审批服务局讲座心得体会实用 参观行政审批局的感想(五篇)

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最新审批服务局讲座心得体会实用一

你局《关于清西陵泰陵保护修缮工程立项的请示》(冀文物字[20xx]286号)收悉。经研究，我局批复如下：

一、原则同意清西陵泰陵保护修缮工程立项。

二、对该工程提出意见如下：

(一)该工程应以保护、加固清西陵泰陵现有建筑为主要内容，以“不改变文物原状”和“最小干预”为基本原则，最大限度地保留历史信息，确保遗产的突出普遍价值、真实性和完整性。

(二)应进行全面细致的文物现状调查、记录、研究及环境现状分析，明确各类病害的分布位置、范围、产生原因、威胁程度和发展情况，研究传统形制、做法、工艺和材料要求，为制定有针对性的保护措施提供科学依据。

(三)对前期维修工程进行评估，并注重此次修缮与前期工程的衔接，进一步明确维修重点。

(四)应采用传统材料和传统工艺进行修缮，并注重对原建筑构件的保护利用。

(五)补充经费测算依据。

三、请你局根据上述意见，组织具有相应资质的专业单位，按照《文物保护工程管理办法》、《文物保护工程审批管理暂行规定》及《文物保护工程设计文件编制深度要求(试行)》等的有关规定，编制清西陵泰陵保护修缮工程方案，由你局初审同意后，报我局审批。

四、请你局督促指导有关单位，抓紧完成清西陵文物保护总体规划修编工作，并在该规划指导下，按照突出重点、先急后缓的原则，组织开展清西陵保护维修工作。

此复。

国家文物局

20xx年09月05日

最新审批服务局讲座心得体会实用二

一、总则

第一条为了加强公司的资金使用管理，提高经济效益，保证资金支出安全，并能尽量减少审批程序，特制定本办法。

二、财务支出审批程序

第二条生产性支出。在既要满足生产的正常需要，又要在库存合理的前提下，根据签订的购货合同和月初经审批同意的用款计划，购买原材料、燃料、辅助材料、备品备件、低值易耗品等生产用物资。一般情况下采取货到验收付款，根据发票和入库单由部门经理签字、财务部主管复核后方可报销(在预算范围之内)。

第三条非生产性开支。办公用品、非生产性低值易耗品等物品的购置，原则上由办公室统一购置和管理，各部门不得自行购置。否则费用自理，不予报销。办公室根据部门批准的申请计划组织购置，办公室主任、总会计师签字后方可报销。

第四条对外投资统一由公司本部开展，下属各分店(或分公司)不允许从事任何对外投资。对于50万元以下短期投资款项的支付由总会计师、总经理联签;50万元～20xx万元的短期投资由总经理会议决定，报总会计师、总经理审核，董事长核准;20xx万元以上的短期投资必须由董事会决议后实施。对于长期投资投资金额在500万元以下的项目经总经理办公会通过后即可投资;投资金额在500万元～20xx万元，投资方案必须经董事会决议通过后方可实施;投资金额在20xx万元以上的，必须召开股东大会讨论通过后方可实施。

第五条在建工程项目开支。公司下属各部门(包括下属分店、分公司及子公司)在投资新建或改扩建项目时须遵照以下程序进行审批和实施。

拟新建或改造项目的职能部门要对拟投资项目提出立项建议书，立项建议书经公司主管经理批准后(下属各店为店总经理批准)，即可组织有关人员进行可行性研究。而后由项目小组(由各分店或子公司的总经理、财务部主管、公司资产管理部、基建工程部及财务部组成)进行集体讨论。讨论通过并会签后，根据拟投资项目概算总额与公司所规定的核准权限呈报不同的职能部门。审议通过后，再行实施，具体核准权限如下：

3万元以下的在建工程项目必须由各分店总经理、财务部主管、本部基建工程部及资产管理部组成的项目小组会签后即可实施;3万元～50万元的在建工程项目还必须在上述小组会签后报公司总经理、总会计师联签;50万元以上的项目，经上述会签及联签后，还必须由董事长签字同意后才能实施。

