工程风险防范讲座心得体会及感悟 工程风险防范措施(5篇)

心得体会是指一种读书、实践后所写的感受性文字。那么心得体会怎么写才恰当呢？下面我给大家整理了一些心得体会范文，希望能够帮助到大家。

主题工程风险防范讲座心得体会及感悟一

【关键词】廉政风险防范；高校；招投标

“廉政风险防范管理”是指在行政管理工作中，将“预防腐败”的工作理念和风险管理理论、质量管理方法应用于反腐倡廉建设，围绕行政审批或管理事项的工作岗位和重点工作环节等可能发生腐败的廉政风险点，科学评定廉政风险等级，采取有效的预防和监控对策，切实预防腐败行为发生的一种科学管理办法。廉政风险可分为“五类风险”、“四个环节”，可应用于廉政风险防范的各个方面。近年来，随着高等教育改革的深入，政府和学校不断加大办学投入力度，扩大办学规模，增加物资采购和各类工程建设项目，公开招投标方式被高校在各类物资采购和工程建设项目中广泛采用。随着高校自主使用资金范围的增加，经理管理层面的廉政风险日益扩大，加强管理愈加紧迫。

高校要以市场经济主体的身份进入市场主体活动，可能面对多个方面的监管风险，目前，多数招投标活动中的风险点主要有以下几个方面：

（一）在确定评标项目时利用多种方式规避招标。如将项目分解，化整为零，减小项目预算等以各种理由规避招标。

（二）在编制招标文件时利用文件内容设置障碍和限制，如指定货物品牌、厂家或编制的招标文件带有技术倾向性，有意设置排斥性条款，有目的造成流标，或招标文件直接依照个别投标人的条件“量身制定”。

（三）在招标信息的过程中，信息时间不足，范围、形式不合规定，甚至在工作中泄露标的。

（四）投标人不正当竞标。采用借用资质、挂靠、虚报业绩、人员资格作假等方式骗取中标；投标人相互串通进行围标；工程转包；对中标人进行恶意投诉。

（五）权力标、关系标等因素导致中标结果不公正。领导干部利用职权非法干预招投标工作，或招标工作人员、评标专家不遵守相关规定，进行权钱交易等。

目前根据相关规定，达到规定数额的项目都要报省市的政府采购中心进行统一采购。高校本身在一定范围内不再进行自主招标。但实际上，高校校内主管招标部门仍然要承担一部分招标工作。同时，对统一采购的项目，最大的风险点在于验收环节。由于招标主体和使用主体的不一致，许多情况下高校无法对招标的情况进行参与，对购买到的物资只有在送货时才能确定。而由于目前招标合同等法律文书缺乏更严谨有效的制订和管理，这在一定程度上造成“招到”的和“想招”的不一致，甚至完全不符合要求。退换货成本高，验收人员风险高，这也造成了国有资源的浪费和流失。

招投标活动是一项经济活动，同时也是一种法律行为，其工作程序必须符合我国《招标投标法》的规定，从开始编制招标文件、招标信息到开标、评标、定标，整个过程是一个完整的法律活动。从风险点管理的过程来看，影响招投标监督的因素主要有：

（一）缺乏具有实效性的监督措施

根据我国招投标法第七条的规定，招标投标活动及其当事人应当接受依法实施的监督。有关行政监督部门依法对招投标活动实施监督，依法查处招标投标活动中的违法行为。在高校招投标实际操作过程中，介入招标监督的多为纪检监察部门。对于纪检部门履行职责的方式，多按照本单位的规定，没有明确实施细则。这就导致纪检人员可能在对某个项目的前期情况完全不知情的前提下，被邀请参加已经启动的评标程序，在此前的许多环节中，并没有进行相应的监督。这种在个别环节上的监督，使监督的力度和监督权在招投标活动中的行使大打折扣。

（二）监督人员专业知识缺乏，人手不足

随着招投标工作所涉及到的业务领域不断扩大，纪检监察人员在相应领域专业知识和人力上的不足越来越明显。由于在招投标过程中需要贯穿的法律性和技术性都很强，要同时实现程序合法和内容合法的监督，难度很大，加上实际上高校纪检部门工作人员并不多，很多情况下都只能以部分程序监督代替内容监督，权力真空环节给权力寻租提供了存在的空间。

（三）缺少监督体系，相关部门工作上配合难度增加。

招标工作完成以后的重点在于验收付款阶段。由于许多高校缺少相关制度，没有在验收、使用、保管、财务、审计等相关部门之间形成严格的工作流程，各部门之间对于同意付款的标准存在不一致，容易导致验收单据或付款手续造假等漏洞出现。

针对高校招投标工作中查找出的风险点，可以通过以下几方面来进行防控：

（一）确定招标项目

招标项目由单位或个人提出后，应经过规定程序进行申请，然后进行前期论证、领导审批后交招投标办公室审核。有的高校没有前期论证环节，项目提出后直接交领导审批。项目申请是否合理，论证小组成员组成是否合规，论证是否充分、民主，是否符合客观要求，是否有外部因素影响，预算是否超出实际等，都是廉政风险点。

