地确保了我校的资金运做始终处于良性循环状态，各家贷款银行认为我校是河南省高校贷款结构最优高校。

经过努力，20_年我校累计实现贷款2.1亿元，还贷1.4亿元，学校贷款净增7000万元，贷款规模达到6亿元，在资金上保证了博士授予权单位建设等重点工作的顺利进行，同时，还满足了新校区文科楼、8#、10#学生宿舍楼建设顺利完工和公共实验楼、9#、11#宿舍楼顺利开工的资金需求。

2、实验室建设水平是教学和科研工作的硬件基础，而资金又是实验室建设的基础。20_年，在有关校领导和资产处及有关院系的支持和配合下，争取到中央财政共建专项资金1600万元，资金总量在河南省高校中仅次于郑大与河大，位居河南省高校第三名，为我校提升实验室综合势力奠定了资金基础。

3、新校区周转房分配后，如何筹集资金入住新校区又成了困难教工的心头之患。为此，计划财务处以“以人为本，以师为先”为原则，积极为困难职工寻求解惑之道，在省公积金政策空间有限的情况下，计财处经过积极争取，为困难职工从河南省公积金管理中心支取现金1500余万元，顺利的解决了困难职工入住新校区的资金问题。

4、计财处经过积极的努力，改变了传统的现金报帐和人工发放工资条工作方式，先后使用网银支付系统和工资查询系统，减少了中间工作环节，节约了老师报帐领取现金的等待时间，提高了工作效率，消除了出纳人员到银行取现的安全隐患，保证了学校资金的安全。

5、20_年，计财处进一步完善学生奖学金、助学金发放形式，将奖助学金发放通过银行卡形式发到每一个学生卡中，发放资金1700万元，既减少了各院系代领再发放的工作环节和工作量，又确保资金发放到每个学生手中，在学生满意的同时，提高了工作效率。

五、班子建设

一个团结、合作、善于创新的领导班子是做好工作的基础，计财处以此为宗旨强化班子建设。一年来，班子成员以学校发展大局为重，把学校的利益置于首位，在工作中既分工明确，责任清晰，又相互合作，集体协商，创造性的开展各项财务工作，领导班子充满凝聚力和开拓精神，使计财处形成了干事创业的良好工作氛围。

六、党风廉正建设

计划财务处作为学校经济运行的核心部门，处于学校经济运行的核心地位，因此，计划财务处要求全体工作人员，在工作中必须紧蹦一根弦，一切工作以学校利益为重，坚持以制度办事，以财务原则为准绳，不报人情账，不做人情事，做一名政治过硬、思想过硬、作风过硬的华水财务把关者。

一年来，计划财务处在实际工作中做到了通过狠抓制度的建设与落实，促进财务工作科学化、规范化，通过对财务工作人员综合素质的培养，提高了工作效率，通过强化服务意识，提升了服务水平与管理水平。计财处始终秉承学校利益至上宗旨，以服务于广大师生员工为目的，百倍努力，竭尽全力地开展各项财务工作，为学校内涵提升快速发展做出财务处全体员工应有的贡献。

描写出纳本周工作心得体会和方法九

1. 认真执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本公司的财务管理制度。

2. 遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。

3. 保守本公司商业机密，不经过领导同意，不许泄露公司的会计信息。

4. 负责货币资金的收付和管理工作。

5. 负责每天办理各项经营收入的收款工作，每日逐笔核对收入款的到账情况，收到款在第一时间开出收据并交会计开送货单。

6. 出纳员直接收到的现金销售款，要在第一时间存入公司指定账户，不能挪用公款和私自外借，如有以上问题公司将严惩不怠。

7. 每日根据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采用订本式，做到记账准确、整洁、日清月结。不得随意更换、涂改账簿。

8. 支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款。不见会计、市场部经理的签字，出纳不得付款。无论经理是否签字同意，借款要本着前账不清，后账不借的原则。

9. 负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金安全。如出现现金长短款要及时查明原因，原因不明出纳要负责赔偿。

10. 服从领导安排，及时配合会计做好其他日常工作。