最新医院内部医改方案范文(大全12篇)

制定方案需要冷静思考和全面调研，以确保方案的可行性和有效性。为了保证方案的成功执行，我们需要建立有效的沟通和协作机制，以促进各方的合作和配合。在制定方案时，可以参考以下范文和案例，了解其他企业或组织是如何成功制定和实施方案的。

医院内部医改方案篇一

为了全面掌握**医院实际情况，确保综合改革工作的有效开展，按照卫生部办公厅《关于开展公立医院改革试点基线调查工作的通知》和省市县医改工作要求，结合我院实际制定具体基线调查方案如下：

一、调查背景

开展基线调查是**医院综合改革工作内容之一，是客观、全面了解县医院基础状况和改革进展的重要途径。本次基线调查工作由**医院综合改革领导小组办公室统一组织实施，从相关部门抽调业务骨干具体开展调查工作。为保证基线调查的准确性和统一性，参照卫生部统一制定的调查方案和调查表格内容，并结合我院实际，具体规定了调查的内容、方式及指标。

二、调查目的

全面掌握**医院综合改革前医疗服务体系和基本情况及存在的`问题、原因和影响改革的主要因素，确保县医院综合改革工作有效开展。

三、调查时间

2 0 1 3年5月28日一6月20日。

四、调查方式及内容

1

0 本次基线调查重点医院人员结构、资产设备、科室建设、服务能力、管理体制、运行机制、运行效率、医疗质量、收支状况等基本情况进行详细的摸底调查，并开展患者和医务人员满意度调查等。

五、保障措施

（一）组织机构及职责

成立“**医院综合改革基线调查工作领导小组，全面负责配合基线调查工作的组织实施，保证调查工作的顺利开展。领导小组成员如下：

组 长：**（院长）

副组长：**（副院长）

成 员：** ** ** ** ** ** **

领导小组下设办公室，地点设在**医院医改办公室，办公室主任由刘易刚副院长兼任。

主 任：**（副院长）

成 员：**（办公室主任）

**财务科副主任）

**（器材科主任）

**（总务科副主任）

**（医务科干事）

（二）具体分工

1、资产调查组，人员由财务科、总务科、器材科医务

2

科信息科等科室抽调人员组成，具体调查医院资产设备、收支状况、科室建设、服务能力、运行效率等情况。

2、人事调查组，人员由办公室、人事科的等科室抽调人员组成，具体调查医院人员结构、管理体制、运行机制、医疗质量等情况。

（三）工作要求

1、高度重视，加强协作。此次基线调查工作意义重大，各相关科室要高度重视此次调查工作，全力配合县医改基线调查小组的工作，保证调查工作的顺利实施。

2、明确任务，落实责任。各相关科室要按照《方案》要求，明确相应的工作职责，确定专人负责，确保调查工作落到实处。

3、保证质量，如期完成。要如实填写有关调查表，加强调查质量控制，保证调查结果的真实、准确，严禁弄虚作假和篡改调查结果，并按照《方案》规定的时限如期完成调查工作。

遵守纪律，服从安排。所有调查人员要遵守相关的调查纪律，服从领导小组的工作安排，确保县医院基线调查工作的顺利进行。

2017年5月29日

3

医院内部医改方案篇二

为积极稳妥推进医药卫生体制改革，深化卫生事业单位收入分配制度改革，切实做好全院绩效工资考核工作，现根据《xx县人民医院绩效考核的实施方案》（下称实施方案），制定如下本院绩效工资考核实施办法：

一、指导思想

通过深化医院分配制度改革，建立健全科学合理的绩效考核评价分配制度，将工作实绩和工资待遇有机结合，充分发挥绩效工资的激励导向作用，有效调动全体员工工作热情，全面提升医疗卫生服务质量和效益，努力为群众提供优质、高效、方便、实惠的基本医疗和公共卫生服务。

二、绩效工资考核小组

为保证绩效工资考核工作的顺利开展，成立以院领导、相关部门负责人、职工代表组成的绩效考核工作领导小组。

组 长：

副组长：

组 员：

咨询公司：

下设办公室，任办公室主任。

三、考核对象

按照上级主管部门意见实施定岗定编后，纳入本次医疗卫生事业单位绩效工资考核的全体工作人员、本院聘用员工（不含临时工）。

四、绩效考核工资的构成与分配

绩效工资分基础性绩效工资和奖励性绩效工资两部分。

1

1.基础性性绩效工资的考核分配

基础性绩效工资的具体标准和发放办法原则上按照xx县人力资源和社会保障局、xx县财政局文件执行。出现本院《实施方案》中规定的违规行为的，医院可缓发、扣发或停发个人基础性绩效工资。

2.奖励性绩效工资的考核分配

奖励性绩效工资由考核小组在上级主管部门核定的总量内，按照本院《绩效工资考核的实施办法》（见附件）进行考核发放。

五、奖励性绩效工资的考核原则

1.院科两级考核。院部考核职能科室和行政人员，科室对个人考核，每月考评，季度汇总，真实反映工作业绩作为考核重要依据。

2.综合目标考核。充分考虑职业道德、服务质量、服务数量等因素，兼顾经济效益和社会效益。

3.按劳分配、优绩优酬。向责任重、风险高、工作量大、业绩优的科室和个人倾斜，贡献突出的专项奖励。

4.公正、公平、公开。要求方案科学、考核规范，原则上按季度为考评周期，兑现奖励性绩效工资，结果按规定上报、公示。

六、奖励性绩效工资的分配方案

为了提高绩效工资的使用效率，充分体现奖励性绩效工资的激励导向作用，将奖励性绩效工资按20：80的比例分成管理基金和常规工作绩效奖励工资两部分，总量不变。

（一）管理基金的使用。

整 。管理基金奖励实行总量控制、实时进行，年末结余部分全体职工平均分配。

1.职务岗位津贴

（1）行政管理：院长、书记、工会主席等岗位正副职领导和财务科长按照上级主管部门的指导意见执行。

（2）中层干部。按工作需要设置中层岗位，如办公室主任、医务科长、护理部主任、门诊部主任等。

补贴标准：医务科长500 元/月，护理部主任300元/月，门诊部主任300元/月，办公室主任300元/月，根据《中层干部岗位目标责任书》考评岗位职责履行情况、按季度考核发放职务津贴。

（3）科主任。职能科室按需要设置科主任岗位（重点科室增设副主任），包括临床、护理、医技、防保、社区、药剂、后勤、体检中心等。

补贴标准：内科、外科、妇产科、急诊科、儿科主任300元/月，副主任、护士长150元/月。门诊部、护理、检验、放射、功能、药剂、麻醉、、体检中心、手术室、院感等科主任200元/月，副职、护士长100元/月。按《科主任考核目标责任书》考核，按季度发放岗位津贴。医保、信息、供应科正职150元，副职100元、总务、保卫、外勤服务等100元。兼任两个以上职位的职务岗位补贴按就高原则发放，不再累加，离职后不再享受职务岗位补贴。

2.超工作量奖励

（1）兼职补贴。职工兼职岗位以外工作的，根据院部规定结合

任务完成情况给予补贴。

补贴标准：结防工作 500元/年，精防工作200元/年，院感管理500元/年，团支部书记300元/年，妇女主任200元/年。

（2）值班补贴。参加24小时值班的职工按院部规定发放值班补贴，包括急诊加班等。

补贴标准：值班费20元/个（护理中班10元/个）。延时加班、急诊加班10元/个（具体标准见附件）。

（3）节日加班。国家法定的节假日正常上班的按规定享受加班补贴（元旦一天、春节三天、清明节一天、劳动节一天、端午节一天、中秋节一天、国庆节三天）。

补贴标准：根据工作年限分为三个档次，5年以下50元/天，5-10年70元/天，10年以上90元/天，节假日各科室按实际工作需要排班，排班计划内人员享受节日加班费，个人调休不享受。

（4）公休假补贴。因工作原因放弃公休假的，按规定补贴，天数按国家相关文件执行。

补贴标准：20元/天。

（5）其他。放射假按国家规定计算天数，按10元/天发放补贴；高温补贴按文件执行；产后访视、妇女病普查、学生体检等项目由领导小组按惯例结算发放补贴。

3.荣誉成果奖励。

（1）荣誉奖励。

先进个人。按省、市、区、镇分别奖励800、500元、400元、300元。“星级护士”奖励按上级主管部门规定执行。

先进集体。按省、市、区、镇分别奖励2000元、1500元、1000元、800元。

社会奖励。按锦旗和表扬信分别奖励500元、200元。

（2）科研奖励。

课题研究。凡得到医院及上级正式认可的列项研究课题，在结题并经有关部门或专家鉴定验收合格的，按全国、省、市、区级分别给予2000元、1600元、1000元、500 元奖励。

（3）其他。参加上级部门组织的业务技能竞赛、运动会、文体活动等活动获奖的原则上采用“加倍奖励”办法（根据活动组织者的奖励额度进行等量发放）。院内业务竞赛、演讲比赛等活动临时制定奖励标准。

4.突出贡献奖。

用于奖励对卫生事业和医院发展做出重大贡献的科室和个人，具体奖励办法由领导小组讨论后决定。

（二）常效奖规工作绩励工资的考核分配

详见奖励性绩效工资绩效考核办法

七、有关规定

1.各考核小组按月开展考核，季度汇总并于次月5日前将考核结果报送考核领导小组办公室。

2.考核办公室经复核汇总后，于8日前将绩效工资分配表在送领导小组审核、报院长批准后发放至各科室。

3.各科室根据考核方案测算本科室个人绩效工资数额，经本人签字后反馈办公室，经领导小组复核、院长审核签字后由财务科发放。

4.绩效工资包括基础性和奖励性绩效工资全部以银行卡形式发放，不得以现金形式发放。

5.职工对考核结果有不同意见的可向领导小组反映，也可向政府和卫生主管部门提出申诉。

6.本实施办法解释权归考核领导小组。

本办法未尽事宜由领导小组修改完善。如有与上级部门规定相抵触之处，按上级部门文件执行。本《实施办法》自2012年02月01日起执行。

医院内部医改方案篇三

为了全面掌握**医院实际情况，确保综合改革工作的有效开展，按照卫生部办公厅《关于开展公立医院改革试点基线调查工作的通知》和省市县医改工作要求，结合我院实际制定具体基线调查方案如下：

一、调查背景。

开展基线调查是**医院综合改革工作内容之一，是客观、全面了解县医院基础状况和改革进展的重要途径。本次基线调查工作由**医院综合改革领导小组办公室统一组织实施，从相关部门抽调业务骨干具体开展调查工作。为保证基线调查的准确性和统一性，参照卫生部统一制定的调查方案和调查表格内容，并结合我院实际，具体规定了调查的内容、方式及指标。