（二）确定招标方式

根据招标投标法规定，招标可分为公开招标和邀请招标；根据政府采购法规定，采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购、询价以及国务院政府采购监督管理部门认定的其他采购方式，公开招标是政府采购的主要方式。招标方式的确立决定了后续的步骤中人为操作空间的大小；特别是邀请招标的方式可操作范围非常大，选择何种招标方式或采购方式都是最容易出现问题的环节，同时也比较容易被忽视。

（三）正确编制招标文件

招标文件的内容，可以明确招标人对招标项目的内容、性质、要求等，是中标后双方订立合同的基础，是投标人准备投标文件和参加投标的依据，同时也是评标的重要依据。招标文件的编制应根据竞争性、公开性和公平性的原则，内容正确、翔实、严密、客观、规范。现实工作中，通常由使用部门对质量、技术指标等提出要求，招投标办公室或招标负责编写招标文件。在编写招标文件时，有可能出现“量身定做”的情况：如刻意设定投标条件，以确保关系人顺利进入或排除某些潜在投标人；在技术指标，特别是关键性技术指标上设定排他性条款，致使多数投标人不能参与；设定一些不合理的废标条件，把不愿其参与的投标人在评标开始就废掉；制定不合理的评分方法，通过打分途径使特定人中标，等等。这些通过制定或修改“比赛规则”制造出来的廉政风险具有一定的隐蔽性，往往导致对投标人的排斥或对投诉难以查证。因此，作为招投标办公室或监督部门，必须对招标文件进行全面的审查和论证，避免或减少此类招标文件的存在。

（四）广泛招标信息

为了保障竞争的公开性与公平性，防止暗箱操作，招标信息的公开方式、公开程度和公开范围至为重要。目前，许多高校的招标公告虽然按照招标采购要求在校园网、公告栏、招标信息平台等位置公布，但许多时候信息停留时间短，报名时间短。很多情况下，社会公众难以知晓该信息或来不及制作投标文件应标，没有达到公开的效果。同时，机构是否按要求把应当公告的信息正确、及时也无人监督，导致投标人达不到要求而流标。一些招标项目因为“投标人不够三家”而将本应公开招标的变为邀标或询价，有的项目为了凑够三家投标人而产生陪标、围标等现象。为了避免这一过程中产生的廉政风险，高校应当统一招标信息的渠道，并对外宣传相对稳定，如在校园网上公告告知等。同时，对于招标的公告应当设专人管理，并对情况进行记录。

（五）严格资质审查

目前，借用大型企业资质，挂靠、临时租用大型企业名义参与投标的现象非常普遍。另外，即使真正具备资质的投标人来投标，能否通过资质审查也是一个问题。如果一个项目的招标程序合法规范，但中标人取得该项目后却没有实际履行能力，必然导致转包、分包等现象的出现。在资质审查的环节，除了要求投标人提供合法资质证明以外，招标工作人员还可以通过各地工商红盾网等进行信息查询。特别是应当对投标人近几年的业绩和信用情况进行特别注意。

（六）随机抽取专家

高校对自主招标项目，应当设立独立专家库，应当随时充实能认真、公正、诚实、廉洁地履行职责的合格评标专家，人员应当包括物资、建筑、设备、工程、法律、财务等方面的专业人员。在抽取专家时，应做到随机、客观，应避免长期选用一批人参与评标工作。减少打招呼、讲人情现象的出现。

（七）开标、评标

开标、评标工作是招投标工作取得成功的关键环节，开标过程一般比较规范，对于评标过程则难以保证。制度层面上存在制度不够健全、制度落实不够、现有制度缺乏可操作性等。实践中则存在监督表面化，形式大于内容，流于形式等。制度缺失和缺少对评委的有效约束是评标过程中的主要风险点。这对这一风险，要求开标和评标中尽量减少可操作性的条款，减少灵活性，降低人为因素的比重。

（八）合同签订

合同是约束招投标双方权利义务的主要法律文件。其主要风险点在于：别有用心的招标人或中标人把合同条款制定得简单，为今后获取利益留有空间；对招投标文件的条款内容有意无意出现漏项、规格不详、附件遗漏等，为补充合同内容埋下伏笔；三是签订无违约责任或违约责任较轻的合同；四是签订变更招标实质性内容的合同；五是在预付款、项目结算上做文章，把本应按审计结算的写成按固定价格结算。要避免这些风险点，必须严格对合同文本的审查，中标文件一般须作为合同附件进行固定，合同条款应当进行规范和格式化，须经过法律顾问审查。

（九）标后管理

签完合同以后的环节称为标后管理。对合同后的监管，目前普遍存在着“真空”，较多的风险表现在，变更合同、增减工程量、降低材料质量、以次充好、拖欠工期、竣工不验收或验收走过场，验收时中标产品与实际到货产品的型号和规格不符，在结算审计上做文章，等等。要做好标后管理的一系列工作，需要学校内各相关部门的配合，尤其是物资使用部门和国资管理部门。应当对资产进行统一的管理、收取，严把验收质量关，严格审查合同与交验物资的相符程度，严格审计程序等。只有对标后管理严格做到风险把控，才能真正将招投标工作完全落。

