2023年烟草企业风险管理报告范文(汇总15篇)

报告的格式通常包括标题、背景介绍、目的、方法、结果、分析和结论等部分。在写报告时，应该注意逻辑的连贯性，确保段落之间的衔接和过渡自然流畅。以下是小编为大家收集的报告范文，仅供参考，可以作为写报告的一个参考模板。

烟草企业风险管理报告篇一

第八条物业管理区域的划分，应当以建设用地规划许可证确定的红线图范围为基础，并考虑建筑物规模、共用设施设备、社区建设等因素。

分期开发建设或者两个以上建设单位开发建设的物业，其配套设施设备是共用的，应当划定为一个物业管理区域;配套设施设备能够分割并独立使用的，可以划定为不同的物业管理区域。

第九条建设单位办理商品房预售许可证或者商品房现售备案前,应当持房地产项目开发经营权证明、建设用地规划许可证、建设用地使用权证书、项目规划设计方案和地名核准文件等资料，向物业主管部门申请划分物业管理区域。

物业主管部门应当自受理申请之日起二十日内，在征求街道办事处、乡(镇)人民*、房地产开发主管部门等单位的意见后进行划分登记，并告知建设单位。建设单位应当将划定的物业管理区域向物业买受人明示。

第十条物业管理区域划定后，确需调整的，由物业主管部门按照本条例的规定重新进行划分登记，但应当经相关物业管理区域内已入住面积且已入住户数的比例达到百分之五十以上的业主同意。

第二节配套建筑与设施设备。

第十一条物业管理区域内的各类配套建筑与设施设备，应当严格按照国家和省有关住宅小区规划、设计规范和工程标准进行建设。

物业管理区域内的配套建筑应当依法办理权属登记手续，不得擅自改变用途。

第十二条物业服务用房的配置应当符合下列规定：

(二)具备水、电、采光、通风等正常使用功能。

业主委员会办公用房从物业服务用房中调剂，其建筑面积不低于二十*方米。

物业服务用房由建设单位无偿提供，属于全体业主共有。

第十三条住宅小区内城管执法、治安管理等政务管理用房的建筑面积不低于五十*方米;住宅小区内的社区居民委员会用房，应当按照规划要求进行配套建设。

住宅小区内按照规划配套建设的政务管理用房、社区居民委员会用房和承担义务教育的中小学校，属于*所有，建设投资由*承担，具体投资来源应当在项目建设条件意见书中载明。

第十四条按照规划要求在住宅小区内配套建设的会所、幼儿园的归属，应当在商品房买卖合同中约定。约定属于建设单位所有的，建设单位应当提*权归其所有的证明文件，并优先为业主提供服务。

第十五条物业管理区域内规划用于停放汽车的车库(包括专用车库和共用车库内的车位，下同)的归属，由建设单位与物业买受人在商品房买卖合同中约定属于建设单位所有或者相关业主共有。约定属于建设单位所有的，建设单位应当提*权归其所有的证明文件，并可以附赠、出售或者出租给业主。

占用业主共有的道路或者其他场地用于停放汽车的车位，属于全体业主共有，建设单位不得销售。

第十六条住宅小区内的专业经营设施设备，由专业经营单位负责设计、建设、维护和管理。建设单位应当协调配合专业经营设施设备的施工，并承担相关管沟、设备用房等土建工程的配套建设。

住宅小区内供水、供电、供气、供热分户计量装置或者入户端口以外设施设备的各类建设资金，统一并入城市基础设施配套费(含综合开发费)，并根据公用事业价格改革和调整情况逐步核减，交由专业经营单位专项用于住宅小区内专业经营设施设备的投资建设。住宅小区内专业经营设施设备归专业经营单位所有。具体办法由省建设行政主管部门会同有关部门制定，城市基础设施配套费的收取标准由设区的市人民*合理确定。

专业经营设施设备包括变电、二次供水、换热、燃气调压等设施设备及相关管线和计量装置。

第十七条本条例实施前建设的住宅小区内专业经营设施设备，由业主大会决定移交给专业经营单位，专业经营单位应当接收。具体办法由设区的市人民*制定。

第十八条专业经营单位应当依法履行专业经营设施设备的维修养护责任，按照与业主签订的服务合同服务到最终用户，保证服务质量。

各级人民*和有关主管部门应当加强对专业经营单位的监督管理，督促专业经营单位履行投资、建设和维护管理义务。

第十九条物业管理区域内封闭运行的太阳能热水、中水处理、直饮水、地源热泵、区域锅炉等设施设备，属于相关业主共有，但由经营单位投资经营的除外。

第二十条城乡规划、建设行政主管部门在进行建设工程规划审批和设计审查时，应当就住宅小区配套建筑及设施设备的配置、专业经营设施设备的建设标准征求房地产开发、物业管理等部门和专业经营单位的意见。

第三节前期物业管理与物业交付。

第二十一条建设单位应当依法通过招标的方式选聘前期物业服务企业。

招标人应当在发布招标公告或者发出投标邀请书十日前，持招标公告或者投标邀请书、招标文件等有关资料，向物业主管部门备案。

第二十二条鼓励前期物业服务企业提前介入项目的开发建设，对项目的规划设计方案、配套设施建设、工程质量控制、设备运行管理等事项，提出与物业管理有关的建议。

建设单位组织单位工程竣工验收和分户验收时，应当通知前期物业服务企业参与监督。

第二十三条建设单位在申请办理商品房预售许可证或者商品房现售备案前，应当将前期物业服务合同、临时管理规约、住宅小区配套建筑和设施设备的清单及其产权归属等资料报物业主管部门备案，并在商品房销售时将上述资料作为商品房买卖合同约定的内容。

前期物业服务合同应当对物业服务内容、服务标准、收费标准、收费方式及收费起始时间、合同终止情形等内容进行约定;涉及物业买受人共同利益的，其约定应当一致。

第二十四条新建住宅小区的配套建筑及设施设备符合下列条件后，建设单位方可办理物业交付手续：

烟草企业风险管理报告篇二

为促进领导干部和关键岗位管理人员廉洁从业，降低可能发生的腐败风险，全力夯实风险防控“防火墙”，从源头预防和治理腐败工作力度，营造风清气正的发展环境，pp采气厂按照油田公司纪委的要求，真抓实干，重点开展了以下工作，较好地完成了廉洁风险防控工作。

一、全面动员部署。

二、廉洁风险排查。

（一）认真排查风险点。

采气厂站队以上领导和有关业务处置权的关键岗位管理人员对。

照履行职责情况、执行制度情况，通过自己找、部门查、领导审的方式，对风险点逐一进行排查。紧紧围绕每一个权力岗位、每一个工作环节上容易导致腐败的薄弱环节，按照“对照岗位职责梳理岗位职权、找准腐败风险制定防控措施”的程序，全面、客观地查找和确定廉洁风险点。共有个部门、个岗位、个个人进行了风险排查，确定风险点个。做到了全面、细致，无一疏漏。

（二）客观评定风险等级。

根据业务处置权和自由裁量权的大小，腐败现象发生的概率及危害程度等因素评定风险等级。对高中低三个等级进行了细致认真的评定。共评定出高级风险个，中级风险个，低级风险个。通过风险的量化和分类，明确各级、各类工作人员在具体工作中的廉洁风险度。

（三）建立风险数据库。

采取对岗位责任内容进行公开承诺的方式，组织各部门、各级领导干部和关键岗位管理人员认真填报了“吉林油田公司个人岗位廉洁风险识别及自我防控登记表”、“吉林油田公司部门廉洁风险识别防控登记表”，经部门领导班子集体审定后，报采气厂纪检xxx门和内控管理部门备案。将风险等级为高级和中级的列入了重要风险数据库，进行重点防控。

三、制定防控措施。

（一）建立健全制度。

面存在的漏洞，努力降低廉洁风险。共修订制度大项小项，制定制度大项小项。

（二）制定管理措施。

进一步明确各岗位人员职责、权限范围内业务工作，做到权责明确。围绕排查确定的各类风险点，有针对性地抓好领导干部和重要岗位管理人员的学习和教育，打牢思想道德基础。此处写具体措施。

（三）总结经验做法。采气厂将廉洁工作当做长期持续的重要工作来抓，组织各部门、各基层单位认真总结廉洁风险防控管理工作中的做法、经验和需要改进的问题，并定期进行总结汇报工作。

推进廉洁风险防控工作是拓展预防腐败工作领域的有效措施，也是加强领导干部作风建设和廉洁自律的客观需要。pp采气厂把廉洁风险防控管理工作作为落实党风廉政建设责任制、加强惩防腐败体系建设的一项重要任务，认真完善防控措施，建立廉洁风险防控管理机制，对掌握人事权、审批权和监管权的领导干部和关键岗位管理人员视为重点对象，着力防范工程建设、人事管理、物资采购、财务资产、科研开发等方面存在的廉洁风险，真正实现从源头上预防和减少腐败行为的发生，预防腐败工作在实践中不断取得新的成效。，希望能帮助您！

烟草企业风险管理报告篇三

根据《合同法》第四十五条规定“当事人对合同的效力可以约定附条件。附生条件的合同，自条件成就时失效”。前期物理学业服务合同是附解除条件的合同，《物业管理条例》26条规定，“期限未满、业主委员会与物业服务企业签订的物业服务合同生效的，前期物业服务合同终止”。因此，前期物业管理合同的期限具有不确定性，物业服务企业随时有可能被业主大会解聘。一旦被提前解约，企业对物业管理项目的长期规划和各种投入将蒙受损失。但如果企业考虑这一因素，规划和投入不到位，可能带来操作上的短期行为，也会引发业主、物业使用人与物业服务企业的矛盾和冲突。

2.合同订立中的风险。

在前期物定服务合同的订立中，物业建设单位居于主导方面。而且物业相关资料的移交，物业管理用房、商业经营用房的移交，空置房管理费缴纳等均需要物业建设单位的支持与配合。因此，建设单位在与物业服务企业订立前期物业服务合同时，可能会将本不该由物业服务企业承担的风险转嫁给物业服务企业。此外，一些物业服务企业为了取得项目管理权，在合同签订时压低管理费，影响到接管项目后正常经营的维持;或对有关责任约定不清晰，或忽视免责条款，甚至作出一些难以实现的承诺，致使接管后发生的不测事件(家中财产被盗、人员伤亡等)都有可能被业主作为向物业服务企业索赔的理由。

3.合同执行的风险。

前期物业服务合同是具有委托性质的集体合同，由建设单位代表全体业主与物业服务企业签订。虽然这种合同订阅行为是法规规制的结果，但在业主入住和合同执行的过程中，由于缺乏相应法规知识或其他原因，可能会发生对前期物业服务合同的订阅方式、合同部分条款和内容不认同、不执行，从而引发纠纷。

烟草企业风险管理报告篇四

审计方法的选取。现代审计方法与审计风险有十分密切的关系，审计人员要运用现代科学的方法和技术，因地制宜，选择合适的审计方法，同时还应该逐步提高审计人员的计算机水*，提高审计质量，降低审计的风险。

慎重选择被审计单位。审计风险的防范与控制在很大程度上取决于客户的经营成果和经营行为，因此与客户保持良好的沟通，及时了解客户的财务风险和经营风险，是防范和化解审计风险的重要因素。另外，对于风险过大的业务不予承接。客户甄选并非只是针对新客户进行的，当现有的客户出现更换管理层，陷入财务困境等影响审计风险的事项时，需要重新评估其风险，考虑是否继续接受委托。

提高审计人员的专业技能和保持应有的职业谨慎。审计人员加强业务培训，注重实践经验的积累，努力提高执业人员的执业水*，同时在执业过程中始终保持负责的态度，谨慎做出职业判断。更重要的是不断强化审计人员的法律意识、责任意识和风险意识，制定职业道德的裁决指南，成立相应的执行机构，在出现违反职业道德规范现象时，既要有裁决的执行部门，又要有相应的执行依据，使职业道德真正具有可操作性。