二、调查目的全面掌握**医院综合改革前医疗服务体系和基本情况及存在的问题、原因和影响改革的主要因素，确保县医院综合改革工作有效开展。

三、

调查时间。

2013年5月28日一6月20日。

四、调查方式及内容。

（一）组织机构及职责。

成立“**医院综合改革基线调查工作领导小组，全面负责配合基线调查工作的组织实施，保证调查工作的顺利开展。领导小组成员如下：

组长：**（院长）。

副组长：**（副院长）。

成员：**************领导小组下设办公室，地点设在**医院医改办公室，办公室主任由刘易刚副院长兼任。

主任：**（副院长）成员：**（办公室主任）。

**财务科副主任）**（器材科主任）**（总务科副主任）**（医务科干事）。

（二）具体分工。

1、资产调查组，人员由财务科、总务科、器材科医务。

科信息科等科室抽调人员组成，具体调查医院资产设备、收支状况、科室建设、服务能力、运行效率等情况。2、人事调查组，人员由办公室、人事科的等科室抽调人员组成，具体调查医院人员结构、管理体制、运行机制、医疗质量等情况。

（三）工作要求。

1、高度重视，加强协作。此次基线调查工作意义重大，各相关科室要高度重视此次调查工作，全力配合县医改基线调查小组的工作，保证调查工作的顺利实施。

2、明确任务，落实责任。各相关科室要按照《方案》要求，明确相应的工作职责，确定专人负责，确保调查工作落到实处。

3、保证质量，如期完成。要如实填写有关调查表，加强调查质量控制，保证调查结果的真实、准确，严禁弄虚作假和篡改调查结果，并按照《方案》规定的时限如期完成调查工作。

遵守纪律，服从安排。所有调查人员要遵守相关的调查纪律，服从领导小组的工作安排，确保县医院基线调查工作的顺利进行。

2013年5月29日。

医院内部医改方案篇四

方案是从目的、要求、方式、方法、进度等都部署具体、周密，并有很强可操作性的计划。以下是为大家整理的关于,欢迎大家前来参考查阅！

为进一步做好我院内部控制基础性工作，根据《关于加强财政内部控制工作的实施方案》精神，促进我院有效开展内部控制建立与实施工作，切实做好我院内部控制基础性评价工作，结合我院实际，特制订以下实施方案。

一、

指导思想。

贯彻落实依法治国基本方略，全面推进依法行政，有效防控机关事务及管理中存在的各类风险，建立健全机关、事业内部约束机制，加强机关惩防体系建设。以落实好权责一致、有效制衡为核心，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互协调又相互制约。以推进机关内部控制组织体系建设、机关内部控制制度体系建设、机关内部控制执行体系建设、机关内部控制信息化建设为目标，与依法行政、廉政建设、政务管理紧密联系，努力提高机关工作质量提升机关管理水平，保证机关、事业干部队伍廉洁高效。

二、工作目标。

1、要结合我院实际研究制定科学、合理的内部控制基本制度、专项风险控制管理办法及各单位内部操作规程等内控制度，深入梳理预算管理、政府采购、资产管理、项目建设、决策机制等重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。

2、形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系;建立严格的检查问责机制。坚持有责必问、问责必严，组织开展定期检查和不定期检查，通报检查结果，对好的部门和个人予以表扬，对工作不力的部门和个人予以通报，并对内部控制失职失察部门和干部职工违规行为进行责任追究;强化结果运用。将部门和个人内部控制制度执行情况与评“优”评“先”、干部提拔使用等挂钩，全面提升管理成效。

三、工作要求。

1、提高思想认识，转变工作理念，自觉投入内控建设工作。要充分认识加强机关内部控制的重要性和必要性，增强开展机关内控工作的自觉性。要牢固树立内控理念，尽快实现由“要我内控”到“我要内控”的理念转变，将内控意识贯彻于日常工作中，有效防控行政业务及管理中的各类风险，提高工作效率。

2、加强组织领导，落实工作责任，顺利推进内部控制工作。负责人是内部控制工作的第一责任人，要将建立和实施内部控制作为重要工作精心策划、周密安排，确保内控工作有序、有力、有效推进。

3、加强统筹协调，增进工作合力，共同推进内控建设工作。根据工作实际，积极进行差别化探索和创新，形成完善的内部控制体系，实现内控工作的规范化和制度化。各部门在内控小组领导下，加强组织协调，积极沟通配合，按实施办法的要求，将每一个细节落实到部门和工作人员，确保机关内部控制工作取得实效。

四、工作内容。

1、制定内部控制基本制度。

结合我院实际情况做好相关设计明确重点领域、重点业务将主要业务、流程进行分类研究制定各项风险内部控制办法为推进内控机制建设打好基础。

2、制定专项风险内部控制办法。

要逐项分析风险来源、风险点提出有效的风险控制措施紧密结合工作实际做到风险点不落项、内控环节全覆盖。

3、(三)制定内部控制规程。

按照内部控制基本制度和专项风险防控管理办法要求各部门要认真梳理业务流程研究提出本部门内部各业务环节和岗位的风险防控措施制订内部控制操作规程。建立符合内部控制基本制度要求与各专项风险内部控制办法相互交融、有机结合覆盖本部门所有业务流程的单位内部控制体系。

五、方法步骤。

1、成立内部控制领导小组，建立内部控制联席工作机制，明确内部控制牵头部门，制定、启动相关的工作机制。

2、梳理业务流程，开展内部控制风险评估，建立健全单位各项内部管理制度，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略，建立健全我院各项内部管理制度并督促相关工作人员认真执行。

3、开展内部控制宣传教育，针对国家相关政策，以及我院内部控制拟实现的目标和采取的措施，人员在实施过程中的责任进行专题培训。

4、督导检查和验收总结根据推进内部控制的方法步骤，由内控办抽调专人对我院各单位各个阶段的工作进行督导检查和通报，并将结果纳入年终考核。我院属各部门、各单位制订的操作规程进行审核验收。

管理提升、风险防控和运行管理成效等方面总结经验做法，形成科室内部控制自查报告及我院内控有效性评价报告。针对存在情况，提出改进方向和采取的措施。

为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制规范实。

施的指导意见》（财会〔2015〕24号）；财政部《关于开展2018年度。

行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（财会函〔2018〕11号）；

南充市财政局转发《省财政厅关于开展2018年度行政事业单位内部。

成立由主要领导负总责，分管领导牵头，各科室主要负责人组成。

组长：xxx。

卫生院院长。

副组长：xxx。

卫生院副院长。

成员：xxx。

卫生院纪检员。

xxx。

卫生院公卫科长。

xxx。

卫生院医务科长。

xxx。

卫生院药械科长。

xxx。

卫生院健扶办主任。

xxx。

卫生院感控组长。

内控办公室设在副院长办公室，由xxx负责日常事务。

（一）组长及副组长职责：研究审定完善我院内控机制的基本制度和工作标准；做好我院内控机制建设的工作计划；研究处理内控工作中的重大问题；监督内控机制健全和完善的整体进程，并及时审定、调整工作计划，确保内控机制健康运行等。

会科，负责内部控制相关工作，确保为内部控制的建立与实施工作提。

供强有力的组织保障，包括组织协调内部控制日常工作；研究提出单。

位内部控制体系建设方案或规划；组织协调单位内部跨科室的重大风。

险评估工作；组织协调相关科室或岗位落实内部控制的整改计划和措。

施；研究提出风险管理策略和跨科室的重大风险管理解决方案，并负。

责方案的组织实施和对风险的日常监控等。

办公室、医务科、公卫科、药械科、感控科、健扶办为具体执行机构，配合纪检委对各科室相关的经济活动进行流程梳理和风险评估；对本科室的内部控制建设提出意见和建议，积极参与单位经济活动内部管理制度体系的建设；认真执行单位内部控制管理制度，落实内部控制的相关要求；并加强对本科室实施内部控制的日常监控。

单位领导班子其他成员对内部控制工作的建立和执行情况进行监督，并提出改进意见和建议；督促相关部门落实内部控制措施，做好内部控制的监督、检查工作。

办公室负责准备，由领导小组组长主持，领导小组全体成员参加，每。

季度召开一次例会；特殊情况，领导小组组长可决定临时召开。专题。

会议可以由领导小组组长或副组长决定召开。

xxx医院。

2018年3月1日。

为认真贯彻执行行政事业单位内部控制规范，进一步提高单位内部管理水平，全面推进医院内部控制建设，加强廉政风险防控机制建设，3月24日，自贡市第一人民医院内部控制领导小组正式成立，并举行了的第一专题会议。会议由党委副书记、院长丁中印主持。

党委书记姜晓燕强调，内部控制对进一步提高内部管理水平、整体运营、廉政风险防控建设有着举足轻重的作用。医院将通过分析内部控制短板、补充修订管理制度、职责分工和业务流程等方式，建立以防范风险和提高效率为重点，涵盖决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系。这将有效保证我院运行管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和效果，促进医院健康可持续发展。要运用信息化手段，将内部控制与日常工作、“经济管理年”等专项活动相结合，做好监管与评价形成合力，不断提升医院治理能力。

党委副书记、院长丁中印指出内部控制是医院精细运营管理的重要组成部分，是一项系统工程，内部控制体系建设工作涉及我院运营管理的全过程。为确保内控建设工作顺利推进，保证内控机制有效运行，内控领导小组务必按照内控建设工作的整体部署，严把决策、管理、执行、监督关节点，在全院范围内建立并逐步完善统一、规范、行之有效的内部控制体系。各部门更要强化学习，不断完善制度，优化流程，打造医院内部控制新模式。

据悉，此次会议主要明确了内部控制领导小组与办公室的职能职责，为下一步的工作开展打下坚实基础。

医院内部医改方案篇五

按照工程局公司及公司领导的要求，公司目前正与深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员进行对接，帮助指导和梳理公司各部门主要职责，人员职能量化，部门相关制度建设、各部门日常工作流程等工作任务。分析整理出公司各部门在日常工作中需要注意的风险点，切实提高公司抗风险能力和各部门人员内控风险防范意识，为公司的长足发展扎实基础。

根据国家财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引(企业内部控制《应用指引》、《评价指引》)，以及中国证监会公告[2011]41号对公司内控建设、实施和公司领导的相关要求，结合公司现阶段的发展状况，公司于2013年5月28日召开了关于公司内控工作指导与培训启动会议，并制订了下一步工作方案。截至目前，公司开展的主要工作有：

(一)高度重视，成立内控实施工作领导小组和组织机构为确保公司内部控制体系建设有组织、有计划、扎实有效地进行，公司成立了内控实施领导小组，负责对内控实施工作的领导、组织与协调、分解工作任务和责任。成立内部控制规范项目工作组，牵头部门为公司投资开发部。