主题工程风险防范讲座心得体会及感悟二

1.1.工程建设中推行廉政风险防范管理的意义

工程建设领域是腐败现象易发多发的重点领域，也是企业在反腐倡廉建设的重中之重。在工程建设过程中，要与各类社会组织和个人发生经济往来，发生巨额的资金流动。要保证工程建设廉洁、优质、高效，必须把反腐倡廉建设放在更加突出的位置，通过开展廉政风险防范管理工作，从根本上治理腐败滋生蔓延的土壤和环境，从源头上预防和遏止腐败，把廉政风险降到最低。因此要求我们必须引入先进管理理念和思想，运用先进管理工具和手段，积极构建符合中央及北京市要求、具有行业特点、符合企业实际的廉政风险防范管理体系。

1.2工程廉政风险防范管理的目标

在工程建设工作中要建立健全教育、制度、监督并重的预防和惩治腐败体系，形成“机构健全、责任落实、制度完善、程序透明、管理到位、监督有效”的领导体制和工作机制。强化源头治理，加强监督检查，确保工程质量，提高资金使用效益，防止工程建设中违纪违法现象的发生，实现“阳光工程”的目标。

1.3工程建设廉政风险的分类

“廉政风险”是指“工作人员在执行公务或日常生活中发生腐败行为的可能性”。根据各类腐败案件诱发的原因，将廉政风险归纳为思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险“三类风险”。

廉政风险防范管理的对应策略是在对风险的分析与评价的基础上，针对在建设过程中可能出现的思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险，采取廉政教育、听证质询、公开承诺等前期预防措施，增强党员干部廉洁自律的主动性和监督制约机制的有效性，预防腐败行为的发生。

2.1思想道德风险的措施

防范思想道德风险要以廉政教育、谈心活动、人文关怀为主要措施。

2.1.1廉政教育

着力抓好经常性学习教育，落实先进性教育长效机制，促进项目参与人员养成自觉学习、自省自励的习惯，筑牢项目参与人员的思想道德防线，提高政治素质和道德修养。

a、廉政教育可以采取举办培训班、报告会、廉政党课、专题研讨、廉政展览、警示教育等多种形式。

b、每月开展一次廉政教育，每次不得少于一个小时。

c、建立廉政教育工作台帐，记录廉政教育的计划安排、阶段总结以及开展教育的时间、地点、参加人员、教育内容、研讨发言等情况。

d、要自觉学习政治理论知识，及时记录学习笔记，撰写心得体会。党员学习笔记和心得体会定期交党委领导审阅，群众的学习笔记和心得体会定期交主管领导审阅。

2.1.2谈心活动

要通过谈心活动，加强项目参与人员之间的思想交流，及时掌握项目参与人员的思想动态，帮助项目参与人员解决思想困惑。

a、谈心活动可以采取集体廉政谈话、个别谈心、互帮互助等形式。

b、定期组织谈心活动。当项目参与人员出现工作效率不高、工作表现不佳等情况，以及面临职务任免、岗位调动、家庭发生重大事项时，应当及时安排此类活动，了解和掌握项目参与人员的思想变化，及时进行警示、告诫。

c、主管领导干部与管辖范围内的项目参与人员每年谈心应不少于两次，谈心活动的组织开展情况应做好记录，以备检查。

2.1.3人文关怀

组织上要坚持以人为本，注重从精神生活上关心、爱护、帮助项目参与人员，提倡高尚的精神追求，倡导积极向上的生活情趣，缓解项目参与人员的工作压力，营造良好的廉政文化氛围。

a、组织内容丰富的文化活动，如举办读书会，业务知识、廉政知识竞赛，推荐优秀书籍等。

b、开展有益身心健康的体育活动，如登山，棋牌类、球类等体育比赛。

c、组织对困难职工帮扶活动，解决职工工作、生活上的实际困难。

2.2制度机制风险的预防措施

防范制度机制风险要以集体决策、办事公开、权力制衡为主要措施。

2.2.1集体决策

集体决策是指在项目上的一般决策及重大事项决策前，应当召开建设工作小组工作会，集体讨论做出项目上的一般决策，或重大事项报集团公司总经理办公会和董事会进行决策。

a、需要集体讨论通过的主要内容包括：

招投标方面的事项;合同方面的事项;金额较大的工程变更;工程总进度调整，工艺方面的调整，涉及功能、美观的方案选择。

b、工程建设工作小组成员包括，集团公司副总经理，研究总院副院长，集团公司房地办、财务部、审计室、纪检监察室，办公室的负责人，研究总院基建部负责人，外聘咨询机构负责人及有关人员。

c、工程建设工作小组讨论会的程序主要包括：

宣布工作会内容、介绍参会人员;有关单位宣读需要解决的事项方案，说明依据和理由，回答工程建设工作小组成员及有关人员的询问;参会人员发表意见，对有关问题进行质证和辩论;对工作会进行总结并宣布工作会结束。