提取风险基金或购买责任保险。为了防止审计风险化提取职业风险基金或投保责任保险是非常有效的措施。在西方国家投保充分的责任保险是会计师事务所一项极为重要的保护措施，尽管不能免除可能受到的法律诉讼，但能防止和减少诉讼失败是会计师事务所发生的财务损失。我国也规定了会计师事务所应该按规定建立职业风险基金，办理职业保险。:。

加强审计机构内部管理。要保证审计质量，除了审计人员应严格执行审计准则和执业道德外，审计机构还应建立、健全审计内部控制机构，保证每位审计人员都始终按照专业标准的要求执业，保证审计的质量。

加强法制建设，加大惩处力度。首先修改和完善现有法律，将违法违纪行为与相应的责任进一步细化，进一步明确注册会计师的法律责任。同时，完善审计诉讼制度，制定统一的、可操作的注册会计师审计法律责任的认定程序，使注册会计师审计的法律责任，特别是民事赔偿责任得到落实，提高法律责任对注册会计师执行行为的约束刚性。

加强外部监管，提高社会的关注度。应加强对注册会计师审计相关法规和准则的宣传，提高社会公众监督注册会计师执行行为的能力。同时利用各种舆论工具将注册会计师的弄虚作假行为曝光，加强对注册会计师审计的舆论监督。

烟草企业风险管理报告篇五

下面是小编为大家整理的,供大家参考。

树起灯塔才能明确方向，拳头攥起来才有力量。实践证明，企业党建工作做实了就是生产力，做强了就是竞争力，做细了就是凝聚力。就我们烟草行业而言，近年来积极适应新形势新任务新要求，不断用党的创新理论武装头脑、指导实践、推动工作，持续锻造党建“强力红色引擎”，取得了一定的效果。因此，继续发挥好烟草企业党组织政治优势以及企业自身发展特长，找准企业基层党组织服务生产经营、凝聚职工群众、参与基层治理的着力点，加强党建向基层一线延伸工作，才能充分发挥党支部战斗堡垒作用、党小组前沿阵地作用和党员先锋模范作用，以高质量党建工作推动企业各项生产经营任务落实，以企业改革发展成果检验党组织工作成效。

一、对于党建向基层一线延伸的思考。

烟草行业在我国经济发展过程中起着重要的税收支持作用，行业上下积极构建“大党建”格局，各级基层党组织在思想作风建设、党员队伍建设、党建活动开展等方面取得了可喜的成绩，也得到了上级的充分肯定。但是也要看到，我们的基层党组织在知行合一上“行”字做得还不够，缺乏党建引领带动烟草生产经营管理工作的实践经验，基层党建工作中还存在着较多的实际困难和问题需要解决。比如，基层一线对党建工作认识还比较模糊，党建工作更多地停留在履行“三会一课”等规定动作上，党建与业务的融合还不够深入，党建工作的感召力吸引力还不够强，党员干部的先锋模范作用还没有较好发挥等等，因此，通过党组织重心下移，推进党建向基层一线延伸，找准党建工作与生产经营管理工作的切入点、结合点，采取有效措施融合共进，使党建工作贯穿到企业生产经营全过程，从而较好地消除党建工作“上热中温下冷，水流不到头”的现象。

2.充分认识党建向基层一线延伸的重要意义。

众所周知，党建工作与业务工作二者不是对立关系，而是相辅相成的关系，党建工作决定着业务工作的方向，是开展好业务工作的有力政治、组织保证;业务工作所取得的最终成果是对烟草基层党建工作取得成效的最好检验。因此，在当前形势下，要推动烟草行业高质量发展，必须以全面从严治党作为坚强保障，必须大力推进党建向基层一线延伸工作，让党旗在基层一线“飘起来”,党员在基层一线“站出来”。通过干部领着党员干，党员做给群众看，一级带一级，大力提振基层干部职工的精神状态，工作变被动为主动，有效破解机关沉不下去、作风提不上来、问题解决不了的困境。

3.推进党建向基层一线延伸的主要目的。

推进党建向基层一线延伸,是落实全面从严治党的重要举措，是打通党建工作“最后一公里”的具体要求。推进党建向基层一线延伸，关键是必须围绕中心、服务大局，把党建工作与专卖管理、卷烟营销、物流配送等核心业务工作紧密结合起来，把党建责任层层传导到基层，做到同心同向，以党建汇聚各方力量，形成合力破解工作中的痛点难点问题，大力激发基层一线的组织活力、队伍活力、载体活力、制度活力，从而把党建优势转化为企业高质量发展优势，把党建红色资源转化为高质量发展资源。

二、党建向基层一线延伸的途径选择。

企业上下要坚持把党建引领作为贯穿发展的鲜明红线，牢固确定“围绕业务中心工作抓党建，抓好党建促业务”的指导思想，将基层党建工作与业务工作同步规划、同步部署、同步落实、同步考核，把基层一线作为开展党建工作的主战场，确保党建要求在一线贯彻、党建任务在一线落实、党建成效在一线体现，推动基层党组织工作化繁为简、脱虚向实。推进党建向基层一线延伸，必须在基本目标、基本队伍、基本组织、基本制度、基本活动等方面下功夫，努力做到目标、责任、组织、制度、活动“五个融合”。

1.融目标。烟草基层服务站、稽查中队、物流班组作为执行工作任务的最前沿“作战单元”，肩负着全面落实上级党组织重大决策部署，组织完成经营管理、市场监管、服务客户、安全生产等工作，推进实现各项目标任务的重要责任，因此在思想上行动上，基层一线人员要与上级保持一致，要推广实施“党建+业务目标任务”工作法，紧紧围绕业务工作的重点、难点来确定目标任务，坚决避免业务指标、党建指标条块分割。基层单位业务绩效考评与党建工作责任考评要同步进行，把基层党员的业务水平、能力和业绩纳入党建目标，作为衡量基层党组织建设的硬指标，做到基层党组织在企业发展中把方向、管大局、保落实，从而以基层党建工作的提升推动业务工作不断向前发展。

2.融责任。基层党支部班子要按照党建责任清单认真履行“一岗双责”，在下基层开展调研工作前事先准备好党建工作调研提纲，坚持在一线发现问题、在一线拓展思路、在一线研究举措、在一线破解难题，努力提升工作质效。要结合重点工作建立责任落实体系，梳理问题清单，明确整改责任，开展执纪监督、强化问责督办。采取市场走访、一线慰问、谈心谈话等方式处理各类问题，坚持从一线来，到一线去，提升发现问题、解决问题的能力。

3.融组织。基层组织要重视党建向基层一线延伸工作，通过合理设立党小组、党建工作指导站、党建联系点，在基层一线建立党建工作落脚点。有条件的支部通过党员调配，在基层服务站、稽查中队、物流班组建立党小组，选定配强党小组长，以党建促班建。基层服务站、稽查中队、物流班组党小组会和业务会议可合并召开，有利于找准党建与业务的结合点，推动基层各项工作取得实效。各支部要强化“把党员培养成人才，把人才培养成党员”的“双向培养”理念，发展党员工作要向基层一线倾斜，把基层一线业务骨干和优秀人才发展成党员，从而促进基层党组织的建设和基层队伍整体水平的提升。

4.融制度。要将“以人为本”的理念贯穿到基层制度建设中去，充分调动广大党员的积极性、主动性、创造性，提供制度保证。要根据基层一线的机构人员设置情况，进一步厘清基层党建职责，制定适合基层服务站、稽查中队、物流班组党小组特点的党建工作制度，细化工作内容、流程、标准和措施，坚决把全面从严治党的责任压实在基层、要求落实到基层，增强群众的获得感，厚植党执政的政治基础。要定期对基层一线党小组长和党员骨干进行集中轮训或个别培养，为他们提供学习锻炼的机会和平台，帮助他们打好理论功底、拓展知识视野、增强创新意识，不断提升工作能力和水平，持续为基层党建工作提供源泉动力。针对基层一线廉政风险点，抓早抓小抓苗头，运用好监督执纪“四种形态”特别是第一种形态，强化警示教育，做到防微杜渐。

5.融活动。基层一线要加强主题实践和*等活动的持续推进，创新丰富“党员活动日”载体和内容，设立基层党建现场教学点，聘请社区党委书记、机关党支部书记等各领域党务工作者担任基层党建讲师，把各级党务干部和党员带到基层一线，把党建新理论新政策宣讲到基层一线。基层服务站、稽查中队、物流班组党小组既要坚持做好规定动作，又要以独特新颖、丰富多彩的活动来增强党组织凝聚力，形成基层队伍稳定、干劲充足、团结奋进的良好氛围。在推动党建向基层一线延伸工作中，要积极搭建各种实践载体，开展1-2项针对性强的活动，每项活动都解决1-2项业务工作难题。

1.探索*活动向基层一线延伸。推进党建向基层一线延伸工作中，唱主角的应是基层党员，基层党员要主动亮身份、亮承诺，积极履行党员义务，主动接受群众监督，争做“专卖先锋”、“营销先锋”和“物流先锋”。在客户经理、稽查队员、送货员、送货驾驶员等岗位，开展创建“三个先锋”、“党员示范岗”、“党员创先、班组创优”等活动，营造“一名党员一面旗帜”的良好氛围。要通过互动式探讨、实景化演练、体验式教学，开展调研式学习、岗位练兵、技能竞赛等，把好的工作方法和工作经验及时推广到基层一线，为基层党员搭建展示自我的平台，努力开创“活动在一线开展、作用在一线发挥、业绩在一线创造、形象在一线树立”的生动局面。

坚持提升业务水平和党性素养，努力把所学知识运用到工作；

坚持发挥党员服务群众先锋作用，与弱势困难零售客户结对帮扶，定期为他们提供终端整理、经营指导、困难疏导等服务，帮助他们解决困难，构建和谐的客我关系，提升零售客户的依存度和满意度。

3.探索基层党建向卷烟零售客户延伸。探索建立实施双“1+n”结对模式，即1名党员带动多名党员零售客户、1名党员零售客户带动周边多个客户，搭建有效工作载体，发挥党组织、员工、客户三方合力，聚力提升市场控制力，共同维护好卷烟市场秩序。发展和选树几名政治觉悟高、经营业绩佳、诚信守法强、群众评价优的“党员示范店”，发挥党员零售客户示范引领作用，带动其他客户提高经营能力、坚持守法经营，共建“党员经营模范区”，共同应对市场挑战，化解经营压力，努力使客我之间形成休戚与共、同舟共济的利益共同体。结合*烟草系统“五个一”工程开展，探索基层党建与零售客户诚信互助小组建设相结合，党员干部带头参加诚信互助小组会议，了解辖区内零售客户的服务需求，改进工作作风，提升服务水平，使工作变得有温度、有活力。

4.强化以人为本,集中优势力量,努力提升基层一线队伍整体素质。要建立“党员带群众促成长一对一帮带”机制，每名党员帮带一名普通员工，从政治上，帮助职工群众学习党的理论和路线方针政策，引导职工群众向党组织靠拢，从业务上，强化手把手培训，帮助其成为工作的行家里手。基层一线要定期召开党建工作会议，依托专业化小组、qc活动载体，开展辖区内的真假烟鉴别、社区结对等志愿服务，组织走近零售客户开展公益服务活动，党员带着群众一起干，通过党员身份重塑和强化，培养出“讲政治、有信念，讲规矩、有纪律，讲道德、有品行，讲奉献、有作为”的员工队伍，成为*烟草软实力的“硬名片”。