(二)制定公司内控实施实施方案。

第一步：访谈公司总经理、副总经理及各部门主任;第二步：根据访谈内容搭建公司流程框架;第三步：指导各部门专员绘制流程图和编写流程说明;第四步：搭建公司内控风险矩阵;第五步：测试流程可行性。目前公司内控流程框架已搭建完毕，根据公司内控领导小组统一部署安排，公司各个部门已开始进行流程图及流程描述的绘制和编写工作。。

(三)组织公司内控专员进行培训。

为提高各部门内控专员的内控专业知识公司于2013年6月3日组织各部门内控专员参加内控培训，培训主要由深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员对各部门专员在内控流程图绘制、绘图软件运用、流程描述的编写方面进行了培训，并规定了本周的工作任务及完成上交时间。

(四)根据工作方案制定内部控制规范详细工作计划，明确工作内容和目标根据工作方案要求精心筹划，分阶段实施。本次内控体系建设共分为以下三个阶段实施：

第一阶段项目计划与启动。明确各部门内控专职负责人员，明确职责分工，由各部门专员主导负责绘制部门流程图和编写流程说明及风险矩阵。内控实施领导小组负责组织内控工作按要求实施，并负责组织各部门专员参加内控知识培训。

图、流程描述、输出文档)，识别关键业务控制，找出各个流程中的风险点，加强各风险点的管控。

第三阶段内部控制检测与评价。通过对标监管要求及企业管理实践，编制风险控制矩阵及自查表，评价公司内部控制执行有效性;根据设计有效性和执行有效性评价结果编制内控缺陷汇总表。

目前，水电四局投资公司内控实施工作正在有序推进中。

第一、继续按照内部控制实施工作方案稳步推进，按计划目标完成内部控制体系建设、整改与测评、项目总结与报告等各阶段内控实施工作任务，确保内控实施与评价工作平稳、有序、顺利进行，保证内控管理工作机制得以长效运行。

第二、深入贯彻实施公司内部控制体系，公司将制定完善的公司相关内部控制管理制度，有助于公司进一步完善公司治理，更有效的实现公司发展战略，有助于公司进一步健全战略风险、财务风险、运营风险、市场风险等方面的管控措施，防范各类风险，提升公司管理水平，夯实公司发展基础，为可持续发展提供强有力支持。

“人人学内控、人人讲内控、个个受约束”的良好气氛，促进公司建立系统、规范、高效的内部控制管理机制。

根据上述工作，我们总结了一些基本经验，主要有以下方面：

(一)正确认识内部控制规范实施的重要意义，明确内部控制建设工作的指导思想和工作目标;实施以全面风险管理为导向的企业内部控制规范，全面提升企业管理水平，更有效的实现公司的发展战略，实现公司发展方式转变和可持续发展。因此，规范的内部控制实施既是政府强化市场监管的有效措施，更是公司可持续发展的内生动力。全面实施企业内部控制规范，建立健全以风险管理为导向的公司内部控制体系，有助于进一步完善公司治理，健全战略风险、财务风险、合规风险、安全生产风险、环境风险等方面的管控措施，防范和化解公司内、外部的"各类风险，有利于维护社会公众合法权益。实施内部控制规范的是现代公司制度落实到位的重要标志，是加强公司管理，是公司实现全面、协调、可持续发展的内生动力，是企业强化规范经营提升管理的需要，也是外部监管机构监督保障的需要。水电四局投资开发有限公司，严格执行加强内控体系建设的工作目标，以规范管理、防范风险为目标，从建立健全内部控制制度入手，根据内部控制规范的相关要求，系统梳理公司已有的内部控制程序并加以完善，着力规范业务流程，明确岗位职责，强化制约，落实责任追究，形成公司健全有效的内部控制体系，确保公司战略目标的实现和可持续发展。

(二)管理层高度重视、全员积极参与。公司成立内部控制规范实施工作领导小组，邀请深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员对公司内控工作进行指导和培训，同时明确牵头部门，安排专人负责此项工作，形成了以公司高管决策、协调，各业务部门为制度建设主体，职能部门协调、组织的工作机制;内控规范实施工作小组具体负责对内部控制设计、运行的监督检查，并跟踪改进情况，反馈相关信息;各部门、各建设部负责职责范围内相关业务风险管控流程的梳理，管理制度的完善、执行，内部控制自我评价以及内部控制缺陷的整改等。

(三)广泛学习内部控制规范，积极开展业务培训，营造学内控，讲内控，守规章的氛围;2013年5月公司高管、职能部门、建设部及各业务部门的业务人员先后参加了公司召开的内控工作指导与培训专题会议，同时公司为各部门、各建设部配备了内部控制规范权威的学习资料，要求各部门组织员工学习。通过学习和培训，更新管理理念，培育内控文化，掌握内控方法，在部门内部营造良好的开展内控氛围。

医院内部医改方案篇六

第一条为规范学校内部控制评价工作，完善学校治理体系，防范和管控经济风险，促进学校各项内部控制不断完善和发展，根据《行政事业单位内部控制规范(试行)》和有关法律法规的要求，结合学校实际，制定本办法。

第二条本办法所称内部控制评价是指在风险评估的基础上，对学校内部控制设计的完善性、运行的有效性所做出的评价活动。内部控制评价的标准为法律法规、内部控制相关政策制度及学校内部控制规定等。

第三条内部控制评价包括对单位层面和业务层面内部控制的评价。学校层面主要指学校的整体控制环境，业务层面涵盖了学校各职能部处、院系、直属单位和附属单位的内部控制活动。

开展内部控制评价，既可以对学校整体内部控制进行评价，也可以对学校内部控制的某个要素、某类业务或者某些业务环节的内部控制进行评价。

第二章评价工作机制及原则。

第四条学校组成内部控制建设监督检查工作小组，“xxxx内部控制领导小组”的统一领导下开展内部控制评价工作。

第五条内部控制建设监督检查工作小组主要负责对全校内部控制建立与实施情况开展内部监督检查，并定期组织编制学校风险评估报告，对学校内部控制的完善性、有效性做出评价。

第六条学校各单位，包括各职能部处、院系、直属单位和附属单位应结合日常经济活动开展情况，实施本部门的内控体系建设、内控自查和自我评价工作。

第七条学校内部控制评价工作由审计处负责组织实施，也可委托具备资质的社会中介机构实施。

委托中介机构实施时，为学校提供内部控制建设服务的中介机构，不得同时为学校提供内部控制评价服务。

第八条内部控制评价工作应遵循下列原则：

(一)全面性原则。内部控制评价应将学校所有经济活动涉及的内部控制作为评价范围。

(二)重要性原则。在风险评估的基础上，内部控制评价应将重要业务活动和高风险领域作为评价的重点。

(三)客观性原则。评价工作应真实、准确反映学校内部控制设计与运行的现状。

(四)及时性原则。与学校管理活动相关的外部环境或学校管理要求发生变化时，应及时调整评价的重点、频次和实施方式等。

第三章评价内容。

第九条学校层面内部控制评价的内容主要包括发展规划、内部控制组织架构、运行机制、关键岗位与人员、会计及信息系统等方面。涉及学校控制环境、监控活动等。

第十条各业务层面内部控制的评价内容主要包括学校预决算管理、资产管理、债务管理、收入管理、支出管理、合同管理、采购管理、工程项目管理、科研项目管理、财政专项项目管理、经济活动信息化管理等方面。

第十一条内部控制建设监督检查工作小组对上一次内部控制评价所提出的缺陷、风险、整改建议、整改措施的落实情况进行检查。

第四章评价程序和方法。

第十二条内部控制评价的工作程序包括：

(一)内部控制建设监督检查工作小组作出实施年度内部控制评价的决定;。

(二)组成内控评价工作组;。

(三)制定内控评价工作方案;。

(四)组织学校各单位进行内部控制自我评价;。

(五)在各单位自我评价基础上，实施现场测试等工作;。

(六)认定内部控制的缺陷以及风险的类型、程度等;。

(七)汇总评价结果;。

(八)编制《内部控制评价报告》;。

(九)内部控制建设监督检查工作小组审定《内部控制评价报告》。

第十三条内部控制评价工作原则上每年进行一次，以每年的12月31日为年度内部控制评价工作的基准日，并于次年的6个月内完成评价工作。

第十四条内部控制评价工作可以采用个别访谈、调查问卷、专题讨论、实地查验、统计抽样、穿行测试和比较分析等方法进行。

第十五条在综合运用各类评价方法的基础上，应当充分收集被评价部门内部控制设计与运行情况的证据，规范填制评价工作底稿，做到事实清楚、证据充分、定性准确。

第十六条按照缺陷的成因，内部控制缺陷分为设计缺陷和运行缺陷。

内部控制设计缺陷是指缺少为实现学校经济业务活动控制目标所必需的控制措施，或控制设计不当，即使正常运行也难以实现控制目标。

内部控制运行缺陷是指控制设计适当，但没有按设计意图执行，或者执行人员缺乏专业胜任能力，导致无法有效实现控制目标的缺陷。

第十七条根据内部控制缺陷可能导致的风险程度，按重大风险、重要风险与一般风险进行分类。

重大风险是指涉及学校整体管理的一个或多个控制风险的组合，可能导致某类经济活动严重偏离控制目标，影响学校事业发展。

重要风险是指涉及职能部处、院系等层面的一个或多个控制风险的组合，可能导致某类经济活动偏离控制目标，影响学校某项经济业务活动的正常有序运转。

一般风险是指除重大风险、重要风险之外的其他风险。

第五章评价报告及其应用。

第十八条内部控制评价工作完成后，应当出具《内部控制评价报告》和《内部控制风险评估报告》。

《内部控制评价报告》应当包括评价工作总体情况，评价的依据、范围、程序、方法，评价结论，拟整改措施和建议等内容。

《内部控制风险评估报告》应包括发现的内部控制缺陷，内部控制风险及其认定依据，风险的性质与类型，重大、重要风险清单以及应对缺陷、风险的整改措施或整改建议等。

第十九条对学校所属企业、教育基金会以及其他附属单位的内部控制评价，可在各单位内部控制自我评价基础上，实施内部控制专项审计或结合领导人员经济责任审计工作进行。

第二十条通过学校内部控制监督检查、评价发现的经济活动设计缺陷、运行缺陷、各类型风险以及评价报告中提出的整改建议、整改措施等，学校各单位应认真整改，原则上于评价当年的12月31日之前完成相应的整改工作;有特殊情况的，应提供未完成的原因、延期整改完毕的时间点、进一步整改措施等说明。