财务部门根据合同规定，按工期进度支付工程款。付款时，由客户写出申请，项目小组和设备管理部门签署意见，财务部审核，其款项的支付，3万元以下由各分店(或分公司)的总经理签字，3万元～50万元应由公司总经理和总会计师联签;超过50万元时，还应报董事长核准。在建工程尾款(工程尾款不得低于合同总价款的30%)的结算须在审计部门审计及监理部门出具监理报告后，才能付清全部价款。

第六条固定资产购置。机器设备、交通工具及通用设备等固定资产的购置，实行预算管理制度。

(一)下属各分店(或分公司)固定资产购置的审批程序和权限：在预算范围之内，如果购置的固定资产单位金额在5000元以下，则由各分店(或分公司)拟使用部门提出购买申请，报各分店(或分公司)的设备主管部门，设备主管部门根据公司的实际情况和今后的发展需要决定是否购置，而后报各店(或分公司)总经理审核批准方可购买;对于单位金额在5000元以上、5万元以下的固定资产购置项目，在履行上述程序后，报经公司总经理和总会计师联签后方可购置;对于单位金额在5万元以上的固定资产购置，在前述审批基础上，必须由董事长审批和加签。

(二)公司本部固定资产购置的审批程序和权限：在预算范围之内，如果购置的固定资产单位金额在5万元以下，则由拟使用部门提出购买申请，报设备主管部门，设备主管部门根据公司的实际情况和今后的发展需要决定是否购置，而后总经理审核审批，最终必须由总经理和总会计师联签后方可购置报销;对于单位金额在5万元以上的固定资产购置，在前述审批基础上，必须由董事长审批和加签。

第七条通讯费、差旅费、业务招待费等日常费用报销程序。

公司本部报销的审批权限：对于一次报销金额在1000元以下的，由财务部负责人审核批准;1000元以上至1万元，由总会计师审核批准;1万元以上至3万元，必须由总会计师和总经理联签;超过3万元，则必须由董事长加签。

第八条工资的支付：按照劳动合同的有关规定，应按时发放职工的工资。

下属各分店(或分公司)的工资由所属的人事部门依据规章制度进行统一核算，经分店(或分公司)总经理、财务部负责人签字后方可支付;公司本部的工资开支，工资表经人力资源部审核无误后，经总经理和总会计师联签后，由财务部负责核发。

三、其他事项的审批权限

第九条暂借款的审批。由于业务需要，因公出差或购买货物需预支现金的，预算内金额在1000元以下的由财务部部长签字批准，1000～5000元由财务主管领导签字批准，5000～10000元由总经理批准，10000元以上由董事长批准。所支付的现金，前款没有结算清的，一律不再借款。

下属各分店(或分公司)的借款，预算范围内5000元以下一律由各分店(分公司)总经理签字批准，5000元以上的，必须按照上款要求由公司总经理或董事长审批。

第十条对外担保的审批权限。公司对外提供担保时，担保合同由财务部起草，经法律部(或法律顾问)复核，按公司有关程序会签后，报公司法定代表人签字生效。对外担保(抵押)500万元以下的事项，必须经过董事会决议通过方可提供担保;超过500万元以上的担保(抵押)事项，必须经过股东大会决议通过方可实施。

下属各分店(或分公司)不允许对外开展担保业务。

第十一条银行借款的审批权限。借款金额在20xx万元以下的，由财务部负责人报公司总经理同意并由董事长批准;20xx万元～6000万元的，经公司董事会决议通过后方可借款;超过6000万元，必须经过股东大会决议通过后方可借款。

下属各分店(或分公司)不允许以自己的名义向银行借款。

四、附则

第十二条本制度由公司董事会负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。

最新审批服务局讲座心得体会实用三

一、原则

1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核(按照有关规定办理)、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。

2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3 日。

3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

二、支出相关部门审核

对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。

三、财务部门审核

财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。

四、审核权限同审批权限

五、费用报销及借款时间

六、报销手续

严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票(所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字)交给财务。由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。 计划内报销必须提供的原始凭证：

1、 版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用(成本)报销单，财务部对票具进行核实(附上媒体刊登的详细清单)，核对无误后付款。