2.2.2办事公开

办事公开是指基建管理部向各参建的外部单位，向集团公司和总院各部门，公开部门职能、工作程序、岗位职责、事项办理结果等内容，提高工作透明度，接受监督。

2.2.3权力制衡

权力制衡是指通过明确职责分工、细化工作流程、强化内部监督等方式，加强单位内部各部门之间，参建各单位之间的相互制约，督促各项制度的落实，利用制度的规范力、约束力控制权力的运行，防止腐败行为的发生。

a、廉政风险防范管理领导小组要加强对权力运行的事前、事中、事后监督，严格落实组织人事制度、财务制度、合同审批制度、采购招标制度等各项规章制度。

b、根据工程实际情况，将决策与执行，审批与复核，调配与使用，调查与处理等工作流程分离，由不同级别领导、或不同部门、或不同单位完成，形成各部门各单位之间的相互牵制，相互制约。

c、掌握人、财、物等重要权力的关键岗位人员要定期述职。

d、针对制度缺陷、措施未细化等问题，不断完善制度体系，细化执行措施，缩小和规范自由裁量权。

e、引入建设项目的第三方审计，从项目的获取土地、设计规划、招标采购、施工管理、进度款审批、变更控制、竣工结算等全过程、全方位参与监督、检查。

2.2.4专业委托

a、将招标代理、标书编制、工程监理、交评、环评、能评编制等工作分别委托给专业公司，保证了客观公正性和专业性，降低了廉政风险。

b、委托的过程由集团公司纪检监察部门全程跟踪，对委托出去的专业工作成果，报纪检监察部门进行专项廉政审批，。

c、研究总院和参与建设的合同单位都签订廉政责任书，配合合同单位的纪检监察部门共同对项目的廉政风险进行控制。

2.2.5制度管理

a、针对项目特点、法规规范、合同关系制订周密的管理制度和工作流程，参建各单位的各级管理人员工作都按照制度和流程工作，

b、在工程重要分部分项验收，重大材料、设备、构配件进场报验活动中，坚持总包单位、监理单位、建设单位代表都要参加，在法规和规范规定要求设计单位和政府相关主管部门参加验收的项目，要有全部参建单位的代表参加。

c、因工程变更引起的现场签证确认活动，要有总包单位、监理单位、建设单位、审计单位代表共同参加，共同确认签字。

2.3岗位职责风险的预防措施

防范岗位职责风险要以公开承诺、述职述廉、民主测评为主要措施。

2.3.1公开承诺

公开承诺是指各级人员结合本职工作按照廉政风险防范管理中有关岗位职责的要求，就业务工作、廉洁自律、依法办公等方面向总院党群工作部公开承诺，并签订廉政责任书。

公开承诺的主要内容包括：

a、认真履行职责，严格遵守各项规章制度，公开、公平、公正，依法高效办事。

b、认真履行“一岗双责”，自觉遵守干部廉洁自律的相关规定。

c、按照中央和市、集团公司要求，加强思想作风、学风、工作作风、领导作风、生活作风建设。

d、严格执行领导问责任制，以及一次性告知和限时服务的规定。

e、自觉主动地接受参建各单位监督。

2.3.2述职述廉

述职述廉是管理干部落实岗位职责的具体体现。

述职述廉的主要内容包括：

a、政治理论学习情况，贯彻执行党的路线方针政策和国家法律法规，履行工作职责情况。

b、执行民主集中制，参加党内民主生活会、开展批评与自我批评情况。

c、贯彻执行党风廉政建设责任制，履行“一岗双责”，遵守干部廉洁从政准则及其他廉洁自律规定情况。

d、执行个人重大事项报告、个人廉政档案制度等情况。

e、其他需要报告和说明的情况。

2.3.3民主测评

民主测评是在提高工作透明度的基础上，充分发挥群众监督作用，了解群众反映的一种手段。组织者应严格遵守保密规定。

民主测评的主要内容包括：

a、落实廉政风险防范措施情况。

b、落实各项管理制度、监督措施情况。

c、干部个人申报事项的准确度和公开承诺履行情况。

d、参与廉政教育学习、谈心、互帮互助等活动情况。

e、依据规定参与述职述廉、民主生活会、职代会情况。

f、设立监督举办

g、其他需要进行民主测评的情况。

主题工程风险防范讲座心得体会及感悟三

廉洁风险，就是实施公共权力的主体产生或发生滥用公共权力谋取私利的可能性。“廉洁风险≠腐败”，它只是腐败发生可能性存在的有效防治。廉洁风险防控是一项教育和保护干部的预防工作，是将全面从严治党要求融入到日常监督管理的有效形式。

经过多年的实践，贵州中烟各单位逐步建立起融岗位廉洁教育、制度建设、权力运行监督和风险防控措施为一体的廉洁风险防控体系，有力促进了权力的规范运行。综合分析近年来基层“廉洁风险防控”工作的实践，笔者从“系统着眼、细节着手”的角度，谈谈提高廉洁风险防控有效性的思考。

随着新形势下的严要求，廉洁风险防控体系在基层的推进过程中或多或少还存在一些误区。笔者运用精益工具的方法分析影响廉洁风险防控的原因，运用关联图从相关方中查找出主要因素，结合管理现状，主要存在以下问题：