第二十一条应合理利用《内部控制评价报告》所得出的结论，促进学校内部控制健全、完善。

学校应将《内部控制评价报告》中的主要结论和风险评估报告的主要内容按内部信息公开机制进行公开，发挥信息公开对学校内部控制建设的促进和监督作用。

学校应将《内部控制评价报告》中的部门评价结果与领导干部考核挂钩，实行追责问责，促进各单位内部控制健全完善和有效运行。

医院内部医改方案篇七

尊敬人民医院领导：

您好，感谢您阅读我的护士求职信！下面，我将对自己进行一次简单的个人自我介绍：

我叫xxx，是xxx大学医护学院应届毕业生.在校期间，本人学习勤奋刻苦，目标明确，学业成绩优秀，专业理论扎实，大学英语水平已具备基本的听、说、读、写的能力，并拿到英语四级证书，同时拥有检索、查阅英文资料的技能。经过在xx人民医院的临床实习阶段、专业学习阶段，现已具备扎实的基础医学、护理学基础的理论知识、护理操作等技能，已初步具备从事临床护理的工作能力。

专业学习之余，本人也善于把握每个实践锻炼的机会，注重计算机技能的发展，能够较好地应用word、excel等office系列办公软件；在校期间，曾任xx大学医护学院英语俱乐部外联部部长、学院话剧团成员等，借此学习管理知识，吸收管理经验，锻炼自己的组织、管理、和团队合作能力；这些经验将成为我以后工作生活中不可或缺的一份宝贵财富。课外还喜欢唱歌跳舞、表演、看书、上网、尤其热爱运动。通过实践进一步提高了我的管理、组织、领导和人际交往的能力，不断地完善自己。希望您能给我一个表现自我的机会，您就会发现我的与众不同！

1.具备扎实的基础医学、临床医学、护理学基础知识；

2.掌握内科、外科、妇科、儿科等专科的护理理论及操作；

3.具备较强的护理技术操作能力；

4.具备较强的语言、文字表达能力；

5.拥有独立的分析问题、解决问题的能力以及调查研究能力。

6.已取得护士资格证书！

作为21世纪的大学生，我没有只满足于校内理论知识的学习，经常走向社会理论联系实际，从亲身实践中提高自己的综合能力。我相信我自己能够适应今天社会激烈的竞争环境。

最后真挚感谢您对我的关注，希望贵单位能给我一个实现梦想、展示才华的机会，祝贵院事业蒸蒸日上，屡创佳绩！盼望能接到您的答复信。

此致

敬礼！

求职人：

20xx年xx月xx日。

医院内部医改方案篇八

20__年是新世纪的第一年，是全国卫生系统继续深化改革的一年，全体护理人员在院长重视及直接领导下，本着“一切以病人为中心，一切为病人”的服务宗旨，较好的完成了院领导布置的各项护理工作，完成了20__年护理计划90%以上，现将工作情况总结如下：

1.认真落实各项规章制度。

严格执行规章制度是提高护理质量，确保安全医疗的根本保证。

1）、护理部重申了各级护理人员职责，明确了各类岗位责任制和护理工作制度，如责任护士、巡回护士各尽其职，杜绝了病人自换吊瓶，自拔针的不良现象。

2）、坚持了查对制度：

（1）要求医嘱班班查对，每周护士长参加总核对1—2次，并有记录。

（2）护理操作时要求三查七对。

（3）坚持填写输液卡，一年来未发生大的护理差错。

3）、认真落实骨科护理常规及显微外科护理常规，坚持填写了各种信息数据登记本，配备五种操作处置盘。

4）、坚持床头交接班制度及晨间护理，预防了并发症的发生。

2.提高护士长管理水平。

1）、坚持了护士长手册的记录与考核：要求护士长手册每月5日前交护理部进行考核，并根据护士长订出的适合科室的年计划、季安排、月计划重点进行督促实施，并监测实施效果，要求护士长把每月工作做一小结，以利于总结经验，开展工作。

2）、坚持了护士长例会制度：按等级医院要求每周召开护士长例会一次，内容为：安排本周工作重点，总结上周工作中存在的优缺点，并提出相应的整改措施，向各护士长反馈护理质控检查情况，并学习护士长管理相关资料。

3）、每月对护理质量进行检查，并及时反馈，不断提高护士长的管理水平。

4）、组织护士长外出学习、参观，吸取兄弟单位先进经验，扩大知识面。

5月底派三病区护士长参加了国际护理新进展学习班，学习结束后，向全体护士进行了汇报。

3.加强护理人员医德医风建设。

1）、继续落实护士行为规范，在日常工作中落实护士文明用语50句。

2）、分别于6月份、11月份组织全体护士参加温岭宾馆、万昌宾馆的礼仪培训。

3）、继续开展健康教育，对住院病人发放满意度调查表，（定期或不定期测评）满意度调查结果均在95%以上，并对满意度调查中存在的问题提出了整改措施，评选出了护士。

4）、每月科室定期召开工休座谈会一次，征求病人意见，对病人提出的要求给予程度的满足。

5）、对新分配的护士进行岗前职业道德教育、规章制度、护士行为规范教育及护理基础知识、专科知识、护理技术操作考核，合格者给予上岗。

医院内部医改方案篇九

工作计划是未来重要工作的最佳安排，具有较强的方向性和指导性。它是应用写作的计划风格之一。在现代领导科学中，为了达到特定的效果，决策助理需要有远见、有思想、仔细思考，并从不同的角度设计各种工作计划，供领导参考。以下是为大家整理的关于,欢迎品鉴！

第一条为规范学校内部控制评价工作，完善学校治理体系，防范和管控经济风险，促进学校各项内部控制不断完善和发展，根据《行政事业单位内部控制规范(试行)》和有关法律法规的要求，结合学校实际，制定本办法。

第二条本办法所称内部控制评价是指在风险评估的基础上，对学校内部控制设计的完善性、运行的有效性所做出的评价活动。内部控制评价的标准为法律法规、内部控制相关政策制度及学校内部控制规定等。

第三条内部控制评价包括对单位层面和业务层面内部控制的评价。学校层面主要指学校的整体控制环境，业务层面涵盖了学校各职能部处、院系、直属单位和附属单位的内部控制活动。

开展内部控制评价，既可以对学校整体内部控制进行评价，也可以对学校内部控制的某个要素、某类业务或者某些业务环节的内部控制进行评价。

第四条学校组成内部控制建设监督检查工作小组，“xxxx内部控制领导小组”的统一领导下开展内部控制评价工作。

第五条内部控制建设监督检查工作小组主要负责对全校内部控制建立与实施情况开展内部监督检查，并定期组织编制学校风险评估报告，对学校内部控制的完善性、有效性做出评价。

第六条学校各单位，包括各职能部处、院系、直属单位和附属单位应结合日常经济活动开展情况，实施本部门的内控体系建设、内控自查和自我评价工作。

第七条学校内部控制评价工作由审计处负责组织实施，也可委托具备资质的社会中介机构实施。

委托中介机构实施时，为学校提供内部控制建设服务的中介机构，不得同时为学校提供内部控制评价服务。

(一)全面性原则。内部控制评价应将学校所有经济活动涉及的内部控制作为评价范围。

(二)重要性原则。在风险评估的基础上，内部控制评价应将重要业务活动和高风险领域作为评价的重点。

(三)客观性原则。评价工作应真实、准确反映学校内部控制设计与运行的现状。

(四)及时性原则。与学校管理活动相关的外部环境或学校管理要求发生变化时，应及时调整评价的重点、频次和实施方式等。

第九条学校层面内部控制评价的内容主要包括发展规划、内部控制组织架构、运行机制、关键岗位与人员、会计及信息系统等方面。涉及学校控制环境、监控活动等。

第十条各业务层面内部控制的评价内容主要包括学校预决算管理、资产管理、债务管理、收入管理、支出管理、合同管理、采购管理、工程项目管理、科研项目管理、财政专项项目管理、经济活动信息化管理等方面。

第十一条内部控制建设监督检查工作小组对上一次内部控制评价所提出的缺陷、风险、整改建议、整改措施的落实情况进行检查。

(一)内部控制建设监督检查工作小组作出实施年度内部控制评价的决定;。

(四)组织学校各单位进行内部控制自我评价;。

(五)在各单位自我评价基础上，实施现场测试等工作;。

(六)认定内部控制的缺陷以及风险的类型、程度等;。

(七)汇总评价结果;。

(八)编制《内部控制评价报告》;。

(九)内部控制建设监督检查工作小组审定《内部控制评价报告》。

第十三条内部控制评价工作原则上每年进行一次，以每年的12月31日为年度内部控制评价工作的基准日，并于次年的6个月内完成评价工作。

第十四条内部控制评价工作可以采用个别访谈、调查问卷、专题讨论、实地查验、统计抽样、穿行测试和比较分析等方法进行。

第十五条在综合运用各类评价方法的基础上，应当充分收集被评价部门内部控制设计与运行情况的证据，规范填制评价工作底稿，做到事实清楚、证据充分、定性准确。

第十六条按照缺陷的成因，内部控制缺陷分为设计缺陷和运行缺陷。

内部控制设计缺陷是指缺少为实现学校经济业务活动控制目标所必需的控制措施，或控制设计不当，即使正常运行也难以实现控制目标。

内部控制运行缺陷是指控制设计适当，但没有按设计意图执行，或者执行人员缺乏专业胜任能力，导致无法有效实现控制目标的缺陷。

第十七条根据内部控制缺陷可能导致的风险程度，按重大风险、重要风险与一般风险进行分类。

重大风险是指涉及学校整体管理的一个或多个控制风险的组合，可能导致某类经济活动严重偏离控制目标，影响学校事业发展。

重要风险是指涉及职能部处、院系等层面的一个或多个控制风险的组合，可能导致某类经济活动偏离控制目标，影响学校某项经济业务活动的正常有序运转。

一般风险是指除重大风险、重要风险之外的其他风险。

第十八条内部控制评价工作完成后，应当出具《内部控制评价报告》和《内部控制风险评估报告》。

《内部控制评价报告》应当包括评价工作总体情况，评价的依据、范围、程序、方法，评价结论，拟整改措施和建议等内容。

《内部控制风险评估报告》应包括发现的内部控制缺陷，内部控制风险及其认定依据，风险的性质与类型，重大、重要风险清单以及应对缺陷、风险的整改措施或整改建议等。

第十九条对学校所属企业、教育基金会以及其他附属单位的内部控制评价，可在各单位内部控制自我评价基础上，实施内部控制专项审计或结合领导人员经济责任审计工作进行。

第二十条通过学校内部控制监督检查、评价发现的经济活动设计缺陷、运行缺陷、各类型风险以及评价报告中提出的整改建议、整改措施等，学校各单位应认真整改，原则上于评价当年的12月31日之前完成相应的整改工作;有特殊情况的，应提供未完成的原因、延期整改完毕的时间点、进一步整改措施等说明。