2、 印刷费(出片费)：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用(成本)报销单，财务审核无误后付款。

3、 办公用品、低值易耗品：由运营管理中心统一购买的，运营管理中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后(低值易耗品还需有出库单)，凭发票(附上验收单及分摊明细)填写费用报销单。各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。

4、 机房与oa设备：技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单。凭发票(附上验收单)填写费用报销单。

5、 资料费：各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到资料管理部门(运营管理中心)进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票(附上验收单)填写费用报销单。

6、 差旅费：于返回3天内必须报销，由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款。各单位经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款。对3天内无故不及时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。试用人员出差借款须由经理担保，视同经理借款。

7、 业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称;加班用餐费须有全体用餐人签字;交通费须注明起始、地点及原因;礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量;快递费单据上请注明客户名称。所有费用均计入部门成本。未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。

8、 超计划报销手续必须有审批报告，其它同计划内报销手续一样。

差旅费报销管理规定为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：

(1)出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。

(2)出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的《出差申请表》。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、 出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档。

(3)报批手续：

一般人员出差，在特殊情况下需乘飞机，必须有总经理审批同意，报公司总经理批准。

①员工出差到外地，可预借一定金额的差旅费。出差回来后凭单据在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。

②出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干(详见后附差旅费报销标准)，由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补。

③出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的60% 予以补助。

④出差期间的交际应酬费，须事先请示总经理特批。

⑤往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销(不含出租车费用)。

⑥出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销;对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助。

⑦出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一标准报销，不享受任何补助。

9、 出差补助天数的计算方法：

(1) 出发日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前出发的可享受全天补助;12：00后出发的，当日不能到达目的地的，可享受半天补助;12：00后出发的，当天到达目的地的并住宿，可享受全天补助;

(2) 到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前返回的可享受半天补助;12：00后返回的可享受全天补助。

10、 出差天数的计算方法：按照实有天数计算。

11、 费用核算：公司所有人员出差费用均计入各部门成本。

12、 其它

(1) 报销差旅费时，应提供出差期间相应票据(如住宿费、市内交通费、餐费等)，以便财务部进行帐目财务处理。如无法提供相应票据，日补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税。

(2) 凡购买打折机票的(票面有不得签转更改字样的)，在报销时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还。

最新审批服务局讲座心得体会实用四

同志们：

今年征兵工作启动以来，县征兵办和各乡镇、县直有关部门克服疫情防控带来的困扰，按照全县征兵工作会议的安排部署，严密组织了兵役登记、宣传、体格检查、政治考核等工作，各项工作程序规范，报名应征兵员较往年整体素质和文化程度有所提高。今天，我们召开应征审批定兵会议，主要目的是确定最后应征兵员，作为县征兵工作领导小组组长，再强调三点意见。

虽然今年征兵工作已经按计划完成了组织准备、兵役登记、宣传发动、体检检查、政治考核等各个环节的各项工作，这些环节都公平公正圆满完成。但是这些都是今年征兵工作的前期准备工作，可以说最重要的环节是今天安排部署的工作，只有把今天的工作做好，我们才能确保今年的工作任务能圆满完成。在此，各部门要抓住关键关节不能放松：一是必须严格把关。定兵工作是涉及部门综合会审的关键环节，虽然前期各部门都做了大量工作，但是今天的综合会审尤其关键，请今天参加的单位一定要认真履职，因为今天你们的一个表态，就能够决定一个同志能否应征入伍，一定要非常慎重，严格按照标准执行。二是必须严肃责任。去年，我们没有出现退兵，但今年的要求较往年更严格，我们必须慎之又慎。各责任部门刚才已经进行了表态，我们都要严格记录在案，请大家一定要对标履职，绝不能马虎，决不能出现任何工作失误。

下一阶段工作还很繁重，包括定兵公示、兵员管理和交接输送等工作。各有关单位要继续加强领导，善始善终，认真做好后期工作。一是定兵公示工作。人武部要严格按照上级要求和有关程序，对既定兵员进行张榜公布，对发现的问题要引起重视，及时核实，调整上报。二是定兵管理工作。在定兵结束到新兵起运这段时间，有关单位要高度重视既定兵员的管理教育，加强配合，做好部门衔接，按照“准军事化管理”要求，切实把已定兵员管住管好；