1、思想重视不够，认识有偏差。各级管理干部或多或少还存在对廉洁风险防控工作重要性和紧迫性认识不足，对自己的履职风险意识不到位。部分员工认为自己没有多大的权力，不存在廉洁风险，认为廉洁风险只针对党员领导干部，思想认识上存在偏差。

2、廉洁文化教育载体和形式没有创新，教育的针对性、实效性不强，学与用没有很好结合。

3、风险防控配套制度不完善。制度的系统性、协调性不强。执纪监督和风险预警制度不健全。

4、权利运行制约机制不完善。不同程度存在对相关业务流程和制度要求掌握不全面、不深入，导致对风险点的查找不准确、不全面，存在避重就轻、避实留虚、重客观风险点、轻主观风险点等现象。制定的防控措施针对性不强，执行力不够。趋于表面化和形式化，套话多。

5、预警纠错机制不够深入。“四种形态”、“四类约谈”没有广泛运用于管理工作中，对苗头性、倾向性问题没有很好地进行分析、研判和评估。

6、纪检监察部门监督指导力度不够。纪检监察部门对权利运行维护工作的服务指导不够，推进工作的措施没有创新。对廉洁风险防控相关知识掌握不全面，导致工作质量和效率不高，存在“柔性”管理的短板。

针对以上存在的问题，根据工作目标所要达到的要求，找出差距，提出符合现阶段工作实际的改善目标，拟定改进措施。笔者认为应从教育干部、保护干部的角度出发，以“查风险”为切入点，深化廉洁文化教育，形成预防腐败的思想防线；以“防风险”为着力点，提出防范措施，深化制度建设，形成预防腐败的制度防线；以“控风险”为落脚点，深化监督制约和预警纠错机制，形成预防腐败的监督防线和预警高压线，努力把廉洁风险消除在萌芽状态。通过三道防线搭建起抵御风险的防火墙，切实提高廉洁风险防控的有效性。

1、加强沟通交流，提高认知度。以会议、座谈会、培训等方式，引导干部职工自觉树立“风险无处不在，风险防范人人有责”的廉洁风险意识，不断强化“找不到风险就是最大的风险”、“防控就是保护”的观念。一是要强调廉洁风险的客观性。要明确任何一个有业务处置权和职责的岗位都具有风险。二是要明白廉洁风险的危害性。一旦发生对企业、家庭、子女产生极大的危害，要学会算经济账、生命账、亲情账、良心账。三是廉洁风险具有不确定性。可以通过建立一套有效的防控措施，把风险降到最低程度。四是廉洁风险防控是履行“一岗双责”的有力抓手。是当好领导、做好管理、带好队伍的有效方法。

2、深化廉洁文化教育。一是深化教育倡廉，筑牢思想防线。坚持日常教育和重点时段教育相结合，提高党员干部和员工思想政治觉悟和自律意识，将廉洁文化教育规范化、制度化，量化指标向基层延伸。党委中心组、各党支部、各部门学习党的路线、方针、政策，反腐倡廉理论、典型案例通报、观看警示教育片，全年不少于4次。党委成员、党支部委员上廉政党课全年不少于4次。紧盯春节、五一、国庆、中秋等重要节日，各党支部、各部门以发送廉洁短信、微信、打招呼等形式加强对党员干部、关键岗位人员的廉洁教育，把“节日”廉洁教育打造成特殊时段干部职工拒腐防变的坚固防线。二是深化教育的针对性和实效性。以岗位廉洁教育、权力观教育、警示教育和法纪教育等方式作为载体，开展法律法规、预防职务犯罪专题讲座、旁听“职务犯罪”案件等活动，让重点岗位人员懂法、知敬畏、存戒惧、守底线。三是深化阵地建设，拓展宣传载体。以电子内刊、宣传栏、发送廉政书籍、廉洁文化视频、“颂廉咏洁”书画摄影展、廉政知识竞赛等载体和形式，宣传党风廉政建设和反腐败工作内容。打造环境示廉，运用办公环境和场地，以廉政警语、廉政雕塑为主要内容，精心布局、巧妙搭配，打造廉墙、廉廊文化景观，营造环境氛围。

3、深化制度建设。一是重视制度修订和补充完善。对重点领域、重点部门和重点岗位的廉洁风险进行分析，找制度薄弱点有针性地加以修订和完善。结合新的法律、法规要求，建立执纪监督和风险预警制度，扎紧制度的笼子。二是注意制度的系统配套。既要注意单项制度的修订，又要注意与其他制度的协调配合，要将一些原则性要求转化为可操作性的具体规定。三是企管部门、纪检监察部联合推动制度宣贯工作机制，推进廉洁风险防治与法律风险防范、企业风险管理的有效结合，防止出现风险防控与实际工作“两张皮”现象。中层干部要熟悉掌握本部门的制度和业务流程，对员工进行制度宣讲，让员工知道必须坚守的底线，不能碰触的“红线”。纪检监察部门针对重点岗位人员的权力运行风险，组织编订《重点岗位人员廉洁从业手册》，将制度要求和纪律要求根植于心，外化于行。加强制度执行力的督促检查，推进制度执行落地。