第二十一条应合理利用《内部控制评价报告》所得出的结论，促进学校内部控制健全、完善。

学校应将《内部控制评价报告》中的主要结论和风险评估报告的主要内容按内部信息公开机制进行公开，发挥信息公开对学校内部控制建设的促进和监督作用。

学校应将《内部控制评价报告》中的部门评价结果与领导干部考核挂钩，实行追责问责，促进各单位内部控制健全完善和有效运行。

为进一步做好我院内部控制基础性工作，根据《关于加强财政内部控制工作的实施方案》精神，促进我院有效开展内部控制建立与实施工作，切实做好我院内部控制基础性评价工作，结合我院实际，特制订以下实施方案。

一、

指导思想。

贯彻落实依法治国基本方略，全面推进依法行政，有效防控机关事务及管理中存在的各类风险，建立健全机关、事业内部约束机制，加强机关惩防体系建设。以落实好权责一致、有效制衡为核心，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互协调又相互制约。以推进机关内部控制组织体系建设、机关内部控制制度体系建设、机关内部控制执行体系建设、机关内部控制信息化建设为目标，与依法行政、廉政建设、政务管理紧密联系，努力提高机关工作质量提升机关管理水平，保证机关、事业干部队伍廉洁高效。

二、工作目标。

1、要结合我院实际研究制定科学、合理的内部控制基本制度、专项风险控制管理办法及各单位内部操作规程等内控制度，深入梳理预算管理、政府采购、资产管理、项目建设、决策机制等重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。

2、形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系;建立严格的检查问责机制。坚持有责必问、问责必严，组织开展定期检查和不定期检查，通报检查结果，对好的部门和个人予以表扬，对工作不力的部门和个人予以通报，并对内部控制失职失察部门和干部职工违规行为进行责任追究;强化结果运用。将部门和个人内部控制制度执行情况与评“优”评“先”、干部提拔使用等挂钩，全面提升管理成效。

三、工作要求。

1、提高思想认识，转变工作理念，自觉投入内控建设工作。要充分认识加强机关内部控制的重要性和必要性，增强开展机关内控工作的自觉性。要牢固树立内控理念，尽快实现由“要我内控”到“我要内控”的理念转变，将内控意识贯彻于日常工作中，有效防控行政业务及管理中的各类风险，提高工作效率。

2、加强组织领导，落实工作责任，顺利推进内部控制工作。负责人是内部控制工作的第一责任人，要将建立和实施内部控制作为重要工作精心策划、周密安排，确保内控工作有序、有力、有效推进。

3、加强统筹协调，增进工作合力，共同推进内控建设工作。根据工作实际，积极进行差别化探索和创新，形成完善的内部控制体系，实现内控工作的规范化和制度化。各部门在内控小组领导下，加强组织协调，积极沟通配合，按实施办法的要求，将每一个细节落实到部门和工作人员，确保机关内部控制工作取得实效。

四、工作内容。

结合我院实际情况做好相关设计明确重点领域、重点业务将主要业务、流程进行分类研究制定各项风险内部控制办法为推进内控机制建设打好基础。

要逐项分析风险来源、风险点提出有效的风险控制措施紧密结合工作实际做到风险点不落项、内控环节全覆盖。

按照内部控制基本制度和专项风险防控管理办法要求各部门要认真梳理业务流程研究提出本部门内部各业务环节和岗位的风险防控措施制订内部控制操作规程。建立符合内部控制基本制度要求与各专项风险内部控制办法相互交融、有机结合覆盖本部门所有业务流程的单位内部控制体系。

五、方法步骤。

1、成立内部控制领导小组，建立内部控制联席工作机制，明确内部控制牵头部门，制定、启动相关的工作机制。

2、梳理业务流程，开展内部控制风险评估，建立健全单位各项内部管理制度，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略，建立健全我院各项内部管理制度并督促相关工作人员认真执行。

3、开展内部控制宣传教育，针对国家相关政策，以及我院内部控制拟实现的目标和采取的措施，人员在实施过程中的责任进行专题培训。

4、督导检查和验收总结根据推进内部控制的方法步骤，由内控办抽调专人对我院各单位各个阶段的工作进行督导检查和通报，并将结果纳入年终考核。我院属各部门、各单位制订的操作规程进行审核验收。

管理提升、风险防控和运行管理成效等方面总结经验做法，形成科室内部控制自查报告及我院内控有效性评价报告。针对存在情况，提出改进方向和采取的措施。

按照党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》中关于“加强对政府内部权力的制约，是强化对行政权力制约的重点。对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权、定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用”的要求，以及省市财政部门的工作部署，加快推进财政内控工作，建立健全高效有序的内部控制运行体系。

通过查找、梳理、评估财政业务及管理中的各类风险，制定、完善并有效实施一系列制度、流程、程序和方法，对财政工作风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，提高内部管理水平，达到以下目标：

(一)严肃行政纪律，提高工作质量和效率，有效履行财政职能，贯彻落实好党中央、国务院、上级财政部门和区委、区政府的决策部署。

(二)各项政策与规章制度符合国家法律法规规定并得到有效贯彻执行，各项财政业务活动合法合规。

(三)严格遵守廉洁从政规定，防范舞弊和预防腐败，提高财政资金的安全性、规范性、有效性。

(四)预决算报告和相关报告、工作记录和其他管理信息真实完整。

各股室(中心)要按照以下的内容，扎实推进内控制度建设。

(一)稳步推进内部控制体系建设。一是制定指导各股室(中心)建立和实施内部控制的基本制度。二是根据基本制度以及职责范围，结合局廉政风险防控制度制定法规及政策风险、预算编制及执行风险、机关运转及管理风险(含公共关系、信息管理、岗位利益冲突)等风险内部控制办法。三是各股室(中心)根据基本制度和风险内部控制办法，在查找本单位风险并定级、完善工作流程、界定各环节各岗位责任的基础上制定内部控制操作规程。四是制订内部控制专项检查办法和内部控制考核评价指标体系，推动完善人事管理、资产财务管理、内部审计等内部控制制度，进一步健全财政内部控制制度体系。

(二)切实推动内部控制制度有效执行。一是结合财政管理一体化信息系统和办公自动化系统建设，将基本制度和相应办法提出的内控理念、控制活动和控制措施固化在相关信息系统中，通过授权控制和流程控制防范业务风险，实现内部控制的程序化、常态化。二是组织人员参加省市组织的内控专题培训，增强内部控制制度建设人员队伍素质，切实推动财政系统内控机制落实。三是组织各股室(中心)开展内控日常检查，汇总分析各股室(中心)内部控制中的新情况。四是组织内控有效性专项检查和考核评价，督促各股室(中心)切实贯彻落实内部控制制度。

(三)指导和推动全区财政系统的内控体系建设。在完善局内部控制制度的同时，指导和推动全区财政系统的内控体系建设工作。

(一)动员部署阶段(2016年4月1日-4月30日)。

加强组织领导，建立健全工作机制。深入做好宣传、发动、培训和组织部署工作。

(二)制度建设阶段(2016年5月1日-8月31日)。

按照分事行权、分岗设权、分级授权，强化流程控制、依法合规运行的要求，结合财政工作实际，制定内部控制制度体系并组织论证评审后发布实施。

(三)落实实施阶段(2016年9月1日-10月31日)。

将内控理念、控制活动和控制措施固化在相关信息系统;组织开展内控日常检查，切实推动内控机制落实。

(四)完善总结阶段(2016年11月1日-12月31日)。

指导和推动全区财政系统的内控体系建设，总结提升我区内部控制制度建设工作经验和取得的成效，在有效执行基础上，进一步完善内部控制制度并在全区财政系统推广财政内控理念和具体制度办法。

成立局内部控制委员会(以下简称内控委)，负责确立局内部控制政策，审定重大风险和重要业务流程的管理制度，部署内部控制的重大事项和管理措施，指导和督促各乡镇(街道)、局各股室(中心)建立和完善内部控制制度、程序和管理措施。内控委主任由局长担任，副主任由相关局领导担任，委员由办公室、监察室、监督检查股(会计股)、预算股、国库股、综合股、行政政法股、科教文股、社保股、农业股(综改股)、企业股(国资股、外经股)、经建股、农综办、政府采购办(采购中心)、融资服务中心(债务管理股)、国库支付中心(会计核算中心)等股室负责人组成。内控委定期或不定期召开会议，研究内部控制工作情况，审议风险事件定级和责任追究建议，提出加强和改进的措施。

内控委下设办公室，承担内控委日常工作。内控办设在监督检查股，由内控委成员股室(中心)有关人员组成，主任由分管监督检查股的局领导兼任，内控办成员由各股室(中心)指派专人负责。内控办负责牵头拟订内部控制基本制度，审核相关风险内部控制办法，审核各股室(中心)内部控制操作规程，对内部控制制度有效性进行检查、考核和评价并向内控委报告，对风险事件进行调查并提出处理意见，对内部控制中存在的问题进行研究并制订解决方案。

各乡镇(街道)参照同步开展，要按照要求和时间节点，结合实际细化工作方案，成立领导机构，强化工作部署落实，明确责任分工，切实推进财政系统内部控制制度建设。

基本制度及风险内部控制办法的拟订和组织实施，由各有关股室(中心)分别牵头负责。局监督检查股牵头内控办工作，负责制定内部控制基本制度;预算股、国库股分别牵头负责制定预算编制及预算执行风险内部控制办法，其中预算股牵头负责制定预算编制风险部分，预算股、国库股按照职责分工牵头负责制定预算执行风险部分;办公室牵头负责制定法规及政策风险内部控制办法、机关运转及管理风险内部控制办法和内部控制问责制度。在拟订和组织实施专项风险管理办法中，各牵头单位之间应建立有效的沟通协调机制。

各股室(中心)负责本股室(中心)职责范围内的内控管理工作。一是根据基本制度和相关风险内部控制办法，制订本股室(中心)内部控制操作规程，做好内控工作;二是各股室(中心)主要负责人对本股室(中心)职责范围内的内控管理负总责，组织股室(中心)职责范围内的内部控制制度和业务流程建设，三是各股室(中心)指定专人负责与内控办的工作联络，配合内控办的有关工作安排。

(一)加强组织领导。各股室(中心)负责人是本股室(中心)内控工作第一责任人，要将建立和实施内部控制作为当前和今后一个时期的重要工作来抓，精心筹划，周密安排，确保内控工作有序、有力、有效推进。

(二)认真抓好落实。各股室(中心)要认真查找股室(中心)风险并进行评估定级，通过界定各环节岗位职责，完善工作流程，制定完整的内部控制操作规程，并切实抓好落实。

(三)强化责任担当。要坚持“一岗双责”、“一案双查”，各股室(中心)负责人要牢固树立内控理念，积极引导干部职工将内控意识贯穿于日常工作中，由“要我内控”变为“我要内控”，在股室(中心)内部营造良好的内控氛围。