5.借助文化阵地建设让党建工作扎根基层。企业文化建设离不开党的指导与支持，党建文化也是企业文化的一部分，二者具有相似的工作手段和方法，均具有凝聚和激励功能，要加大“事业至上、规则同行、和衷共济、开放务实”企业理念的宣贯力度，推进企业理念进基层一线、进基层服务站、稽查中队、物流班组，大力提升文化感召力、学习创新力和舆论引导力。在基层工作场所设置“海棠花红党群工作服务点”标识，立足站点实际，找准党建与业务的结合点，将党建文化、员工队伍和零售客户诚信互助小组建设相结合，积极将基层服务站打造成基层党建的中心、基层员工的中心和零售客户服务的中心，精心打造基层服务站、稽查中队、物流班组的党建文化品牌。建立党员活动室，设置党建工作书籍书架，为党员活动提供固定的场所，使党员和党组织关系更加密切，党员队伍更加团结。

四、结语。

总之，推进企业党建工作向基层一线延伸是一个长期、永恒的课题，需要不断地探索，同时，还需要各方共同配合、协同推进。基层要有效拓展工作思路，采取一定形式，定期对党支部战斗堡垒作用、党小组前沿阵地作用和党员先锋模范作用发挥进行评估、改进和提升。我们坚信，只要有“咬定青山不放松”的精神，就能通过推进党建向基层一线延伸，实现基层党建工作和业务工作的深度融合，从而建立一个与烟草基层企业战略目标一致，与烟草基层企业发展模式匹配，与烟草基层企业经营管理机制协调的烟草基层党建工作体系，更好地引导、促进和服务烟草基层企业发展。

烟草企业风险管理报告篇六

1.基于内部控制的集团企业全面风险管理的基本内涵内部控制与风险管理是基于内部控制的集团企业全面风险管理体系对立统一的两面，其基本内涵为：以集团企业战略目标为指导，将风险管理和内部控制纳入统一的一体化管理框架。首先，以风险为导向，在“全面风险管理”层次上对内部控制进行思考与定位，在全面评估风险的基础上，分析、设计、构建“风险导向的内部控制体系”；然后，以内部控制为平台，通过内部控制活动，在集团企业的风险偏好范围内管控风险，最终将风险控制在可接受的范围内，为企业战略目标的实现提供合理保证。总之，基于内部控制的集团企业全面风险管理，通过内部控制为全面风险管理找到着力点和切入点，能够有效避免风险管理和内部控制的分离，防止风险管理流于形式，以促进全面风险管理机制在集团企业内部有效运转。

2.基于内部控制的集团企业全面风险管理的主要内容根据coso《企业风险管理－整合框架》[2]，财政部等五部委《企业内部控制基本规范》的基本要求，xxx《中央企业全面风险管理指引》的基本内容为依据，参考《上海证卷交易所上市公司内部控制指引》、香港联交所的《公司管治常规法则》、英美等国家的管治守的基本要求，立足集团企业的实际情况，以集团企业战略目标为指引，构建以内部控制为基础的全面风险管理的体系，主要内容包括：全面风险管理目标、风险导向的内部控制体系、风险管控、风险管理考评、风险管理报告与风险预警六个方面。在实际操作过程中，基于内部控制的集团企业全面风险管理的主要内容一般通过编制《基于内部控制的集团企业全面风险管理手册》来体现，以其作为集团企业开展全面风险管理工作的操作性文件。

二、基于内部控制的集团企业全面风险管理的运行机制。

以内部控制为基础的全面风险管理的运行机制主要包括设立全面风险管理目标、构建风险导向的内部控制体系、实施风险管控、开展全面风险管理考评、明确全面风险管理预警体系和建立全面风险管理报告体系等。

1.设立全面风险管理目标基于内部控制的集团企业全面风险管理应该始终围绕支持集团企业战略目标的实现而开展工作，使风险管控与集团企业战略目标相适应，并将风险控制在集团企业可承受的范围内，为确保集团企业战略目标的实现提供合理保障，以实现“最大限度的企业价值”。因此，需要在集团企业战略目标的指引下，设立全面风险管理目标。第一，进行集团企业环境分析。采用“swot”和“pest”分析法，全面分析集团企业所处的内外部环境，并形成环境分析报告。第二，制定集团企业风险管理方针。基于环境分析报告，制定集团企业对各种重大风险和重要风险领域的风险管理方针。第三，设定集团企业战略目标。为了保证集团企业建立科学、合理战略目标，将集团企业战略与风险管理有机结合起来，将风险偏好与集团企业战略相联系。在集团企业战略目标设定过程中，需要充分考量各种风险的影响，使集团企业战略目标与风险管理方针相吻合，保证集团企业战略目标与其风险偏好相一致，确保集团企业发展战略、风险管理方针与价值创造相一致。因此，在制定集团企业战略时，一方面使集团企业发展战略符合既定的风险管理方针，另一方面，通过风险管理为促进集团企业战略目标的实现提供合理保障。第四，制定集团企业运营目标。以集团企业风险管理方针和战略目标为依据，设定运营目标，据此确定三年或五年滚动经营计划。在运营目标的设定和经营计划编制过程中，要充分考量各种运营风险，并使运营目标、经营计划与风险管理方针和战略目标相容。第五，建立集团企业全面风险管理目标体系。根据运营目标，制定集团企业全面风险管理总目标以及分子公司、各部门和业务单位的具体风险管理目标，形成集团企业全面风险管理目标体系。

2.构建风险导向的内部控制体系内部控制要以风险为导向，分析、设计和实施内部控制活动，旨在全面降低和管控集团企业风险。（1）开展内部控制现状诊断评价以集团企业全面风险管理目标体系为指导，以《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》为依据，以“行业最佳实践”为标杆，从“内部环境、风险管理、控制活动、信息与沟通、内部监督”五个方面，采用问卷调查、访谈、制度审核、流程测试等方法，了解集团企业业务运作、经营管理现状，分析评估内部控制事项是否符合相关的内部控制要求，是否符合集团企业制定的全面风险管理方针，诊断内控薄弱环节，评价内控有效性[3]。通过以上诊断以及评价，揭示风险管理的主要问题，确定基于内部控制的集团企业全面风险管理体系建设的重点。例如，2013年，jz能源集团按照上述诊断评价方法，对“投资、融资、担保、销售、采购”五个重要业务环节，共设置了446个检查点，全面剖析经营管理及内部控制现状，查找不足。通过内部控制现状诊断评价发现五个重要业务环节的总体完善度为，属于中等；检查点的执行有效率为，结果良好；制度的总体合规率为，属于中等。由此可知，其内部控制还存在缺陷，需要强化内部控制体系建设和提升内部控制执行力。（2）建立风险识别分类框架结合集团企业生产、经营与管理现状、实际业务板块特点、外部环境以及内部条件，运用访谈、研讨、资料研究、发放调查问卷、审阅所有重要的管理制度以及制度与流程相结合的形式，建立风险识别分类框架，规范风险描述语言，统一对风险的认识和理解，并明确各类风险的责任管理部门。例如，2013年jz能源集团按照上述方法，从“战略、法律、运营、财务、市场、投资”方面建立了风险识别分类框架，见图1。（3）进行风险辨识根据风险识别分类框架，对各类风险进行分类细化，辨识出集团企业需要关注的风险事件，形成集团企业风险事件库，找出各风险的关键影响因素，揭示风险发生的内外部原因、暴露状态以及潜在的不利后果，明确各项风险管控的关键责任部门与个人，对接集团企业的有关业务流程、管理流程和制度，确定关键业务流程、管理流程的风险事项。例如，jz能源集团企业根据上述风险辨识流程与方法，初步建立了包含137条风险事件的风险事件库，形成了集团企业总部层面风险库，涵盖了集团企业内外部的主要风险表现。总部层面风险库的一级风险目录6个，分别为“战略风险、投资风险、市场风险、财务风险、运营风险、法律风险”。一级风险目录下又分为39个二级风险子类别，其中战略类风险8个，风险事件18条；市场类风险7个，事件36条；财务类风险7个，风险事件21条；运营类风险8个；风险事件20条，法律类风险5个，风险事件33条；投资类风险3个，风险事件9条。该集团企业风险整体分类框架见图1。（4）进行风险评估针对辨识出的风险事件，从风险发生的可能性和风险发生对战略目标、经营管理目标的影响程度两个纬度进行风险评估，确定其风险水平，找出面临的重大风险、重要风险、中等风险和低风险，确定各项风险的重要性排序和管控重点，绘制风险坐标图。据此，jz能源集团通过风险评估，明确了2013年的重大风险和重要风险—9个重大风险和3个重要风险。9个重大风险分别为：战略类—资源获取风险、分子公司管控风险、产业政策风险；市场类—销售管理风险、采购风险；财务类—融资风险、担保风险；运营类—安全管理风险；投资类—产（股）权类投资风险。3个重要风险分别为：投资类—固定资产投资风险；运营类—环境保护风险、信息系统风险。jz能源集团企业2013年重大、重要风险见图2。（5）制定风险管控策略根据风险评估结果，制定集团企业总部层面的风险管控策略，明确每一类（项）重大风险的风险偏好、风险承受度。一般来说，重大风险的风险偏好是集团企业愿意承担风险的重大决策，应该由董事会决定。风险承受度就是集团企业风险偏好的边界，即能够承担的风险水平。例如，2013年sh能源集团确定：安全管理风险偏好为：不能发生铁路颠覆、电力事故、瓦斯爆炸，港口淤泥等任何安全事故，确保安全运行；安全管理风险的风险承受度为：力争达到原煤生产百万吨零死亡率的目标，力争安全生产创出历史最好水平。（6）构建风险导向的内部控制环境风险导向的控制环境包括全面风险管理组织体系、全面风险管理信息系统、全面风险管理文化和全面风险管理制度体系。通过建立完善的风险导向的内部控制环境，塑造全面风险管理文化，进而培养员工的全面风险意识，形成人岗匹配、授权有度、运行有序、监控到位的内控环境。第一，建立权责清晰的全面风险管理组织体系。全面风险管理组织体系是有效实施全面风险管理的组织保障。主要包括规范的法人治理结构、风险管理职能部门、内部审计部门和法律事务部门以及其他职能部门、业务单位的风险管理组织领导机构及其职责。通过合理的组织结构设计和职能安排，将全面风险管理责任落实到每个部门和岗位，明确界定每个部门和岗位的职责并进行有效地传达沟通。jz能源集团的全面风险管理组织体系见图3。第二，搭建畅通的全面风险管理信息系统。基于内部控制的集团企业全面风险管理体系必须设置全面风险管理信息系统，以便建立起顺畅的内外部风险信息传递与沟通机制，将风险管理相关的所有资讯集成到全面风险管理信息系统中，使相关个人、部门能及时获得履行风险管理相关职责所需的资讯。主要包括风险数据信息的采集、存储、加工、统计、评估、图谱分析、监控、预警、应对等功能。第三，塑造先进的全面风险管理文化。全面风险管理文化是风险管理的世界观与方法论，是基于内部控制的集团企业全面风险管理体系的灵魂。因此，必须以塑造先进的全面风险管理文化为先导。把全面风险管理文化融入企业文化建设和全面风险管理的全过程，建立具有风险意识的企业文化，统一风险语言，培育员工的风险意识，营造风险管理氛围，使风险管理理念贯穿于从战略目标设定到日常运营的各项活动中，固化在员工的行为之中。第四，建立执行有力的风险管理制度体系。鼓励大家藐视各种规章制度是安然破产倒闭的重要原因之一。有效的全面风险管控必须建立完善的执行有力的制度体系，以此来规范每一个员工的行为。全面风险管理制度体系就是要在集团企业的各项管理制度中嵌入风险管控的制度条文。这些制度主要包括公司治理、战略计划、技术管理、财务管理、采购管理、物资管理、人力资源、法律管理、安全环保、行政管理、销售管理、内部控制、信息技术和工程管理等制度。