4、深化权力运行制约机制。围绕工程项目、物资采购、大额资金、选人用人等领域，按部门职权目录、业务流程，对照岗位职责，分别从制度机制、业务流程、岗位职责、思想道德、外部因素五个方面找准、找全风险点。一是从制度机制方面，查找风险背后的制度缺陷、管理漏洞和程序缺失；“三重一大”决策制度方面，重点查找领导班子议事规则和决策程序是否完善，是否严格按照民主集中制原则和规定议事。二是从业务流程方面，查找是否存在权力过于集中，是否存在办事程序透明度不高，导致部门和岗位之间缺乏相互监督、相互制约。三是从岗位职责方面，查找是否存在自由裁量权过大，导致利用职务和职权为自己或他人谋取利益的可能性问题，并梳理规范本部门的权力层级、大小。四是从思想道德方面，是否存在法律、法规意识淡薄、以权谋私等问题。五是从外部因素方面，涉外人员是否遭遇不法商人“围猎”，而可能造成的权力失控、行为失范等危害问题。

对查找出的风险点，运用潜在失控风险与后果分析方法，对这些风险的严重度、失控频度、隐蔽度进行评估打分，并加权平均得出潜在失控风险系数，按风险系数等级进行重要度排序，有针对性地制定防控措施。纪检监察部门要结合实际工作需要和预防腐败的新要求及时调整风险内容和防控措施，纠正存在的问题，进一步修正廉洁风险防控体系。

5、深化监督制约和预警纠错机制，筑牢底线意识。一是认真执行礼品礼金登记上交（拒收）报告制度。开展好述职述廉、民主评议、办事民主公开等工作，进一步促进领导干部廉洁自律，强化廉洁责任落实。将廉洁文化与社会公德、职业道德、家庭美德、个人品德融合起来，筑牢干部、职工的底线意识。二是对问题线索进行统一管理，按照“拟立案、初核、谈话函询、暂存、了结”五类标准科学处置，发现苗头及时提醒，触犯纪律及时处理，避免问题线索搁置、积压。三是深化运用好监督执纪“四种形态”。积极运用第一种形态，开展预防提醒、询问示警、纠错诫勉、问责处分“四类约谈”，推进约谈向一线员工延伸，对党员干部和员工作风纪律上的问题，做到早发现、早提醒、早纠正，及时化解廉洁风险。

6、纪检监察部门要提高履职能力和服务能力。强化监督检查，抓好廉洁自律规定执行情况的监督检查。围绕工程项目、物资采购、大额资金、选人用人等领域开展检查，以“一岗双责履职”、制度执行力、规范操作、廉洁高效为重点。从纪律、法律、制度、规矩、思想、道德等方面防范系统性廉洁风险，强化干部职工廉洁自律，有效预防职务犯罪。专职纪检监察人员要提升业务能力，全面了解熟悉各部门的职能职责、业务流程、制度清单和相关的法律、法规。加强与业务部门、支部的沟通协调、指导和检查，统筹推进廉洁风险防控工作。

通过以上措施的实施，形成自律与他律相结合、组织监督与群众监督相结合的良好局面，构建不敢腐、不能腐、不想腐的体制机制。为企业改革发展在清正、清明、清廉的环境下稳健快速推进提供坚强的政治保障。

主题工程风险防范讲座心得体会及感悟四

为切实加强对廉政风险的防范管理，有效提高预防腐败工作的本事和水平，按照市委工作部署与要求，市移民办在全市移民系统扎实开展了廉政风险防控管理工作，取得阶段性成效。现将我办开展廉政风险防控工作情景总结如下。

(一)领导重视，健全组织。为切实抓好我办廉政风险防控机制建设工作，根据市纪委的安排部署，我办及时召开机关干部职工大会传达全市廉政风险防控机制建设工作会议精神，市移民办主任作动员讲话，全面安排、布置我办廉政风险防控工作。成立了由市移民办党组书记、主任赵武贵任组长;副主任赵新天、张平任副组长，各科室负责人为成员的市移民办廉政风险防控机制建设工作领导小组。具体负责日常工作，使该项工作做到有计划、有步骤地落实。

(二)大力宣传，营造氛围。廉政风险点查找是一项崭新的工作，要求高、涉面广，时间紧、任务重。工作中，我办紧密结合工作实际，切实加强宣传教育，提高全办干部职工的思想认识，构成工作合力。根据都委发[...]133号文件的要求，我办于...年7月4日召开了廉政风险防范管理工作动员大会，层层落实会议精神和工作任务，做到领导高度重视，组织机构健全，工作重点明确、目标任务具体;经过召开会议、印制文件资料、设置宣传栏等形式，对廉政风险的定义、风险防控的主要措施、如何开展风险防控工作等方面进行了详细的宣讲，让干部职工学习、了解、掌握廉政风险防控管理知识，有效地防止腐败行为发生。