(四)加大检查力度。内控办要对各股室(中心)内部控制工作组织开展定期检查和不定期检查，及时发现内控薄弱环节、查找原因、堵塞漏洞。定期检查一年一次，检查的主要内容包括各股室(中心)内控制度建设、执行、风险事件应对及处理等情况。不定期检查的内容由内控办根据内控管理需要确定。检查情况向内控委报告。

(五)完善问责机制。将内控结果运用于干部选拔、任用、奖惩，以及单位和个人年度考核、评先等工作。对于违反内控制度规定，出现风险事故的责任单位和干部职工必须严格执纪追责。

按照党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》中关于“加强对政府内部权力的制约，是强化对行政权力制约的重点。对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权、定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用”的要求，以及省市财政部门的工作部署，加快推进财政内控工作，建立健全高效有序的内部控制运行体系。

通过查找、梳理、评估财政业务及管理中的各类风险，制定、完善并有效实施一系列制度、流程、程序和方法，对财政工作风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，提高内部管理水平，达到以下目标：

(一)严肃行政纪律，提高工作质量和效率，有效履行财政职能，贯彻落实好党中央、国务院、上级财政部门和区委、区政府的决策部署。

(二)各项政策与规章制度符合国家法律法规规定并得到有效贯彻执行，各项财政业务活动合法合规。

(三)严格遵守廉洁从政规定，防范舞弊和预防腐败，提高财政资金的安全性、规范性、有效性。

(四)预决算报告和相关报告、工作记录和其他管理信息真实完整。

各股室(中心)要按照以下的内容，扎实推进内控制度建设。

(一)稳步推进内部控制体系建设。一是制定指导各股室(中心)建立和实施内部控制的基本制度。二是根据基本制度以及职责范围，结合局廉政风险防控制度制定法规及政策风险、预算编制及执行风险、机关运转及管理风险(含公共关系、信息管理、岗位利益冲突)等风险内部控制办法。三是各股室(中心)根据基本制度和风险内部控制办法，在查找本单位风险并定级、完善工作流程、界定各环节各岗位责任的基础上制定内部控制操作规程。四是制订内部控制专项检查办法和内部控制考核评价指标体系，推动完善人事管理、资产财务管理、内部审计等内部控制制度，进一步健全财政内部控制制度体系。

(二)切实推动内部控制制度有效执行。一是结合财政管理一体化信息系统和办公自动化系统建设，将基本制度和相应办法提出的内控理念、控制活动和控制措施固化在相关信息系统中，通过授权控制和流程控制防范业务风险，实现内部控制的程序化、常态化。二是组织人员参加省市组织的内控专题培训，增强内部控制制度建设人员队伍素质，切实推动财政系统内控机制落实。三是组织各股室(中心)开展内控日常检查，汇总分析各股室(中心)内部控制中的新情况。四是组织内控有效性专项检查和考核评价，督促各股室(中心)切实贯彻落实内部控制制度。

(三)指导和推动全区财政系统的内控体系建设。在完善局内部控制制度的同时，指导和推动全区财政系统的内控体系建设工作。

(一)动员部署阶段(2016年4月1日-4月30日)。

加强组织领导，建立健全工作机制。深入做好宣传、发动、培训和组织部署工作。

(二)制度建设阶段(2016年5月1日-8月31日)。

按照分事行权、分岗设权、分级授权，强化流程控制、依法合规运行的要求，结合财政工作实际，制定内部控制制度体系并组织论证评审后发布实施。

(三)落实实施阶段(2016年9月1日-10月31日)。

将内控理念、控制活动和控制措施固化在相关信息系统;组织开展内控日常检查，切实推动内控机制落实。

(四)完善总结阶段(2016年11月1日-12月31日)。

指导和推动全区财政系统的内控体系建设，总结提升我区内部控制制度建设工作经验和取得的成效，在有效执行基础上，进一步完善内部控制制度并在全区财政系统推广财政内控理念和具体制度办法。

成立局内部控制委员会(以下简称内控委)，负责确立局内部控制政策，审定重大风险和重要业务流程的管理制度，部署内部控制的重大事项和管理措施，指导和督促各乡镇(街道)、局各股室(中心)建立和完善内部控制制度、程序和管理措施。内控委主任由局长担任，副主任由相关局领导担任，委员由办公室、监察室、监督检查股(会计股)、预算股、国库股、综合股、行政政法股、科教文股、社保股、农业股(综改股)、企业股(国资股、外经股)、经建股、农综办、政府采购办(采购中心)、融资服务中心(债务管理股)、国库支付中心(会计核算中心)等股室负责人组成。内控委定期或不定期召开会议，研究内部控制工作情况，审议风险事件定级和责任追究建议，提出加强和改进的措施。

内控委下设办公室，承担内控委日常工作。内控办设在监督检查股，由内控委成员股室(中心)有关人员组成，主任由分管监督检查股的局领导兼任，内控办成员由各股室(中心)指派专人负责。内控办负责牵头拟订内部控制基本制度，审核相关风险内部控制办法，审核各股室(中心)内部控制操作规程，对内部控制制度有效性进行检查、考核和评价并向内控委报告，对风险事件进行调查并提出处理意见，对内部控制中存在的问题进行研究并制订解决方案。

各乡镇(街道)参照同步开展，要按照要求和时间节点，结合实际细化工作方案，成立领导机构，强化工作部署落实，明确责任分工，切实推进财政系统内部控制制度建设。

基本制度及风险内部控制办法的拟订和组织实施，由各有关股室(中心)分别牵头负责。局监督检查股牵头内控办工作，负责制定内部控制基本制度;预算股、国库股分别牵头负责制定预算编制及预算执行风险内部控制办法，其中预算股牵头负责制定预算编制风险部分，预算股、国库股按照职责分工牵头负责制定预算执行风险部分;办公室牵头负责制定法规及政策风险内部控制办法、机关运转及管理风险内部控制办法和内部控制问责制度。在拟订和组织实施专项风险管理办法中，各牵头单位之间应建立有效的沟通协调机制。

各股室(中心)负责本股室(中心)职责范围内的内控管理工作。一是根据基本制度和相关风险内部控制办法，制订本股室(中心)内部控制操作规程，做好内控工作;二是各股室(中心)主要负责人对本股室(中心)职责范围内的内控管理负总责，组织股室(中心)职责范围内的内部控制制度和业务流程建设，三是各股室(中心)指定专人负责与内控办的工作联络，配合内控办的有关工作安排。

(一)加强组织领导。各股室(中心)负责人是本股室(中心)内控工作第一责任人，要将建立和实施内部控制作为当前和今后一个时期的重要工作来抓，精心筹划，周密安排，确保内控工作有序、有力、有效推进。

(二)认真抓好落实。各股室(中心)要认真查找股室(中心)风险并进行评估定级，通过界定各环节岗位职责，完善工作流程，制定完整的内部控制操作规程，并切实抓好落实。

(三)强化责任担当。要坚持“一岗双责”、“一案双查”，各股室(中心)负责人要牢固树立内控理念，积极引导干部职工将内控意识贯穿于日常工作中，由“要我内控”变为“我要内控”，在股室(中心)内部营造良好的内控氛围。

(四)加大检查力度。内控办要对各股室(中心)内部控制工作组织开展定期检查和不定期检查，及时发现内控薄弱环节、查找原因、堵塞漏洞。定期检查一年一次，检查的主要内容包括各股室(中心)内控制度建设、执行、风险事件应对及处理等情况。不定期检查的内容由内控办根据内控管理需要确定。检查情况向内控委报告。

(五)完善问责机制。将内控结果运用于干部选拔、任用、奖惩，以及单位和个人年度考核、评先等工作。对于违反内控制度规定，出现风险事故的责任单位和干部职工必须严格执纪追责。

根据财政部《关于印发行政事业单位内部控制规范（试行）的通知》(财会〔2012〕21号)以及广东省财政厅《关于进一步推进行政事业单位内部控制规范[试行]实施工作的意见》(粤财会[2015]51号)文件精神，进一步提高内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控建设，以防范风险和提高效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖本单位的决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系。从而有效保证我院运行管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和效果，促进实现我院健康可持续发展。

我院内部控制体系建设的总体目标是：按照内控建设工作的整体部署，于2016年年底前完成内部控制的建设和实施工作，力争到2017年底，遵照《行政事业单位内部控制规范》（试行）要求，在全院范围内建立统一、规范、完善的内部控制体系并使之有效运行。

内部控制体系建设的主要任务是：建立覆盖我院各项运行管理活动的内部控制体系；制定评价标准、监督检查并促进内部控制制度有效执行；实现内部控制与全面风险管理有机结合，提高基础管理水平和风险防控能力。此次内控建设具体包括全面预算、收支管理、采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理、财务报告、内部信息传递和信息系统等在内的我院运营管理的各个方面。

按照《行政事业单位内部控制规范》（试行）要求，梳理、修订、健全单位现有各项规章制度，细化、完善各项运行管理业务（工作）流程，建立适应本院运行管理实际需要的内部控制制度体系。

1、建立内控体系的必要性：完善的内部控制制度体系是约束、规范我院管理行为的准则，是减少风险、风险防控的基本保证，可以保障运行管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和管理水平，促进我院发展战略和目标的实现。

2、建立与实施内部控制遵循下列基本原则:。

(1)全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖我院的各种业务和事项。

(2)重要性原则。内部控制应当在全面风险管理控制的基础上,关注重点领域和高风险领域。

(3)制衡性原则。内部控制应当在我院治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等各方面相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率。

(4)适应性原则。内部控制应当与运行规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,根据业务发展和管理需要持续改进内部控制制度，并随着情况的变化及时加以调整，建立动态调整机制，防止制度缺失和流程缺陷。

(5)成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现有效控制。

3、建立与实施有效的内部控制涵盖如下五要素:。

(1)内部环境。内部环境是实施内部控制的基础,主要包括治理结构、机构设置及权责分配、人力资源政策、企业文化等。

(2)风险评估。风险评估是我院及时识别、系统分析运行活动中与实现内部控制目标相关的风险,合理确定风险应对策略。

(3)控制活动。控制活动是我院根据风险评估结果,采用相应的控制措施,将风险控制在可承受度之内。

(4)信息与沟通。即及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息,确保信息在我院内部、我院与外部之间进行有效沟通。

(5)监督。内部监督是对内部控制体系建立与实施情况进行监督检查,评价内部控制的有效性,发现内部控制缺陷时,应当及时加以改进。

4、以价值管理为主线，以风险管理为导向，全面梳理和优化各项业务（工作）流程，明确关键领域和控制点，制定修订完善制度流程，制作内部控制制度汇编，建立形成内部控制制度体系。