3.实施风险管控主要从以下几个方面实施风险管控：一是梳理集团企业的重要业务流程、管理流程，进行流程描述，分析流程所涉及的主要风险点和潜在的隐患，同时确定各种风险涉及的责任部门与岗位。例如jz能源集团风险管理涉及的责任部门，见图4。二是确定重要业务流程、管理流程的关键控制点，针对关键控制点，明确风险控制工具、控制方法、控制程序与措施、控制活动及其检验方法。三是编制《集团企业岗位风险管控手册》，明确每个岗位的风险管理职责和权限等，促进全面风险管理机制在集团企业内部得到有效实施，切实强化日常风险管理，使全面风险管理真正落到实处。

4.开展全面风险管理考评人们只会做你考评的事情，不会做你提倡的事情。要有效地执行基于内部控制的集团企业全面风险管理体系，需要制定《集团全面风险管理工作考评办法》，明确考评的组织机构、范围对象、内容标准、方法程序，对集团企业各个层面的重大和重要风险事项及管理流程、业务流程的管控效果进行考评，评价其有效性[5]。如果考评结果不满足所确定的全面风险管理目标，要按照pdca循环及时检讨内部控制体系，分析风险管控缺陷，并对全面风险管理体系加以完善和改进，开始新一轮以内部控制为基础的全面风险管理循环，还需要考察全面风险管理目标的合理性，以不断完善集团企业全面风险管理。

5.建立全面风险管理预警体系要有效地执行基于内部控制的集团企业全面风险管理体系，要制定《集团风险监控预警工作指引》，建立风险监控预警指标体系，制定风险监控预警应对策略，利用全面风险管理信息系统，通过连续观测各项预警指标，将数据导入预警模型，计算其综合风险分值，并获取相应的预警信号。按照一定的风险转换矩阵，综合判断各种风险预警等级，分别给出正常、蓝色、橙色和红色预警信号。例如，2013年jz能源集团全面风险监控预警指标体系，具体如表1所示。

6.建立全面风险管理报告体系全面风险管理报告体系是集团企业利益相关者之间实现风险信息充分沟通的有效保障，健全的基于内部控制的集团企业全面风险管理体系，必须建立规范的风险管理报告体系，全面风险管理报告体系的核心就是要根据利益相关者的信息需求，建立满足风险管理目标要求的风险管理工作报告机制，包括风险管理工作汇报的内容、形式及程序、报告负责人、报告周期、覆盖范围、报告内容、形式、程序及报告分送名单等。全面风险管理报告体系不仅包括风险管理流程中应形成的各种类型的风险管理报告及其内容要求，还要建立这些报告如何在集团企业利益相关者之间、风险管理各职能机构之间传递的风险管理报告机制。

综合上述分析，文章构建基于内部如何将内部控制与风险管理进行有机结合，构建基于内部控制的集团企业全面风险管理体系是集团企业全面风险管理需要解决的重要课题。文章以煤炭集团企业为背景，以风险管控为导向，以内部控制为切入点，构建了基于内部控制的集团企业全面风险管理体系。首先，诠释了其核心理念，解释了其基本内涵，给出了其基本内容。其次，重点研究了基于内部控制的集团企业全面风险管理体系的运行机制，主要包括：设立风险管理目标、构建风险导向的内部控制体系、实施风险管控、进行风险管理考评，明确风险管理的预警体系与报告体系等方面。

烟草企业风险管理报告篇七

山东京鲁烟叶复烤有限公司办公室20xx年工作总结和20xx年工作打算20xx年，办公室在公司领导班子的领导下和各兄弟单位的大力支持下，认真贯彻二届二次董事会议精神和公司工作会议精神，始终坚持“务实、高效、勤奋、廉洁”的工作作风，紧紧围绕生产经营这一重点工作，切实履行办公室的职能，在为领导、为职工群众服务上做了大量有成效的工作，全面推进了各项工作的顺利开展，较好地完成了工作任务。

现将今年的工作情况总结汇报如下：

一、20xx年办公室工作情况。

(一)增强履行职能意识，切实为生产经营工作服务。

我们坚持从服务生产经营工作、服务发展大局出发，履行好办公室职能，发挥作用，积极做好服务工作。

1.做好贯标及各类资质的申报、换证、年检等工作。

在20xx年的贯彻iso9001：2000版标准工作中，办公室进一步明确、规范工作程序和责任分工，加强学习、理解和吃透文件精神，积极配合、注重沟通，对所负责的程序文件操作严谨，工作细致，确保了标准的贯彻落实，顺利通过了北京卷烟厂今年组织的第二方质量认证。同时，办公室积极与有关主管部门加强沟通与协调，顺利完成了企业营业执照、机构代码证、专卖生产许可证、车辆等年检工作，为京鲁公司获得更多的市场“通行证”进而争取更多客户和占领市场付出了一定的努力。

2.做好客户接待工作。

随着公司业务的不断扩大，客户接待工作成为重中之重，办公室作为职能部门，20xx年共接待了上烟(集团)公司、山东中烟公司、河北中烟公司，包括有限公司储运站在内等16家烟厂客户，工作量非常大，尤其在生产旺季，平均每天要接待40多人次。在人手少、接待任务重的情况下，办公室精心组织、综合协调、周密安排，本着节约和体现地方特色的原则，提高接待工作水平和服务质量，确保满足客户的合理性需求，配合领导圆满完成了烟厂客户、上级视察、来访等各类接待任务，赢得了客户、领导的广泛好评，并为保持企业良好形象做出了贡献。

3.做好后勤保障工作。

一是积极抓好一、二食堂的管理工作，确保为广大职工提供良好的伙食条件，尤其旺季生产以来，一食堂加班加点，全力配合，保证饭菜供应及时、品种多、价格实惠。二是今年对职工宿舍管理进行了改革，对外承包给保洁公司进行专门管理，每年可为企业节约管理费用3万元，并且职工宿舍环境、卫生得到大大改善，管理水平有了很大提高，进一步为职工提供了良好的生活环境，满足了广大职工群众的基本生活要求，有力的支持了公司的生产经营工作。

4.做好档案管理工作。

今年，为搞好档案管理工作，公2司领导高度重视，把档案工作列入了议事日程，办公室主要做了以下工作：一是进一步建立健全了档案工作管理制度，调整充实了档案工作领导小组和各科室兼职档案员，完善了基础设施，确保了档案安全。二是抓了档案的开发利用，编印了《全宗指南》《组织机构沿革》《大事记》《基础数字、、汇编》等资料，为利用者和公司各项工作服务，档案管理水平有了进一步提高，在今年省xxx委托市xxx组织的大检查中受到好评。

5.做好企业宣传工作。

烟草企业风险管理报告篇八

---确了廉洁风险防控工作的重要性和必要性，牢固树立了廉洁风险意识，全面提高了全员参与的自觉性、主动性和积极性，为今后各阶段、各环节工作的扎实推进，打下了良好基础。

二、廉洁风险排查。

（一）认真排查风险点。

采气厂站队以上领导和有关业务处置权的关键岗位管理人员对照履行职责情况、执行制度情况，通过自己找、部门查、领导审的方式，对风险点逐一进行排查。紧紧围绕每一个权力岗位、每一个工作环节上容易导致腐败的薄弱环节，按照“对照岗位职责梳理岗位职权、找准腐败风险制定防控措施”的程序，全面、客观地查找和确定廉洁风险点。共有思想汇报专题个部门、个岗位、个个人进行了风险排查，确定风险点个。做到了全面、细致，无一疏漏。

（二）客观评定风险等级。

根据业务处置权和自由裁量权的大小，腐败现象发生的概率及危害程度等---制度和监控机制方面存在的漏洞，努力降低廉洁风险。共修订制度大项小项，制定制度大项小项。

（二）制定管理措施。

进一步明确各岗位人员职责、权限范围内业务工作，做到权责明确。围绕排查确定的各类风险点，有针对性地抓好领导干部和重要岗位管理人员的学习和教育，打牢思想道德基础。此处写具体措施。

（三）总结经验做法。采气厂将廉洁工作当做长期持续的重要工作来抓，组织各部门、各基层单位认真总结廉洁风险防控管理工作中的做法、经验和需要改进的问题，并定期进行总结汇报工作。

烟草企业风险管理报告篇九

根据调查数据显示，73%的人认为创业终将会面临存货积压。在处理存货上的人会选择赊销，32%的人对熟悉的往来企业不予以信用评估，甚至的人对所有的往来企业都不评估，这在一定程度上影响了企业的变现能力，增加了流动性风险。同时，较高比例的负债也是导致流动性风险的一个重要原因，当一个企业无法偿还到期债务时，企业将面临夭折的危险。现代创业者在实际创业过程中却不能很好地应用财务知识，不能对成本进行全面的控制与预算。根据调查显示，仅有的人能准确的辨别成本的类型，57%的人只能分清部分成本，15%基本不能区分。

规避财务风险除了自己学*外，也可以寻找一家正规的外包公司委托其代理记账或税务申报。公司发展到一定规模后，可以请稍大的财务公司出具财务分析报告，通过财务分析发现企业问题，达到防微杜渐的目的。

——防范疫情宣传标语。

防范疫情宣传标语。

1、疫情就是命令，防控就是责任！

2、把人民群众生命安全和身体健康放在第一位，把疫情防控工作作为当前最重要的工作来抓。

3、践行初心使命，体现责任担当，投身疫情防控阻击战！

4、加强联防联控，构筑群防群治抵御疫情的严密防线！

5、科学防治，精准施策，切实提高疫情防控的科学性有效性！

6、依法科学加强防控，坚决遏制疫情蔓延！

7、弘扬社会正气，坚决抵制疫情谣言散布！

8、投身防控一线，践行初心使命，体现责任担当！

9、发扬不畏艰险，无私奉献精神，坚决打赢疫情防控阻击战！

10、万众一心，众志成城，防控疫情！

11、守护人民群众生命安全和身体健康就是守护我们的初心！

12、团结带领广大人民群众，坚决打赢疫情防控阻击战！

13、做好群众工作，稳定情绪，增强信心，坚决打赢疫情防控这场硬仗！

14、抗击疫情，人人有责！

15、向奋战在疫情防控一线的勇士学*致敬！

16、佩戴口罩，定点丢弃，不传病毒！

17、勤快洗手，消毒杀菌，赶走病毒！

18、拒绝野味，不猎奇，不贪嘴，病从口入，教训牢记！

19、科学防治，战胜疫情，不信谣，不传谣！

20、戴口罩是阻断呼吸道分泌物传播的有效手段！

21、做好个人卫生防护，勤洗手，多通风，少揉眼！

22、外来人员请主动报告，主动登记！

23、早发现，早报告，早隔离，早诊断，早治疗！

24、顾全大局，主动配合检疫、*部门工作！

25、每个人是自己健康第一责任人！

26、重视自身健康，做好自我防护！

27、讲卫生、除陋*，摒弃乱扔、乱吐等不文明行为！

28、整治环境卫生，消除鼠、蟑、蚊、蝇等病媒生物孽生环境！

29、老实在家防感染，丈人来了也得撵！

30、避免食用野生动物，不要食用已经患病的动物及其制品；要从正规渠道购买冰鲜禽肉，食用禽肉蛋奶时要充分煮熟，处理生鲜制品时，器具要生熟分开并及时清洗，避免交叉污染。