(三)严格程序，认真查找。在工作中，我办以查找岗位风险、业务流程风险、单位风险为突破口，按照规定的程序、环节、要素、逐一查找，并及时进行公示，做到“风险定到岗，制度建到岗，职责落到岗”，保证实效。重点围绕我办固定资产的管理、处置、使用，履行政府委托的行政职能，干部选拔任用，大额经费开支，大宗物品采购等方面，从移民办领导班子、科室、干部职工个人三个层面查找存在或潜在的廉政风险点。填写了“移民办廉政风险自查与领导评查表”;填写了“移民办廉政风险防控各科室统计表”和“移民办廉政风险防控管理情景汇总表”等，各科室负责人认真查找本科室的制度机制风险和岗位职责风险，从领导干部到一般工作人员，每个人结合工作职责，认真查找个人的思想道德风险和岗位职责风险。经过自身找、相互帮、领导提、集中评、组织审，分别在重大事项决策、重大项目安排、大额资金使用权、干部任免、新党员发展、办公用品采购管理、车辆日常维护管理、公务接待管理、印章管理、档案管理、移民项目、资金管理等环节查找出9个方面的廉政风险点。在廉政风险点评估工作上，做到“三做到”。

一是做到高度重视。主要领导切实履行好第一职责人的职责，亲自抓、亲自过问，分管领导亲自做、具体做好;

二是做到措施有力。在班子会上定期研究，以会议、书面两种方式安排布置工作，开展宣传教育，做到全员参与，从领导班子到各股室到干部职工个人，开展沟通交流，相互学习，相互借鉴，共同推进工作;

三是做到客观实在。对廉政风险点的评估定级，一律根据风险点的关注度、影响力、涉及面，产生腐败的可能性及危害程度，将风险点确定为a、b、c三个等级。先后采取干部职工议推，分管领导初步审查，廉政风险管理领导小组初评，领导班子团体研究审核，移民办主任签字、盖章等程序对9个方面的廉政风险点进行了全面评估。共评出6个c级风险点并张榜公示。

(四)建立风险预防机制

1.完善措施。在查准、查全、查深廉政风险的基础上，整合资源，建立移民办廉政风险信息库，对可能在行政、业务、管理、岗位等环节上发生的廉政风险情景进行常态化分析，建立廉政风险分析机制;完善预防廉政风险的工作机制，在认真梳理单位职责权限、业务流程和规章制度的基础上，根据工作实际，建立健全在重大决策、重要人事任免、重大事项和大额资金使用等方面的议事规则、工作程序和规章制度。制定出防范措施15条。

2.建立机制。要求干部职工在廉政方面做出廉政承诺，风险等级评估，组织全体干部职工进行自查自纠，将廉政工作情景进行公开，对梳理出来的问题和业务流程、办事程序，向单位职工和移民群众进行公示，实行“阳光”操作;建立问责制，对已经审核的廉政风险，凡因制度不健全、工作不到位，导致廉政风险发生的，将一律按照党风廉政的有关规定及《四川省行政机关职责追究制度》等要求，严格问责处理。

开展廉政风险防控管理工作，极大的提高了我办干部职工的廉洁从政意识，促进了机关行政效能建设，切实转变了全体干部职工的工作作风，为移民各项工作的顺利推进供给了强有力保障。

(一)我办在开展廉政风险点查找工作，总的情景比较顺利，到达了预期的目的，但也存在一些不足，主要是个别同志在思想认识上有必须的偏差，认为廉政风险与一般工作人员无关。这是该项工作的难点，经过深入细致的思想组织工作和宣传教育，已澄清了这种模糊意识

(二)开展廉政风险点查找工作是一项长期的系统工程，要加强宣传教育力度，在全体干部职工中广泛开展，要在市纪委、第六纪工委的领导和指导下，强化工作，建立机制、完善制度，长期坚持，使廉政风险能防能控，竭力搞好党风廉政建设，实现全市移民工作更好更快地发展。

主题工程风险防范讲座心得体会及感悟五

[摘要]本文通过对财务管理工作中廉洁风险点的识别与分析，结合财务管理工作的特点，研究制定出严密有效的防控措施，进一步提高财务人员对腐败行为的预防能力，确保财务管理工作依法合规，为企业持续高效发展保驾护航。

[关键词]财务管理廉洁识别防控研究

在财务管理日常工作中，因为专业分工较细，有些财务人员难以从一个较为全面的高度看待本岗位的廉洁风险，也难以从客观的角度识别分析本岗位的廉洁风险。因此，组织财务管理人员全面、深入的识别本岗位的廉洁风险点是意义重大的。通过准确识别财务管理廉洁风险点，促进财务管理人员加深对廉洁风险的认识，为今后合规开展财务管理工作建立起廉洁风险的高压线、警戒线。

（一）资金支出相关岗位廉洁风险点识别与分析

成本核算管理岗、材料核算管理岗、在建工程核算管理岗、修理费用核算管理岗、费用核算管理岗是负责结算付款审核的第一道关口，存在的廉洁风险点主要有三个方面：1、未严格执行资金授权审批制度;2、未审查发现结算付款资料中的虚假信息;3、未及时编制结算付款凭证。稽核管理岗、资金结算管理岗、出纳管理岗、财务部门负责人是结算付款凭证编制后至最终款项支付过程中的几道审核关口，如果这些财务管理人员把关不严，审核监督流于形式，使付款凭据不全或存在明显漏洞的款项得以支付，导致问题款项无法追回，给企业造成损失。