训练中要重视思想巩固工作，组织既定兵员进行集中教育，做到管理不留死角、兵员不出问题，确保新兵起运工作顺利完成。三是交接和输送工作。要主动积极对接接兵部队，充分考虑输送途中可能出现的各种情况和应对措施，全面做好清点、输送、交接等各个环节的安全工作，特别要做好输送途中的疫情防控工作，确保兵员按时顺利与部队交接。同时，要组织好跟踪走访工作，了解新兵到部队后的情况，确保新兵思想稳定。

征兵工作中的不正之风，不仅严重影响新兵质量，而且损害党和政府以及军队的声誉。兵役机关和有关单位，特别是从事征兵工作的同志，一定要深入学习上级的一系列重要指示精神，廉洁自律，认真执行征兵政策规定和相关纪律。县纪监、廉洁征兵监督员要严格按照廉洁征兵的有关规定，严肃查处和举报以权谋私、权钱交易、弄虚作假、索贿受贿、徇私舞弊等违法违纪行为，坚决防止和纠正征兵工作中的不正之风，对违反征兵政策规定的人和事，要坚决查处，追究责任，保证征兵工作顺利健康进行。

同志们，今年的征兵工作即将结束，我们要进一步增强责任感，继续保持工作热情，保质保量，确保圆满完成2020年征兵工作。

最新审批服务局讲座心得体会实用五

x县水利局：

根据福建省人民政府防汛抗旱指挥部《关于做好水库汛期防洪调度运用计划和防洪抢险应急预案审查审批工作的通知》(闽防〔20xx〕4号)，结合全市水电站历年运行状况，3月16日对黄塘甲等四座水电工程20xx年度汛方案进行审查。经审查，基本同意编制单位的方案，现对各项目的度汛方案具体批复如下：

一、建阳区黄塘甲水电站工程

1、黄塘甲水电站工程主体已全面完成，该电站工程在未完成下闸蓄水验收时应将10孔闸门提至134.9米高程以上。

2、加强与水文、气象、防汛部门的联系，值班人员密切关注各种水位情况，确保信息及时畅通，确保工程安全度汛。

二、 邵武市金溏水电站工程

1、基本同意建设单位编制的工程度汛方案。

2、补充意见

(1)电站工程主体已全面完成，在未完成下闸蓄水验收时，应将10孔闸门提至181.7米高程以上。

(2)电站上游流域面积大，汛期对铁路可能造成影响，应高度重视，严格按照标准制订完善的度汛方案。

(3)加强与水文、气象、防汛部门的联系，确保信息及时畅通，确保工程安全度汛。

三、邵武市金卫水电站工程

1、基本同意建设单位编制的工程度汛方案。

2、补充意见

(1)电站工程防汛重点为左岸铁路连接段的安全，应备足防汛物资和组织应急队伍，确保铁路安全。

(2)应抓紧办理库区征地移民拆迁等手续，确保库区安全

(3)电站工程主体已全面完成，在未完成下闸蓄水验收时，应将10孔闸门提至149.65米高程以上。

(4)加强与水文、气象、防汛部门的联系，确保信息及时畅通，确保电站工程安全度汛。

四、浦城县太平桥水电站工程

1、太平桥水电站橡胶坝必须处于放空状态。

2、 加强与水文、气象、防汛部门的联系，值班人员密切关注各种水位情况，确保信息及时畅通，确保工程安全度汛。

五、旧馆水闸

1、基本同意建设单位编制的工程度汛方案。

2、本水闸除险加固工程未经主管部门组织蓄水验收，因此闸门应全部最大开启，汛前施工围堰必须全部拆除

以上各电站工程应积极做好防大汛、抗大灾的思想准备，加强防洪预案和度汛方案演练,加强重点部位和关键设备的检查，切实落实防汛责任制，确保工程安全度汛。

x市水利局

20xx年3月21日