31、不聚餐是为了以后还能吃饭，不串门是为了以后还有亲人！

32、今天到处串门，明天肺炎上门！

33、出来聚会的是无耻之辈，一起打麻将的`是亡命之徒！

34、串门就是互相残杀，聚会就是自寻短见！

35、今年过年不串门，来串门的是敌人，敌人来了不开门！

36、口罩还是呼吸机，您老看着二选一！

37、戴口罩总比带（戴）呼吸机好，躺家里总比躺icu强！

38、省小钱不戴口罩，花大钱卧床治病！

39、今天沾一口野味，明天（去）地府相会！

40、避免前往动物农场和屠宰场、活禽动物交易市场或摊位、野生动物栖息地或等场所，必须前往时要做好防护，尤其是职业暴露人群。

1、生命重于泰山！

2、生命第一，爱护生命，珍惜生命！

3、不出门在家里，就是最好的防护！

4、不图聚会热闹，全家健康重要！

烟草企业风险管理报告篇十

在双方签订的劳动合同期内，劳动者提出解除劳动合同的方式主要分以下三种情况：

1、正常辞职。依据《劳动合同法》第三十七条的规定，劳动者提前30天提出的书面离职，不需要用人单位批准就可以离职。其中，试用期提前3天书面提出;用人单位有义务给劳动者结清工资并且办理离职手续。

3、劳动者违法辞职的情况。劳动者没有提前30天书面提出离职，用人单位也不存在《劳动合同法》第三十八条的情况，劳动者直接提交辞职信就走人，这个时候就是劳动者违法。劳动者违法辞职给用人单位造成的直接经济损失、招聘该劳动者产生的费用，用人单位可以申请劳动仲裁要求该劳动者承担。

二、劳动者提出辞职时，需要注意的法律细节。

1、关于培训。

需要注意是否与用人单位签订过专项技能培训协议。如果签订过，那么需要看一下离职时是否在双方约定的服务期限内。如果在服务期限内，那么需要支付用人单位尚未履行的服务器内所分摊的违约金。

2、关于竞业限制。

需要注意是否与用人单位签订过竞业限制协议。很多人可能像王二代一样写成敬业限制，那就太不敬业了。

如果与用人单位签订过竞业限制，那么在离职的时候，一定让用人单位确认下，是否需要你遵守该竞业限制，如果不需要你遵守，那么让用人单位出具的放弃竞业限制的声明或者解除竞业限制的协议。否则后续如果用人单位起诉你违反竞业限制而支付巨额赔偿金，到时吐血为时晚矣。不过需要注意的是，竞业限制最长只能约定24个月，并且竞业限制期间，用人单位应当支付你补偿金，补偿金不得低于你本人工资的30%并且不得低于当地最低工资。如果用人单位要求你遵守竞业限制又不支付补偿的，你可以申请劳动仲裁要求支付或确认竞业限制无效。

3、关于离职手续。

离职时，除了可以要求用人单位结清工资外，一定要办理离职手续。例如把社会保险关系、公积金关系从该用人单位转移或减员。并且出具离职证明，因为新入职的公司一般都是要求原公司出具的离职证明。把手里的办公用品等列一个清单，一块移交给交接人员，并且让交接人签字确认。

4、关于离职证明。

实务中，如单位不按规定出具离职证明，可能会造成劳动者无法享受失业保险待遇，损害劳动者的合法权益，故这种情况下，单位要承担赔偿责任。

自主创业、再就业优惠损失：根据国家有关规定，下岗失业人员再就业或自主创业时，可以享受一定的税收、财政等优惠政策，而享受这些优惠政策首先是需要通过出具离职证明，证明自己符合享受优惠政策的条件，所以，如单位不出具离职证明，可能会造成劳动者无法享受这些优惠政策，损害劳动者的.合法权益，故这种情况下，可以要求单位承担赔偿责任。

未能就业的工资损失：离职证明往往是新公司为了规避招用尚未解除劳动合同的劳动者而承担连带责任风险要求劳动者提供的文件，因此，一旦劳动者无法提供离职证明，可能会导致新公司不录用劳动者。

烟草企业风险管理报告篇十一

第二十八条房屋的所有权人为业主。

建设单位或者前期物业服务企业应当将业主入住情况及时报告物业主管部门和街道办事处、乡(镇)人民*。

符合下列条件之一的，应当召开首次业主大会会议：

(一)业主已入住面积的比例达到百分之五十以上;。

(二)业主已入住户数的比例达到百分之五十以上;。

(三)自首位业主入住之日起满两年且已入住户数的比例达到百分之二十五以上。

第二十九条符合首次业主大会会议召开条件的，街道办事处、乡(镇)人民*应当在三十日内组建业主大会筹备组。

筹备组由七人以上单数组成，由建设单位、前期物业服务企业、业主和街道办事处、乡(镇)人民*、社区居民委员会等派员组成，其中业主所占比例不得低于筹备组总人数的二分之一。

筹备组应当自成立之日起十日内，将其成员名单和工作职责在物业管理区域内进行书面公告。

第三十条筹备组履行下列职责：

(一)确定首次业主大会会议召开的时间、地点和内容;。

(二)草拟管理规约、业主大会议事规则、业主委员会工作规则;。

(三)确认业主身份，确定业主在首次业主大会会议上的投票权数;。

(四)提出首届业主委员会委员候选人条件、名单和选举办法;。

(五)召开首次业主大会会议的其他准备工作。

对前款规定的内容，筹备组应当在首次业主大会会议召开十五日前，在物业管理区域内公告，并书面通知全体业主。业主对业主身份和投票权数等提出异议的，筹备组应当予以复核并告知异议人复核结果。

筹备组应当自成立之日起六十日内组织召开首次业主大会会议。

第二节业主大会。

第三十一条一个物业管理区域成立一个业主大会。

物业管理区域内业主人数较少且经全体业主一致同意决定不成立业主大会的.，由全体业主共同履行业主大会职责。

第三十二条业主大会履行下列职责：

(一)制定和修改业主大会议事规则及管理规约;。

(二)选举业主委员会或者更换业主委员会成员;。

(四)选聘、解聘物业服务企业;。

(五)筹集和使用共用部位、共用设施设备专项维修资金(以下简称专项维修资金);。

(六)决定改建、重建建筑物及其附属设施;。

(七)决定物业管理区域内的其他物业管理事项。

第三十三条业主大会对业主投票权的计算有约定的，从其约定。未作约定的，按照下列规定确定：

(一)按照业主户数计算的，一户计算为一票;建设单位未售出的专有部分，计算为一票;。

(二)按照建筑面积计算的，每一*方米建筑面积计算为一票;建筑面积不足一*方米的按一票计算。

业主身份以及建筑面积的确认，以不动产登记簿或者其他能够证明其权属的合法有效文件为依据。

第三十四条业主大会会议可以采用集体讨论的形式，也可以采用书面征求意见的形式。采用书面征求意见形式的，应当将征求意见书送交每一位业主;无法送达的，应当在物业管理区域内公告。

不参加投票业主的投票权数是否计入已表决的多数票数，由管理规约或者临时管理规约规定。

第三十五条物业管理区域内业主人数较多的，可以以幢、单元、楼层为单位，推选业主代表参加业主大会会议。业主代表参加业主大会会议前，应当事先书面征求其所代表的业主意见，并将经业主本人签字的书面意见在业主大会会议上如实反映。

第三十六条业主大会会议由业主委员会负责召集，每年至少召开一次。

有下列情形之一的，业主委员会应当召集业主大会临时会议：

(一)有百分之二十以上业主提议的;。

(二)发生重大事故或者紧急事件需要及时处理的;。

(三)业主大会议事规则或者管理规约规定的其他情形。

业主委员会不履行召集义务的，经业主申请，由街道办事处、乡(镇)人民*负责组织业主召开业主大会。

第三节业主委员会。

第三十七条业主委员会是业主大会的执行机构，业主委员会依照国家有关法律、法规和业主大会的授权开展活动。

业主委员会履行下列职责：

(一)召集并主持业主大会会议，报告物业管理的实施情况;。

(二)代表业主与业主大会选聘的物业服务企业签订物业服务合同;。

(三)执行业主大会的决议、决定;。

(五)监督管理规约的实施;。

(六)业主大会赋予的其他职责。

第三十八条业主委员会由业主大会会议选举产生，由三人以上单数组成。业主委员会委员应当由物业管理区域内的业主担任，每届任期不超过五年，可连选连任。

业主委员会应当自选举产生之日起三日内召开首次会议，在业主委员会委员中推选主任、副主任和执行委员，主任、副主任可以兼任执行委员。

执行委员负责业主委员会的日常事务工作，经推荐可以依照法定程序进入所在地社区居民委员会任职。

第三十九条业主委员会应当自选举产生之日起三十日内，持下列资料向物业主管部门和街道办事处、乡(镇)人民*备案：

(一)业主大会会议决议;。

(二)业主大会议事规则;。

(三)管理规约;。

(四)业主委员会委员名单和基本情况;。

(五)法律、法规规定的其他资料。

物业主管部门应当自收到前款规定资料之日起十日内，对符合条件的发给业主委员会备案证明，并出具业主委员会刻制印章证明。业主委员会应当依法刻制、使用、管理印章和开立账户。

业主大会议事规则、管理规约、业主委员会委员发生变更的，业主委员会应当自变更之日起三十日内书面告知物业主管部门和街道办事处、乡(镇)人民*。

第四十条业主委员会应当按照业主大会的决定及议事规则召开会议。

业主委员会会议由主任或者执行委员负责召集，可以邀请社区居民委员会派人参加会议。

业主委员会会议应当有三分之二以上委员出*，作出决定时应当经全体委员过半数同意。

业主委员会应当自业主大会、业主委员会作出决定之日起三日内，将业主大会、业主委员会的决定以书面形式在物业管理区域内公告。

业主可以查阅业主委员会会议资料，并有权就涉及自身利益的事项向业主委员会提出询问，业主委员会应当予以答复。

第四十一条业主委员会任期届满六十日前，应当召开业主大会会议进行换届选举。

业主委员会应当及时将业主委员会印章、档案资料以及属于全体业主的财物等移交给新一届业主委员会;不及时移交的，街道办事处、乡(镇)人民*应当协调督促其移交。

第四十二条业主委员会委员有下列情形之一的，由业主大会或者业主委员会根据业主大会的授权，决定是否终止其委员资格：

(一)以书面方式向业主大会提出辞职请求的;。

(二)拒不履行委员职责的;。

(三)业主委员会过半数委员或者百分之二十以上业主提议撤销其委员资格的;。

(五)因其他原因不适合继续担任业主委员会委员的。

第四十三条业主大会与业主委员会的活动经费及执行委员、委员的报酬，从业主共有部分的收益中提取或者由全体业主承担，具体办法与标准由业主大会决定。

烟草企业风险管理报告篇十二

现代物流不仅单纯的考虑从生产者到消费者的货物配送问题，而且还考虑从供应商到生产者对原材料的采购，以及生产者本身在产品制造过程中的运输、保管和信息等各个方面，全面地、综合性地提高经济效益和效率的问题。因此，现代物流是以满足消费者的需求为目标，把制造、运输、销售等市场情况统一起来考虑的一种战略措施。这与传统物流把它仅看作是_后勤保障系统_和_销售活动中起桥梁作用_的概念相比，在深度和广度上又有了进一步的含义。

在当今的电子商务时代，全球物流产业有了新的发展趋势。现代物流服务的核心目标是在物流全过程中以最小的综合成本来满足顾客的需求。

现代物流具有以下几个特点：

电子商务与物流的紧密结合;。

现代物流是物流、信息流、资金流和人才流的统一;。

物流设施、商品包装的标准化，物流的社会化、共同化也都是电子商务下物流模式的新特点。

电子商务的不断发展使物流行业重新崛起，目前美国的物流业所提供的服务内容已远远超过了仓储、分拨和运送等服务。物流公司提供的仓储、分拨设施、维修服务、电子跟踪和其他具有附加值的服务日益增加。物流服务商正在变为客户服务中心、加工和维修中心、信息处理中心和金融中心，根据顾客需要而增加新的服务是一个不断发展的观念。