（二）资金收入相关岗位廉洁风险点识别与分析

资金收入相关岗位主要是销售核算管理岗，廉洁风险点是：放松对自身要求，与客户进行利益输送，谋取个人利益，在确认收入时结算销量小于实际销量，少结算产品销售收入，减少或延缓企业资金回收，给企业带来损失。如果相关审核监督严格把关，定期盘库进行账实核对，这一廉洁风险出现的机率会大大降低，有效的监督机制会让心存贪念的人不敢伸手，伸手必被捉，营造不能腐的氛围，在保障企业利益不受损害的同时，也是对财务管理人员的一种保护，避免其一念之差，造成终身悔恨。

（三）出纳管理岗位廉洁风险点识别与分析

出纳管理岗负责资金的收入与支出，是离资金最近的岗位，也是廉洁风险较高的岗位。出纳管理岗的廉洁风险主要是：公款私存，私自背书转让转账支票，挪用或侵吞资金，给企业带来损失。

（四）其他岗位廉洁风险点识别与分析

（1）税收发票管理岗。主要廉洁风险是：廉洁意识欠缺，放松对自身要求，收受客户好处，帮助其谋取不正当利益，为客户多开增值税发票，或者为不具备真实业务的客户开具增值税发票。

（2）固定资产核算管理岗。主要廉洁风险是：会计核算处理前审核把关不严，对未按规定进行资产评估或评估价值明显低于资产本身价值的固定资产处置进行会计核算处理，导致国有资产流失。分析其原因，主要是财务管理人员廉洁风险意识淡薄，不严格要求自己，不遵守合规原则，为个人或其他单位谋取不正当利益，给企业造成损失。

（3）往来对账管理岗。主要廉洁风险是：工作责任心不强，或顾及人情、谋私利，不认真履行岗位职责，未按规定对长期债权、债务进行定期检查、及时清理，形成呆坏账，影响了企业形象，给企业利益造成损失。

（4）预算分析管理岗。主要廉洁风险是：因顾及人情，预算分解至各下级单位尺度不一，降低预算指标可执行性，影响预算执行积极性，未达到预算管理效果，给企业带来损失。分析其原因，主要是廉洁风险意识淡漠，放松对自身要求，为个人利益放弃企业长远利益。

（一）加强廉洁从业教育，提高自身修养，建立廉洁风险的思想道德防线

在市场经济新形势下，加强对财务管理人员廉洁从业教育，一方面要采用典型案例和违法违纪人员现身说法等生动、直观的教育方式，进一步增加財务管理人员的法律意识和道德意识，提高拒腐防变能力，在诱惑面前站稳立场，慎重走好人生的每一步;另一方面要树立正面榜样，在要求财务管理人员不能做什么的同时，告诉他们应该怎么做，怎样才能做到最好，树立起先进的榜样，如：明察秋毫，及时发现问题;严守规章制度，秉公办理业务;刻苦钻研业务，不断提高业务水平等等。

（二）加强重要岗位人员监督，有效管控业务流程，铸就防范廉洁风险的坚实屏障

（1）及时掌握财务管理重要岗位人员的思想动态。要定期不定期地分析财务管理重要岗位人员的思想动态和表现，着重了解是否有赌博、炒股、购买彩票、经商、与社会劣迹人员往来和追求超常消费等情况，掌握可能发生违法违纪的征兆，以采取措施加以防范和控制。

（2）逐步建立和完善财务管理人员岗位定期轮换制度。定期轮换岗位是防范廉洁风险的有效措施，通过岗位轮换，及时发现违法违纪行为，降低企业损失。并且从事某个岗位工作时间久了，会形成思维定式，难以发现本岗位存在的问题和不足，岗位轮换后，其他财务管理人员会从新的角度审视这项工作，便于发现问题，及时弥补漏洞。

（3）加强业务流程的有效管控。“得控则强，失控则乱”，负责财务业务复核、审核、审批等环节的财务管理人员应各司其职，严格按制度规定认真核实业务单据，加强管控，不流于形式，把不廉洁行为扼杀于初期，用强有力的监督提高违规违纪的难度，降低谋取私利思想产生的机率。针对复核、审核、审批等环节发现问题及时记录，定期进行总结分析，在财务管理人员之间进行交流、开展讨论，资源共享、举一反三，不断提升财务管理人员对违规违纪问题的甄别能力，铸就防范廉洁风险的坚实屏障。

（三）定期开展内部自查，查找漏洞，形成防范廉洁风险的有效保障

财务部门应该定期组织经验较为丰富的财务管理人员，从原始凭证、会计凭证、会计账簿、会计报表、会计核算等方面着手，针对财务管理工作中的廉洁风险点，对财务工作进行全面自查。在检查过程中，以资金安全为中心，不但查找因业务知识不扎实或粗心造成的错误，也查找资金授权审批的执行、业务办理的审核管控等方面存在的问题。检查结束后，针对检查中发现的问题提出改进建议，形成检查报告，在财务部门内部会议上予以公布并展开充分讨论。通过自查自纠，在提高财务管理人员业务水平的同时，加强各岗位人员的合规意识和廉洁风险防范意识，形成防范廉洁风险的有效保障。