5、按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求，推进内部控制信息化建设，各业务流程嵌入信息系统，实现控制措施在线运行。

为确保我院内控建设工作顺利推进,保证内控机制有效运行,我院将建立内部控制组织体系，通过建立健全内部控制的组织体系，使管理层及决策层能及时获得适当信息；全体员工能共同参与内部控制，共担内部控制责任；各层级、各部门、各岗位明确内部控制职责。

内部控制的组织架构有四个层面，分别是决策、管理、执行、监督。决策层面包括：院务委员会、内部控制领导小组；管理层面包括：内部控制执行小组；执行层面包括我院内部各职能部门和各业务部门；监督层面是单位党支部纪检。

（一）院务委员会。

是我院最高决策机构，负责内部控制的建立健全和有效实施；审议年度内控评估报告；审议内控与风险管理的重大策略，重大风险及内控缺陷的解决方案；审议内部控制领导小组设置及其职责方案；审批内控最终工作成果；有关内部控制及风险管理的其他事项。

我院将设立内部控制领导小组，待领导过会讨论通过后实施。

内部控制领导小组组长由我院院长担任,是我院内控体系建设的第一责任人。内部控制领导小组对内控工作实施进行全面领导、决策、部署和指挥。

（三）内审部门职责。

作为内部审计职能部门，监督人员要对内控建设实施情况进行日常监督和专项检查，配合内控执行小组对本院内控建设工作进行评估。

（四）各职能部门及业务部门。

为内控工作小组开展工作提供支持和协助，组织安排本部门或单位涉及内控工作所需资源，协调本部门或单位内控工作开展的各项重要事宜。

各职能部门及业务部门应由专人兼职负责本部门的内控管理工作，即内控管理员。内控管理员职责包括：

1.联系本单位内控建设执行办公室相关人员，提供工作所需各项资料；

4.?编制本部门内控评价报告。

5.组织安排与内控管理相关的其他工作。

由于内控管理员是内控工作办公室与各职能部门或业务部门对接沟通的纽带，起到承上起下的作用，所以内控管理员的工作需要各部门领导的大力支持，需要全体员工的积极参与与通力协作。

内控建设工作涉及我院运营管理的全过程,包括各个层面、各类业务、各项制度流程,涉及面广,内容庞杂,计划于2016年2月至2017年底完成内部控制体系构建工作。

根据财政部、市县财政部门文件的要求，结合医院“十二五”发展战略的要求，提高效益，惠及老百姓。按照“全面启动、分批实施、务求实效”的原则，以全面测试、梳理医院内部控制现状为基础，以防范风险和提高效率为重点，以分析医院内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖医院的决策层、执行层等各个层级的全员、全过程内控体系。从而有效保证机医院管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高管理效率和效果，促进实现医院发展战略。

(一)构建以风险管控为导向的内控管理体系。

对照财政部《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》（财会〔2016〕11号），对医院的内部控制体系进行优化升级，实现内控体系和内控规范的全面接轨。即基于风险管控的基本要求，对现有的医院内控流程进行升级建设;建立适合我院发展的内控管理体系。

(二)构建以内控信息一体化为目标的实施体系。

以建立科学有效的业务、管理活动内控流程为基础，逐步实现主要内控流程信息化运行。即业务流程风险控制点由“人控”到“机控”，主要管理和业务内控流程能够达到上线运行规划要求。

(三)构建以内控评价为重点的持续改进体系。

通过内控流程的实际运转，分析评价控制缺陷和薄弱环节，对内控体系存在的不足进行跟踪，提出切实可行的整改方案，直至内控流程符合规范、规划要求。

(一)完善流程制度体系。

和控制办法，将风险数据库各风险点的管理和控制体现在业务流程设计中，明确业务流程运行标准、运行授权和风险控制办法。建立基于风险防范的、覆盖企业主要业务和管理活动的标准化流程体系。

2、完善风险控制制度。在流程梳理、流程标准建立的基础上，对现有的制度体系全面整合梳理，对流程涉及单证和文挡的格式、内容、标准进行统一规范。

(二)建立监督评价体系。

1、建立内控标准的执行检查体系。包括检查机制、检查责任、检查流程和检查办法。要围绕内控流程标准的关键控制点，根据关键控制点的控制措施和控制责任，设计关键控制点的执行检查办法，配合流程标准，出具内控检查标准。

2、建立内控定期的自我评价体系。结合内控执行检查，定期开展内控自我评价工作，对内部控制设计有效性和执行有效性进行定期评估，并将评价结果与绩效考核挂钩。

3、建立内控的自我调整与完善体系。建立内控标准的动态调整机制，包括调整分析、调整授权、调整审批、调整试运行与调整评价等，保持内控的适应性。

(三)健全内控组织体系。

1、健全内控决策组织。明确院委会、办公室等内控决策职责，理顺内控决策机制和决策流程，强化决策责任评价。

2、健全内控管理组织。财务科是公司内控管理组织的常设机构，负责组织内控建设工作。办公室是内控建设的责任部门，负责内控建设的具体实施工作。具体内容如下：

(1)财务科：完善公司财务管理，为医院管理层提供有效、真实、可靠的财务数据分析及风险防控等方面的制度体系建设及流程梳理，并落实内控体系执行情况。

(3)医院办公室：协调院长与内控工作机构的信息沟通，设计适应医院发展需要的组织机构和职能，建立规范的计划与考核管理、制度管理、合同管理、法律事务管理、行政管理等管理体系等方面的制度体系建设及流程梳理，并落实内控体系执行情况。

(三)优化内控环境体系。

1、优化内控文化。要在医院原有的文化基础上植入未雨绸缪、风险意识等内部控制特征，形成“人人讲内控、人人实施内控、人人受制内控”的内控文化。

2、优化人力资源。要通过培训进修、招聘等手段，培养内控管理人才，做好内控人才储备。

流程梳理阶段：通过该阶段工作，摸清医院主要业务和管理流程的实际运行状况，为下一步的风险点排查和评级奠定基础。

按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，及企业内部控制工作规划。20xx年内控工作重心为内部控制制度基础管理工作。

一、内控管理制度原则的宣导。

1、内控管理法规制度及集团内控管理规范的讨论、制订及宣导工作计划的制订。

2、按照宣导计划，组织对集团相关管理人员实行宣贯。

3、对宣贯结果的跟踪。

计划实施时间3—4月份。

二、制度系统的整理。

1、自查阶段。各部门应于20xx年5月底之前完成本系统内自查工作，对各自制度流程与上级管理层在重大事项方面的对接情况进行梳理、完善，建议形成书面报告。

各地区自行组织门店按照企业内部控制基本规范和配套指引的相关规定，对各自的重要业务流程进行风险评估，对已有的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理，将重要业务现有的政策、制度与风险进行对比，查找内部控制缺陷，编制风险清单。

2、检查阶段。在集团内审委员会领导下，由集团内控部牵头，将各部门相关人员及地区相关人员组成联合工作组，对各部门制度、流程自审结果复合；按照内控工作原则，对相关制度修订。报集团重新颁布执行。同时，整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因，制定相应的内控措施，并上报内审委员会。

3、问题披露阶段。针对《企业内部控制规范》及配套文件的要求，针对相关检察部门报告（如审计部门的审计报告，监察部门的监察报告，人力部门的处罚报告等）揭露出的问题，查找相关制度、流程中的风险控制点；对制度、流程进行修订、升级。

4、落实阶段。制度联合工作组，针对制度的执行情况，对执行部门的执行过程抽查并收集制度执行反馈信息。各部门及各地区公司根据内控结论情况，进行部门或地区公司内控制度的完善，机构、人员和岗位的调整等。

5、评估阶段。针对制度执行结果及反馈信息，针对制度、流程修订的过程，应制度执行情况开展评估，对改进落实情况进行持续关注。

三、20xx年的预算跟踪工作。

根据集团批准的20xx年度预算，按月序时跟踪各预算单位的预算执行情况。针对预算实际情况，定期、不定期对预算执行情况按照以下情形跟踪、评估，并出具审查跟踪报告。

1、审查预算执行单位的控制方式。

2、审查预算执行过程中的审批过程。

3、审查预算执行中的重大差异。

4、审查预算变更的允准过程。

5、其他情形。

四、集团考核指标评估工作。

1、搜集各部门考核指标及考核标准。

2、对考核指标及标准与制度的衔接情况进行评估。

3、对各项考核指标间的衔接情况开展评估。

4、对评估结果整合、分析，向内审委员会报告。

5、建议考核指标的调整及升级。

以上为内控工作规划及20xx年工作计划，请领导指正。

第一条为规范学校内部控制评价工作，完善学校治理体系，防范和管控经济风险，促进学校各项内部控制不断完善和发展，根据《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21号)、《教育部直属高校经济活动内部控制指南(试行)》(教财厅〔2016〕2号)、《江苏省省属院校经济活动内部控制实施指南》(苏教财〔2017〕2号)和有关法律法规的要求，结合学校实际，制定本办法。

第二条本办法所称内部控制评价是指在风险评估的基础上，对学校内部控制设计的完善性、运行的有效性所做出的评价活动。内部控制评价的标准为法律法规、内部控制相关政策制度及学校内部控制规定等。

第三条内部控制评价包括对单位层面和业务层面内部控制的评价。学校层面主要指学校的整体控制环境，业务层面涵盖了学校各职能部处、院系、直属单位和附属单位的内部控制活动。

开展内部控制评价，既可以对学校整体内部控制进行评价，也可以对学校内部控制的某个要素、某类业务或者某些业务环节的内部控制进行评价。

(一)全面性原则。内部控制评价应将学校所有经济活动涉及的内部控制作为评价范围。

(二)重要性原则。在风险评估的基础上，内部控制评价应将重要业务活动和高风险领域作为评价的重点。

(三)客观性原则。评价工作应真实、准确反映学校内部控制设计与运行的现状。

(四)及时性原则。与学校管理活动相关的外部环境或学校管理要求发生变化时，应及时调整评价的重点、频次和实施方式等。

第二章组织机构与职责分工。

第五条学校成立由分管校领导担任组长的内部控制评价与监督工作领导小组(以下简称“领导小组”)，领导小组成员包括审计处、财务处、监察处、科技处、基建处、后勤服务中心、国有资产管理处、资产经营公司等相关部门的主要负责人。其主要职责：