相对于发达国家的物流产业而言，*的物流产业尚处于起步发展阶段，其发展的主要特点：

二是专业化物流企业开始涌现，多样化物流服务有一定程度的发展。走出以企业自我服务为主的物流活动模式，发展第三方物流，己是*物流业发展当务之急。

烟草企业风险管理报告篇十三

危机可能产生众多不良影响，因此加强危机管理不容忽视。在所有医院危机中，７８％的危机是由管理不当引起的，只有１４％的危机是难以避免的，因此危机预防显得尤为重要。针对用药差错的危机预防，主要需做到以下几方面内容。

（１）提高药剂科医务人员用药差错安全意识，因为危机无处不在。所有药剂科医务人员必须意识到药剂科工作的重要性、特殊性，意识到用药差错危机可能发生在任何工作环节中，充分了解自身的任何差错均有可能引发危机。此外，加强药剂科医务人员的学*与培训，树立危机管理意识，增强危机意识，在有利于减少用药差错的同时也有利于医患纠纷发生率的减少。

（２）建立危机预警系统。通常情况下，危机发生前会出现不同程度的征兆，有效的建立危机预警系统提前对危机进行报警，就有可能及时作出修正，转危为安。设立灵敏、快速的预警系统，加强对自身行为的关注程度，重视一切细小问题，将有利于制止危机的产生，做到防患于未然。

（３）制定危机管理预案。危机产生前进行预防、控制是最经济、也是最有效的。管理者通过对用药工作有关信息和用药过程的充分了解，找出导致危机产生的潜在因素，进而识别药剂科日常工作中可能导致危机的薄弱环节，并以此为依据制定相应的监督措施，例如药品安全防范制度、药学仪器管理制度、差错事故处理预案、意外事件防范措施、差错事故报告制度等。

３．２用药差错危机处理。

危机的处理与化解也是危机管理中的关键步骤。在处理用药差错危机时应注意以下几个方面。

（１）在危机产生之后要及时做到全面掌握所有危机相关资料。充分获取和交流情报是危机管理中一个十分重要的环节。医务人员必须在第一时间全面掌握危机事件的第一手资料，包括当事人的基本形象、事情的发生与经过等。

（２）危机处理人员要注意与各方的沟通。在一定程度上，医患之间的沟通不畅，是产生医患纠纷的主要原因。通常一点小问题会由于沟通不良进而无限扩大。因此，在建立用药差错危机预警系统和预防方案之后，药剂科医务人员需与患者及其家属、其他合作医务人员建立良好的沟通。危机发生后，危机处理人员需具备良好的沟通能力，专业药学、法律知识，较高的个人修养，如此才能良好的控制沟通交流过程。当患方表现出激动的情绪或情绪已经失控的情况下，处理人员可以中断沟通，以便双方能保持冷静客观的态度面对所需解决的问题。此外，当用药差错发生后，医务人员需向上级及时汇报情况，切不可回避、隐瞒问题。

（３）危机发生后要采取积极、公正的处理。依据危机性质与对患者所产生的不良后果，进行及时处理。针对由于调剂技术失误所导致的差错，处理人员应采取正视失误，而不是回避的态度。院方应立即向患者及其家属表明诚意，获得患者及其家属的谅解，变被动为主动。同时积极采取措施，调查事实真相，分析事件原因，减少、减轻对患者产生的不良影响，针对医务人员的失误应根据医院的相关管理条例进行处理，并将处理结果反馈给患者。针对由于医务人员服务态度不好所产生的问题，当事医务人员应向患者道歉，取得患者谅解，医院可根据人事制度给予一定处罚。

烟草企业风险管理报告篇十四

下面是小编为大家整理的,供大家参考。

一、2013年度全面风险管理工作回顾

根据2013年度全面风险管理实际需求，对内部控制与风险管理领导小组进行了调整，明确了各部门职责分工，在机关本级建立了内控与风险管理联络员制度，在所属各子、分公司和直管项目部明确了风险管理主责部门，切实加强了风险管理工作的组织领导，完善了信息沟通机制。同时，进一步完善风险管理相关制度，结合自身实际，制定了《xxx公司重大风险事件分析报告制度》、《xxx公司风险信息收集管理办法》、《xxx公司风险评估实施细则》等规章制度，规范了风险信息收集、风险评估、重大风险分析报告的工作程序和方法。

为进一步加强内部控制与风险管理工作，提高公司治理水平和风险管理能力，集团公司全面启动了以全面风险管理为导向的内部控制体系建设，制定了《实施方案》，聘请外部咨询机构专家进行专业指导，组织机关各部门对集团公司业务流程和规章制度进行全面梳理，对流程进行了优化，对制度进行了完善，编制了《内部控制管理手册》和《制度手册》。针对近150个业务流程开展了业务层面的风险评估，收集和分析相关风险信息，制定了合理、有效的风险管理方案及内部控制措施，保证了体系的完整性和有效性。

坚持多渠道、多形式、多场合开展风险内控学习和宣传教育工作，分别于6月份和11月份举办了两期培训班，对内控和风险管理相关知识和业务进行了培训和宣贯。同时，将工作重心下移，集团公司分管领导亲自带队，组织人员深入各子公司和直管项目部，对内控与风险管理工作进行现场指导，通过上下联动共同推进和完善风险管理工作。通过培训和辅导，营造了风险管理的氛围，提升了全员风险意识，也大大提高了各部门、各单位参与风险内控工作的主动性和积极性，推动了内部控制与风险管理各项工作的有序开展。

针对2013年度集团公司重大、重要风险组织制订了具体管控方案和整改计划，明确了整改责任部门、责任人员、时间节点、整改方案和措施等，对企业发展运营中存在的风险、问题和短板进行整改和完善，切实加强重大、重要风险的管控。

集团公司以开展“管理提升活动”为契机，全力推进全面风险管理专项提升。在健全和完善内部控制与风险管理组织体系、编制《内部控制手册》、抓好风险内控业务培训及风险评估等工作的基础上，重点以风险为导向，开展了重大、重要风险与业务流程的对接，明确了各部门应完善的重点业务流程和管理制度，指导各部门梳理业务流程，编制权限指引表，确保了内控风险各项工作的实用性。同时，建立信息沟通平台，持续收集风险信息，不断完善内外部风险信息的报告制度、预警体系、应对处理机制以及内部监督体系等，保证了风险管理工作的实效性和全面性。

通过对2013年度重大、重要风险评估情况进行统计分析，集团公司确定了本年度重点管控的8项风险分别为安全风险、财务风险、项目管理风险、人力资源风险、法律风险、价格风险、竞争风险、成本费用风险，并制定了管控实施方案，明确了相关责任部门，对风险管控和整改情况进行了全程监控，确保了重大、重要风险管控工作在集团上下得到有效落实。

2013年国内重大安全事故频发，安全形势严峻，集团公司对安全风险重点加强防控。一是全面深化安全教育，提升全员安全意识。于3月份召开了安全生产培训视频会议，邀请了铁道部安监司及股份公司安质部领导现场授课，明确了年度安全工作目标，确定了重点监管项目，提出通过抓“三基”（基本、基础、基层），提升全员安全的行为能力、各级领导干部的履职能力和安全事故的防范能力，培育良好的企业安全文化，为企业持续稳定发展保驾护航。二是强化安全管理干部业务培训，打造专家型安全管理队伍。6月份与石家庄铁路职业技术学院联合举办了安全管理干部培训班，邀请专家教授讲课，培训各级安全管理干部人员54人，提升了集团安全管理队伍的整体素质。三是深入开展安全大检查。为应对严峻的安全生产形势，集团公司下发了全面排查整治工程建设隐患的紧急通知，在全集团部署为期3个月的安全大检查工作，成立了11个检查组，由集团公司领导带队，深入施工一线，查安全意识、查安全管理、查现场安全，全面排查各类安全隐患，做到了不留死角，不留盲区，确保了集团公司施工安全持续稳定。

重点从全面预算管理和资金管控两个方面加大风险防控力度。预算管理方面，一是坚持“开源节流、多收缓支”的原则，严格做到预算与成本费用控制相匹配，与资金收支相统一。二是采取“自下而上、逐级审核，自上而下、细化分类”的措施，统一编制规则，统一表单格式，统一数据口径。三是应用信息系统业务事项申请占用预算、网上审批刚性控制等功能，强化事前预测、过程控制、动态监测、分析预警等。四是解决了预算编制数据不准确、编报不及时、业务量大的问题，提高了预算编制质量和效率。资金管控方面，一是强力推进清欠清收，以工程款回收为源头，紧盯“四类”款项（合同预付款及进度款、尾工款及质保金、其他应收款、逾期债权）, 实施“五定”措施，狠抓催收，确保早收、多收、快收；
于九月底召开了清欠收款专题会议，对当前企业经济运行中存在的债权债务风险进行了深入分析，研究部署了四季度清欠清收工作，在全集团发起“大干90天、收款65亿元”的攻坚战。二是优化资金运作，推行“个人信用卡先支付后报销”，实施“报销款强制归还备用金”等措施，加大“备用金、周转金、保证金、往来款”等清理力度，压减无效占用。三是优化备用金、劳务款、材料款、经费、其他款项等五项资金支付流程，固化植入系统，降低了货币资金占用。四是上收大额资金支付审批权限，集团公司上收直管项目单笔支付资金500万元以上审批权限，工程公司上收项目单笔支付资金10万元以上审批权限。

重点防控因项目管理不科学、过程监控不到位带来的一系列风险，包括工程进度延误、安全和质量事故、成本失控、大面积亏损等。集团公司通过“一项目一考核，一考核一兑现”，对项目管理进行全过程监控，坚持标准化管理，以科学的技术、管理、作业标准为基础，以完善的制度体系为抓手，精心组织，精心施工，确保所有工程项目实现闭环管理，有序可控。通过超前谋划方案，合理调配资源，重点布控关键环节，确保完成节点工期等措施来防控工期延误风险。通过加大培训力度，深入开展安全和质量大检查活动，防控安全质量风险，确保项目平稳有序运行。通过加强成本管理，加大对工程违规外包、设备违规租赁、物资管理混乱等惩处力度，防控成本失控、大面积亏损的风险。通过加强信用评价工作，打造良好的企业品牌形象，防范企业信用风险。

随着集团公司经营规模不断扩张，经营领域不断延伸，对人才的需求更加多元，因此，公司更加注重优化人才队伍的结构，预防因人才结构性短缺或失衡带来的风险，不仅做好人才数量上的平衡，更从“质”上从严要求。一是树立正确的用人导向，突出业绩和能力因素，提拔重用自我要求严格、管理才能突出、群众评议良好的干部，对那些阿谀奉承、不说实话、不干实事的干部形成导向压力，做到宁缺毋滥。二是着力加快人才培养，坚持眼睛向内，围绕铁路四电及相关专业，做好人才发展规划，强化人才培养；
注重培养那些能干事、干成事的全面管理人才，给他们压成才成长的担子、搭展现才华的舞台，增强责任意识，提高管理能力；
以一线作业班组建设为重点，强化各专业一线实作人员培养工作，发展壮大技能人才队伍。三是积极营造良好的人才发展环境，突出“德才兼备、以德为先”的用人标准和“五湖四海、任人唯贤”的用人原则，不断完善和改进以业绩和能力为导向的考核评价机制、干部考评办法和用人程序，探索建立符合企业长远发展的人才建设渠道。

主要通过创新风险防范机制，严格“五项”法律审核，提升企业防范法律风险能力。一是建立了重大合同法律风险告知制度，对重大合同中存在的法律风险问题，由法律事务部门以“法律风险告知书”的形式告知履约单位，通过沟通协商加以解决。二是建立了合同风险交底制度，对集团公司新中标项目合同中存在的法律风险问题进行梳理分类，确定合同风险把控单位和把控部门，面对面与项目进行交底，共同商讨应对措施。三是建立了知识产权保护和研发配套管理机制，成立了知识产权保护领导小组，对知识产权加强保护，在处理软件侵权诈骗案件中发挥了积极作用，如在处理西门子西安公司与集团公司共同拥有的“高速铁路列控系统地面应答器”专利技术主体转让有关事项谈判过程中，有效规避了西门子西安公司企图将专利技术转让给西门子公司背后的陷阱，维护了企业利益。四是健全了涉外合同评审机制，选派4人参加了股份公司组织的涉外法律和英语培训，充实了涉外法律人才队伍，并在乌兹别克斯坦铁路、坦桑尼亚电力成套项目、乌干达输电线路、智利圣地亚哥地铁3号线和6号线、尼日利亚等海外项目施组和合同评审中发挥了作用。五是认真做好规章制度、经济合同、重要决策、授权委托、合同专用章使用等法律审核工作，做到严谨化、程序化和规范化，2013年集团全面“五项”法律审核率达到100%，审核规章制度76个、审核合同文本1786份、审核合同用印34826个、办理法人授权委托书157份，均无一差错，全年没有发生法律审核不严而产生的诉讼案件。

主要从项目投标报价及物资集中采购两方面预防价格波动风险。首先是项目定价方面，坚持以效益为核心，对投标项目进行严格把关，针对项目定价，制定了严格的评审程序和办法，投标前充分评估项目报价风险，严控因定价不合理造成的效益不佳、赔本赚吆喝的风险，甚至给企业带来声誉上的损失。其次，在物资采购方面，一是坚决落实集中采购各项规章制度，全面运用内部商务平台，以完善的供应网络和信息网络，形成批量价格优势，并不断强化监督考核力度，确保项目的预期效益。二是推行“法人一套帐”管理模式，确立集团公司、工程公司法人（承包人）的采购责任主体地位，搭建由工程公司、指挥部、项目部共同参与的两级物资设备集中采购平台，固化采购流程，落实集采责任，明确采购权限、采购范围，提升集采效能，把生产要素集中管控落到实处，实现降本增效的目标。三是发挥物资分公司招投标代理、采购服务、统购统销、剩余物资回收利用、设备维修职能和采购平台的作用，实现物资集中采购工作的制度化、规范化、常态化。

面对竞争激烈的市场环境，通过积极推进产业结构调整，加快转型升级，不断增强企业竞争能力。一是巩固优势市场，不断提高公司在铁路、公路“两大市场”的占有率，坚持把铁路经营作为集团公司经营承揽的重中之重，保持铁路市场的优势竞争地位。二是注重细分市场，强化公司在城市轨道交通、市政、房建、机场码头、水利电力等领域的经营力度。三是不断提高设计咨询、物流、工业和房地产业务等非工程承包业务的营销能力，推动企业结构调整。四是着力经营创新，积极促进产业升级、产品升级。四是坚持不懈地抓好基础管理，推动队伍建设上台阶、上水平，提升综合竞争能力。

一是将成本费用控制环节前移至资金支付关口，强化了以资金预算控制成本费用支出，解决了借款费用处理不及时、资金支付与经费管控脱节等问题。二是在财务集中核算系统中增加了成本费用还原功能，统一核算口径，真实反映成本费用，加强了分析、评价的可比性。三是以责任主体和业务单元为对象，细化核算项目，强化成本精细分析。四是落实“八项”规定，严控非生产性开支，全年两级机关和项目经费同比下降超过10%。五是以“法人一套账”为手段，上收重大经济事项审批权限，集中配置项目人、财、物等资源，强化人员、账户、合同、预算、结算、支付、核算、劳务、物资、薪酬、成本、经费、税务、二次经营策划等集中管控，促进了成本费用降低。

二、2013年度重大、重要风险评估情况

为进一步加强企业重大、重要风险管控，集团公司于2013年12月份组织开展了2014年度企业重大、重要风险评估工作。风险评估采取调查问卷的方式，围绕战略风险、市场风险、财务风险、运营风险、法律风险等五大类一级风险领域中的45个二级风险类别分别进行了调查评估，共发出调查问卷50份，收回44份，调查评估范围覆盖集团公司机关部门负责人以上人员、各部门内部控制与风险管理联络员及关键岗位人员。

从调查问卷统计结果来看，集团公司2014年度重大、重要风险共计25项，较2013年明显增多。之所以出现重大风险偏好激增的现象，有多方面的原因，首先，未来一年宏观经济环境仍存在诸多不确定因素，矛盾和隐患较多，困难和问题没有明显缓解，企业生产经营将面临更多挑战，具体到集团公司，主要表现在五个方面的挑战：一是经营能力的挑战，最大的难题是经营承揽能力不足，制约企业快速发展的一些瓶颈问题亟待解决。二是竞争能力的挑战，最大的难题是经营规模上不去，必须在保持利润优势的基础上研究应对之策。三是盈利能力的考验，最大的压力是挖潜增效，必须在目前人工成本持续增长、经营规模偏小的不利局面下保持净利润每年10%的增长目标。四是化解风险能力的挑战，社会的不和谐因素逐渐增多，企业发展还要保持稳中求进、进中求质，这给我们提出了更高的要求。五是各级领导干部把控矛盾和维稳能力的挑战，企业发展各种深层次矛盾不断凸现，需要我们不断提升把控能力。这五种挑战背后的诸多风险因素在本次风险评估中表现明显。但另一方面，随着集团公司内部控制与全面风险管理体系建设的深入推进及相关政策措施的陆续出台，企业应对重大、重要风险的能力和水平将持续提升，对风险的管控将更加科学、得力。

通过对调查结果的进一步识别和分析，集团公司确定了以下10项重要风险为2014年度重点管控风险：

1、市场环境风险。主要是外部宏观经济形势的变化给企业带来的经营风险。2014年我国经济基本面总体向好，但外部环境仍存在很多不确定因素，劳动力成本上升、税负水平高、市场竞争激烈、企业负担重等问题依然存在。

2、工程安全风险。主要表现在安全管理制度建设与完善、措施落实与检查、事故处理等方面缺乏有效管理，导致施工生产存在安全隐患；
施工人员责任心不强，违规违章操作，忽视劳动保护要求，导致发生安全、质量事故等。

3、成本费用风险，主要表现在人工成本、各种原材料价格上涨，生产过程中责任成本核算管理粗放，造成项目或产品成本未能得到有效控制，无法实现预期效益。

4、项目管理风险，主要表现在项目施工过程中，由于对工程进度、质量、成本、安全缺乏必要的、合理的监控，导致工程项目无法按照计划进行，工程进度延误、成本不可控、甚至出现质量问题和大面积亏损的风险。

5、社会舆情风险，主要表现在因缺乏有效的内部或外部沟通渠道，对社会舆论估计不足，应对被动，讯息传达不及时、不准确、不完整，给集团公司实现经营目标带来影响；
对危机事件的处理不够及时或不够妥当，导致危机事件的负面影响扩大。

6、应收账款风险，主要表现在企业应收账款因市场变化或客户财务状况变化以及企业自身存在的问题等原因无法按时收回，应收账款周转率较低，对企业的现金流造成压力，导致资产负债率过高，加大企业运营风险。

7、诉讼法律风险，主要表现在经营管理过程中存在不合法行为或合同管理不规范等，引起法律诉讼纠纷；
法律救济措施不及时，处理不当，造成损失扩大等。

8、投资决策风险，主要表现在企业投资信息收集不完整，对外部投资环境把握不准确，未能充分考虑投资潜在风险，或对投资项目缺乏科学的科研论证，退出方案不合理等，导致公司不能及时止损或损失扩大。

9、人力资源风险，主要表现在因用人导向不正确带来的选人用人失误；
因干部评价体系不健全，选拔渠道单一，“任人唯亲”、“任人唯近”造成的干部队伍战斗力下降、凝聚力弱化等，不利于企业健康发展。

10、信息安全风险，随着集团公司信息化建设的深入推进，信息安全风险需要引起重视，主要表现在信息资料保存、备份不合理，导致信息损毁或灭失；
企业关键信息泄露或丢失，给企业日常经营带来损失。

三、2014年度全面风险管理工作安排

根据2014年度重大、重要风险评估情况，结合集团公司面临的形势和任务，确定未来一年主要从以下几方面继续推进集团公司全面风险管理工作：

在股份公司重大、重要风险管控方案的基础上，结合集团公司2014年度重大、重要风险评估情况，针对确定的重大、重要风险制订管控方案和整改计划，明确整改责任部门、责任人员、时间节点、整改措施等，对集团公司重点管控的10个风险进行实时监控，确保风险得到有效防控。

建立合理有效的风险信息收集渠道，推进风险信息收集常态化、标准化和制度化，重点抓好各单位、各部门风险预警信息、风险事件和案例分析、风险工作动态等三个方面信息的收集，采取风险信息快报、重大风险分析报告、全面风险管理报告等形式上报集团公司管理层和股份公司。在对风险信息收集和评估分析的基础上，完善集团公司风险数据库及风险预警、监控体系。

在2013年集团公司风险内控体系建设的基础上，做好重大、重要风险与业务流程的对接，进一步完善风险管控措施。同时，推动风险内控体系建设的纵向深入发展，对工作方案进行完善后，指导所属各单位全面开展内控与风险管理体系建设，建立相应的考核评价机制，实时开展总结交流活动，促进风险管理工作全面发展。

采取专家集中授课、有奖竞赛等灵活多样的形式组织风险内控教育和培训。培训要更加注重系统性，从增强风险管理意识到全面掌握风险管理知识再到熟练运用风险评估、分析方法等，进行全方位的系统培训，营造全员参与风险管理的氛围，为风险工作的有序开展奠定基础。

抓住集团公司信息化建设的有利时机，研究探索全面风险管理信息化方案，将风险信息收集、风险评估、风险报告、风险预警等工作流程植入综合信息管理系统，建立相应的模块，达到信息共享与互通，实现对各类风险的实时监控，及时预警，提高风险管理工作效率。

综合研判国内外经济形势，处理好企业经营能力不足、经营规模上不去等突出问题，增加企业积累，提升企业应对复杂外部环境的能力。一是从体制、机制方面加大改革力度，按照集团公司与工程公司之间的市场功能定位和市场分工的基本原则，逐步将生产资源向工程公司集中，经营资源向集团公司集中，做实六大区域经营指挥部，发挥好区域指挥部的阵地作用。二是多方施策，综合用力，坚定不移推进“5311”业务结构调整和转型升级战略，积极探索培育关联新兴业务领域的可行性和可能性，下大力气突破经营制约瓶颈，在稳健型经营的基础上接受更好更快发展的考验。三是发挥好专业局这个既有优势，继续巩固利润优势，在保证正常积累的同时，积极研讨新对策，补齐发展短板，提高经营规模支撑力度。四是加快培养经营人才，不断壮大经营队伍，力争到2015年全集团培养出300名以上的经营骨干人才队伍。

从目前安全管理形势来看，我们的管理制度体系已经比较健全，关键是抓落实。2014年安全风险防控，一是要抓作风，重点从项目经理的责任心和工班长的责任心抓起。二是从易发群伤群亡的重大风险源和最不放心的工种先下手，包括起吊作业、汽车载人、带电作业、营区防火和既有线施工等。三是从基层工作和基础工作抓起，要不断提升基层干部的安全意识，避免上紧下松，力度层层衰减；
要抓好基础，强化制度的执行力；
要不断深化安全生产培训，提高职工的安全生产技能；
要抓好架子队建设这个根本性问题，组织好专业施工等。四是严字当头，敢于较真，坚持铁腕治理、铁面问责，实行零容忍。

一是加强预算二三次分解工作，确保责任传递到职能终端。二是督促各单位认真落实“一项目一推进、一推进六交底”制度，借鉴以往经验做法，层层推进，全面推广。三是狠抓并账、清算、决算、销号、移交等工作，逐个盯控，倒排工期，早关后门，严控支出。四是强化变更索赔，将变更索赔工作前移至责任成本管理前端，研究施工合同、经济政策、技术标准、现场差异等情况，抓好方案优化、物资量价差处理及虚量进蓝图等前期策划工作；
围绕隐蔽、迁改、过渡、附属工程，“四新技术”、工期调整、与土建接口、电缆沟敷设与防护、光电缆及专用线引入、施工配合、看护巡视等，夯实资料收集、变更签认、差异消化等基础工作；
紧抓投资检算、概算清理等环节，加大跟踪协调力度，提高索赔补差效益。各级经管部门要加强领导，制定目标，交底方法，过程督导。五是突出工程管理对经济运行的基础作用，借助信息系统，加强工程数量管理工作，特别是重点抓好“五量”（施工图、合同、定测、完工、变更工程数量），为编制责任成本预算、物资限额、验工计价、索赔补差等提供依据。六是突出物资管控对项目经济效益影响的重要作用，加大集中采购力度，加强合同管理，严格限额发料制度，加强材料消耗核对、核算与管控。

主要解决好项目管理中的突出问题，一是合同中标价预算及时分劈的问题，项目中标后及时把预算分劈下去，着力从管理源头上解决对下计价无依据、拨款无依据、责任成本预算编制无依据、经济责任考核无依据而引发的乱计价、乱拨款和责任成本无从考核等经济运行秩序混乱的现象。二是进一步规范物资招标采购管理，认真解决乱围标、乱告状以及可能发生的暗箱操作等违规问题。三是提升重要管理制度的执行力，严格执行合同评审制度、工程计量支付制度、大额资金使用管理制度；
严格授权经营，杜绝越权经营；
严格执行法人管项目有关原则，确保重大问题、重要事项始终处于受控状态。四是强化二次经营，抓好索赔补差，要求各单位对铁路项目变更补差认真落实“四定”（定责任人、定目标值、定阶段工作完成时限、定考核奖惩标准），力争变更补差额能占到原合同额的15%以上。五是强化责任成本预算执行检查，加强成本费用对标，加强过程管控和考核，大力压缩非生产性开支，降低管理成本。

重视舆情控制，抓好舆情管理。坚持关口前移，从根本上消除产生负面信息的源泉，正确做好事，做好正确的事，真正筑起企业又好又快发展的“防火墙”。在当前形势下，要特别预防舆论事件的发生，一是抓好作风建设，教育广大干部职工对中央遏制“四风”及“八项规定”相关要求保持清醒头脑，引起足够重视，切实做到真抓真改，改出实效。二是要求领导干部必须以身作则，率先垂范，勤政廉政，守住道德底线，远离红线，不碰高压线，不做损公肥私、损人利已的事情。三是积极解决职工群众反映的热点问题和难点问题，对拖欠工资及工程款、材料款的问题进行排查，及时消除隐患和不稳定因素。

千方百计追收欠款，把有效债权与刚性债务相对平衡作为改善资产质量的一项重要工作来抓。一是高度重视债权风险，特别关注老账、呆账、坏账等显性债权的清理清收，推动清收工作常态化。二是按照“闭环管理、责任落地”原则，健全目标责任制度、例会制度、月分析制度、逐级监管制度等，确保清收工作有组织、有岗位、有人员、有职责、有制度、有目标。三是综合用力，加速确权，分析应收客户工程款成因，并对症下药；
同时要前移确权工作，完善基础资料，加强跟踪协调，狠抓过程签认，夯实确权证据。四是创新手段，持久作战，紧盯合同预付款及进度款、尾工款及质保金、其他应收款（押金、保证金、备用金、周转金）、逾期债权等。五是严格并账，及时清算，强化制度执行、计价结算、节点并账等工作。六是强化考核，严格奖惩，科学核定指标，严格责任交底，强化节点考核，及时奖惩兑现。

一是执行好法律风险告知制度和合同风险交底制度，继续坚持“五项”法律审核，筑牢法律风险防范。二是继续加大法律法规宣传教育力度，增强法律法规意识，坚持市场经济就是法制经济，做到知法、懂法、守法，严格履约，诚信经营。三是在处理矛盾、纠纷和突发事件的过程中，讲究方式方法，在尊重法律、尊重事实的前提下，做到有理、有利、有节，积极妥善地与当事人主动沟通，就地及时化解矛盾，避免矛盾激化。四是建立合理的通报制度，对突发事件或重大纠纷案件，在第一时间逐级上报相关责任人及公司分管领导、主管领导，并同时向宣传部门如实通报情况。五是实施严格的考核奖惩措施，对法律纠纷事件处置不当、并由此引发媒体炒作，给企业造成恶劣影响的，追究相关单位和领导的责任。

一是加强投资项目的可研论证工作，尤其对工业企业投资项目严格履行论证、审批程序，切实防范投资风险，明年将对科技公司钢铝复合轨生产线投资项目进行深入研究、论证，确保投资的可行性。二是提高投资项目的决策质量和决策效率。没有经过专题会议研究论证的项目，不安排上董事会研究决策；
凡需由董事会决策的事项，须提前七天报董事会秘书处。三是按照中央及上级有关精神和要求，严格控制小轿车购买，原则上不准购买小轿车，各公司项目部、工程指挥部越野车确需新购的，单价必须控制在28万元以内。

重点在干部选拔任用上加强管理，预防选人用人失误带来的风险。根据股份公司要求，在干部选拔上，坚持三个原则：一是坚持德才兼备、以德为先的原则，建立健全领导干部业绩评价和政治品德、职业道德、社会公德、家庭美德等评价标准，注重选用讲诚信、讲包容、讲团结、讲实干的人，选人与企业的核心价值观相一致。二是坚持“五湖四海”的原则，鼓励多渠道选拔干部，广开举贤荐能之路，不搞“近亲结婚”或“近亲繁殖”。三是坚持竞争择优的原则，加强各级领导班子建设，不断提高各级领导团队的凝聚力和战斗力，以适应企业结构调整、转型升级、加快发展的工作需要。

坚持统筹规划、建管一体、注重实效、常抓不懈的原则，实施整体、合规、持续、先进的管理策略，建立健全完善的信息安全管控体系。一是在管理机制上实行分级管理和领导负责制，信息安全建设资金纳入信息化预算管理，并予以优先保障，信息安全绩效评价纳入信息化绩效评价指标体系。二是在人员管理上坚持任前审查，签署信息安全协议，加强任用中的信息安全培训及违规责任追究，并实施员工任用终止和变化时的信息系统权限变更等措施。三是在环境和资产管理上强化信息化机房和办公区域的物理安全保护、人员出入控制、用电安全控制、消防安全控制和人员日常行为规范等。四是在硬件和软件系统管理上对网络架构设计、网络边界控制、网络接入控制、网络设备使用管理等进行完善，对系统定级与备案、安全设计、软件开发、测试验收、系统交付、安全运维等进行规范，对主机的日常运维、账户、审计日志、补丁、数据备份、变更、病毒防范等加强控制。五是加强数据安全保护，完善数据存储与传输、数据备份、数据恢复管理，定期实施数据恢复演练，并负责数据恢复。六是在应急处置上完善信息安全应急预案，组织相关业务部门与第三方相关人员定期实施应急演练，并加强应急工作的宣传和培训，在应急通信保障、应急技术研究、应急物资配备等方面采取有效措施。

xxx公司

一、2018年企业全面风险管理工作回顾

（一）总体情况。

简要介绍本企业2018年全面风险管理工作情况及董事会对此项工作的总体评价情况。

（二）工作亮点。

选择1-2个角度，介绍风险管理的做法、经验和成效。包括：决策层对风险管理的顶层设计、战略引领；
风险管理融入企业经营管理；
重大风险的识别、分析、评价和应对；
风险管理思路和方法创新；
风险管理的体制机制建设、组织保障、信息化建设；
风险管理的队伍和文化建设等。或介绍1-2个防范应对重大风险的典型案例，反映风险管理工作对企业经营发展的积极作用(如应急管理、风险转移、风险分担、减少损失、拓展机会、促成合作等)。

（三）风险事件。

按照重大风险事件等级标准，按附表2格式填报本年内企业发生的重大风险事件，并说明相应的产生原因、造成影响、控制措施、事件进展等情况。

二、2019年企业重大风险研判

结合企业实际、行业特点和国内外形势，评估本企业2019年面临的2-3个重大风险，请在附表3中填报，类别请严格按照附表4填写。

三、2019年企业全面风险管理工作安排

四、当前的工作难点、存在问题及意见建议

烟草企业风险管理报告篇十五

2012年，办公室在公司领导班子的领导下和各兄弟单位的大力支持下，认真贯彻二届二次董事会议精神和公司工作会议精神，始终坚持“务实、高效、勤奋、廉洁”的工作作风，紧紧围绕生产经营这一重点工作，切实履行办公室的职能，在为领导、为职工群众服务上做了大量有成效的工作，全面推进了各项工作的顺利开展，较好地完成了工作任务。现将今年的工作情况总结汇报如下：

一、2012年办公室工作情况。

（一）增强履行职能意识，切实为生产经营工作服务。我们坚持从服务生产经营工作、服务发展大局出发，履行好办公室职能，发挥作用，积极做好服务工作。

1.做好贯标及各类资质的申报、换证、年检等工作。在2007年的贯彻iso9001：2000版标准工作中，办公室进一步明确、规范工作程序和责任分工，加强学习、理解和吃透文件精神，积极配合、注重沟通，对所负责的程序文件操作严谨，工作细致，确保了标准的贯彻落实，顺利通过了北京卷烟厂今年组织的第二方质量认证。同时，办公室积极与有关主管部门加强沟通与协调，顺利完成了企业营业执照、机构代码证、专卖生产许可证、车辆等年检工作，为京鲁公司获得更多的市场“通行证”进而争取更多客户和占领市场付出了一定的努力。

2.做好客户接待工作。随着公司业务的不断扩大，客户接待工作成为重中之重，办公室作为职能部门，2012年共接待了上烟（集团）公司、山东中烟公司、河北中烟公司，包括有限公司储运站在内等16家烟厂客户，工作量非常大，尤其在生产旺季，平均每天要接待40多人次。在人手少、接待任务重的情况下，办公室精心组织、综合协调、周密安排，本着节约和体现地方特色的原则，提高接待工作水平和服务质量，确保满足客户的合理性需求，配合领导圆满完成了烟厂客户、上级视察、来访等各类接待任务，赢得了客户、领导的广泛好评，并为保持企业良好形象做出了贡献。

3.做好后勤保障工作。一是积极抓好一、二食堂的管理工作，确保为广大职工提供良好的伙食条件，尤其旺季生产以来，一食堂加班加点，全力配合，保证饭菜供应及时、品种多、价格实惠。二是今年对职工宿舍管理进行了改革，对外承包给保洁公司进行专门管理，每年可为企业节约管理费用3万元，并且职工宿舍环境、卫生得到大大改善，管理水平有了很大提高，进一步为职工提供了良好的生活环境，满足了广大职工群众的基本生活要求，有力的支持了公司的生产经营工作。

4.做好档案管理工作。今年，为搞好档案管理工作，公司领导高度重视，把档案工作列入了议事日程，办公室主要做了以下工作：一是进一步建立健全了档案工作管理制度，调整充实了档案工作领导小组和各科室兼职档案员，完善了基础设施，确保了档案安全。二是抓了档案的开发利用，编印了《全宗指南》、《组织机构沿革》、《大事记》、《基础数字汇编》等资料，为利用者和公司各项工作服务，档案管理水平有了进一步提高，在今年省xxx委托市xxx组织的大检查中受到好评。

（二）树立正确工作意识，做好办文、办会、办事工作。办公室日常运转工作效率的高低关系到企业的形象。因此我们从全局着眼，树立正确的工作意识，认真做好办文、办会、办事等日常服务工作，变被动服务为主动服务，把工作尽量想在前面、做在前面，讲求效率，不断提高服务工作质量。