(一)制定内部控制评价管理制度并督促实施;。

(四)分析认定内部控制缺陷;。

第六条学校内部控制评价工作由审计处牵头组织实施，也可委托具备资质的社会中介机构实施。

委托中介机构实施时，为学校提供内部控制建设服务的中介机构，不得同时为学校提供内部控制评价服务。

主要职责：

(一)组织拟定内部控制评价相关制度;。

(四)监督内部控制缺陷整改落实情况;。

(五)完成领导小组交办的相关工作。

第七条学校相关部门或单位包括各职能部处、院系、直属单位和附属单位应结合日常经济活动开展情况，实施本部门的内控体系建设、内控自查和自我评价工作。主要职责：

(二)根据业务内部控制自查结果梳理内部控制缺陷;。

(三)参与学校内部控制评价缺陷的认定;。

(四)针对内部控制中存在的缺陷制定整改计划;。

(五)落实整改计划，并及时向领导小组报送整改情况报告;。

第三章评价内容。

第八条学校组织开展内部环境评价，应综合考虑学校发展规划、治理结构、内部控制组织架构、运行机制、人力资源政策、关键岗位与人员及权责分配、会计及信息系统、校园文化等方面。

第九条各业务层面内部控制的评价内容主要包括学校预决算管理、资产管理、债务管理、收入管理、支出管理、合同管理、采购管理、工程项目管理、科研项目管理、财政专项项目管理、经济活动信息化管理等方面;并兼顾学校所属企业管理、教育基金会管理等单位。

第十条学校经济活动内部控制建设领导小组对上一次内部控制评价所提出的缺陷、风险、整改建议、整改措施的落实情况进行检查。

第四章评价程序和方法。

(三)组织学校各部门进行内部控制自我评价;。

(四)在各部门自我评价基础上，实施现场测试等工作;。

(五)认定内部控制的缺陷以及风险的类型、程度等;。

(六)汇总评价结果;。

(七)编制《内部控制评价报告》;。

(八)内部控制评价与监督工作领导小组审定《内部控制评价报告》;。

第十二条内部控制评价工作可以采用个别访谈、调查问卷、专题讨论、实地查验、统计抽样、穿行测试和比较分析等方法进行。

第五章缺陷认定。

第十三条在综合运用各类评价方法的基础上，应当充分收集被评价部门内部控制设计与运行情况的证据，规范填制评价工作底稿，做到事实清楚、证据充分、定性准确。

第十四条按照缺陷的成因，内部控制缺陷分为设计缺陷和运行缺陷。

内部控制设计缺陷是指缺少为实现学校经济业务活动控制目标所必需的控制措施，或控制设计不当，即使正常运行也难以实现控制目标。

内部控制运行缺陷是指控制设计适当，但没有按设计意图执行，或者执行人员缺乏专业胜任能力，导致无法有效实现控制目标的缺陷。

第十五条根据内部控制缺陷可能导致的风险程度，按重大风险、重要风险与一般风险进行分类。

重大风险是指涉及学校整体管理的一个或多个控制风险的组合，可能导致某类经济活动严重偏离控制目标，影响学校事业发展。

重要风险是指涉及职能部处、院系等层面的一个或多个控制风险的组合，可能导致某类经济活动偏离控制目标，影响学校某项经济业务活动的正常有序运转。

一般风险是指除重大风险、重要风险之外的其他风险。

第十六条内部控制评价部门编制内部控制缺陷认定汇总表，报送学校内部控制建设领导小组。重大缺陷由学校决策机构认定。

第六章评价报告。

第十七条内部控制评价报告重点关注内部控制评价工作开展情况、内部控制缺陷认定及整改情况、内部控制有效性结论等。主要包括以下内容：

(一)内部控制报告真实性的声明;。

(三)内部控制评价的程序、方法、范围、依据;。

(四)内部控制缺陷及认定情况;。

(五)内部控制缺陷的整改情况及重大、重要缺陷采取的处理措施。

第十八条内部控制评价工作可以按照工作计划或年度实施，12月31日为年度内部控制评价工作的基准日，并于6个月内完成评价工作。

第十九条关注内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告报送日之间是否发生影响内部控制有效性的因素，并根据其性质和影响程度对评价结论进行相应调整。

第二十条学校以适当的方式进行公开，并重视内部控制评价报告的应用，督促、检查缺陷的整改，持续改进内部控制的实施和运用。

第七章附则。

第二十一条本办法由审计处负责解释。自发布之日起施行。

医院内部医改方案篇十

一、总体要求：保基本、强基层、建机制的基本原则，坚持公立医院公益性质，以破除以药补医机制为关键环节。注重改革整体性和协调性，注重体制机制创新和治理体系与能力建设。

统筹推进：管理体制、补偿机制、价格机制、药品采购、人事编制、收入分配、医保制度、监管机制等综合改革。

运行新机制：维护公益性、调动积极性、保障可持续性。以人才为核心的能力建设。

二、工作目标：取消药品加成，县域内就诊率提高到90％，基本实现大病不出县的目标。

三、主要任务：

（一）改革管理体制。

1、功能定位：公益二类事业单位，我市医疗卫生中心、农村三级卫生服务网络的龙头、城乡卫生服务体系的纽带。承担居民常见病多发病的诊治、急危重症的抢救和疑难疾病的转诊。基层医疗卫生机构人员培训指导以及部分公共卫生服务（如：传染病防控工作）、自然灾害和突发公共卫生事件的应急处置工作。

2、建立和完善公立医院法人治理结构。财政局代表政府履行出资人职责负责县级公立医院国有资产监管。卫计局负责规划县级公立医院建设发展，建立法人治理结构和现代医院管理制度，落实人事管理、机构设置、内部分配及年度预算执行等经营自主权。

3、合理规划、科学配置医疗资源。继续推进县级公立医院能力建设。合理控制县级公立医院床位规模和建设标准。禁止举债新建医院或举债购置大型医用设备。

（二）建立科学补偿机制。

4、完善补偿机制。县级公立医院取消药品加成减少的合理收入，通过调整医疗服务价格、增加财政补助和医院节约运行成本等办法解决。调整医疗服务价格补偿要达到80％左右，通过医院内部挖潜分担5％左右，15％左右由各级财政补助解决。充分发挥医疗保险补偿作用。

5、理顺医疗服务价格。按照“总量控制、结构调整、有升有降、逐步到位”的原则，综合考虑取消药品加成、医保支付能力、群众就医负担以及我市经济社会发展水平等因素合理调整价格，逐步理顺医疗服务比价关系。体现医务人员技术劳务价值。提高诊疗、手术、护理、床位和中医服务等项目价格。

6、落实政府投入责任。

（三）改革医保支付制度。

7、深化支付方式改革。在开展医保付费总额控制的同时，加快按病种、按人头付费等为主的付费方式改革，建立医保经办机构和定点医疗机构之间的谈判协商机制与利益风险分担机制，以确定服务范围、支付方式、支付标准和服务质量要求。

8、加强医保对医疗服务的监督和制约。充分发挥各类医疗保险对医疗服务行为和费用的调控引导与监督制约作用。利用信息化手段，逐步健全医保对医务人员用药、检查等医疗服务行为的监督。加强对基本医保目录外药品使用率、药占比、次均费用、参保人员负担水平、住院率、平均住院日、复诊率、人次人头比、转诊转院率、手术和择期手术率等指标的控制。

（四）完善药品和医用耗材供应保障制度。

9、完善药品和医用耗材集中采购办法。县级公立医院使用的药品要依托省级药品集中采购平台，以省为单位，按照质量优先、价格合理的原则，采取招采合一、量价挂钩、双信封制。等办法开展集中招标采购。逐步建立基本药物与非基本药物采购衔接机制。县级公立医院要按照规定优先使用基本药物和常用低价药品。配备使用品种不低于国家基本药物目录（含省增补）规定品种的80％.基本药物费用比例不低于药品总费用的35％。

10、保障药品供应。

11、严格执行诚信记录和市场清退制度。

（五）深化人事分配制度改革。

12、合理核定编制。在本级事业单位编制总量内科学合理确定县级公立医院人员编制，积极探索编制备案制管理模式。

13、改革人事制度。落实县级公立医院用人自主权，新进人员实行公开招聘。按标准合理配置医师、护士、药师和技术人员、管理人员以及必要的后勤保障人员。卫生专业技术岗位设置不低于单位岗位总数的80％.全面推行聘用制度和岗位管理制度。急需的专业人才适当简化招聘程序。

14.建立适应行业特点的薪酬制度。建立完善医院内部绩效考核机制。通过科学的绩效考核自主进行收入分配，做到多劳多得、优绩优酬、同工同酬，重点向临床一线、关键岗位、业务骨干和作出突出贡献的的人员倾斜。合理拉开收入差距。严禁给医务人员设定创收指标，严禁将医务人员奖金、津贴补贴等工资性收入与药品、医学检查等业务收入挂钩。允许公立医院医生通过多点执业获取合规报酬。

15、建立科学的绩效考评机制。建立并完善以社会效益、运行效率、群众满意度为核心的县级公立医院绩效考评制度，考核结果与医保支付、财政补助和绩效工资水平等挂钩并向社会公开。医院及院长考核由卫生行政部门牵头、财政、审计、人社等部门参与。医院工作人员的绩效考核由医院负责，把医务人员提供服务的数量、质量、技术难度和患者满意度等作为重要指标，考核结果与岗位聘用、绩效分配、晋级晋职、评先评优等挂钩。

（六）加强医院管理。

16、落实院长负责制。完善公立医院院长选拔任用制度。建立并完善院长任期目标管理责任制和问责制。

17、优化内部运行管理。健全医院内部决策执行机制。严格执行重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额资金使用必须经集体讨论作出决定的制度。完善以安全、质量、效率为为中心的管理制度，加强成本核算，建立健全成本责任制度，强化成本控制意识。严格执行医院财务会计制度。健全财务分析和报告制度，对医院经济运行和财务活动实施会计监督，加强经济运行分析与监测、国有资产管理等工作，健全内部控制制度，建立健全医院财务审计和院长经济责任审计制度。实施院务公开，发挥职代会作用，加强民主决策、推进民主管理。

18、规范医疗服务行为。坚持依法执业，科学合理诊疗。完善公立医院用药管理、处方审核制度，规范抗菌药等药品的临床使用。加强临床路径和诊疗规范管理，加强医疗技术临床应用管理。，严格控制高值医用耗材的使用，加大对异常、高额医疗费用的预警和控制。鼓励探索医药分开的多种形式，允许患者自主选择在医院门诊药房或凭处方到零售药店购药。结合三好一满意活动、落实加强行业作风九不准和廉洁诚信行医五项准则等要求，大力加强行风建设、医德医风建设。强化问责机制，严肃查处不负责任和失职渎职行为。

（七）提升服务能力。

19、完善人才培养制度。加快推进住院医师规范化培训制度建设，到2020年新进入县级公立医院的医生必须经过住院医师规范化培训。加强全科医师培养。推进县域卫生专业技术人员继续教育和知识更新培训。加强县级公立医院骨干医师培训，探索专科特设岗位计划，积极引进急需高层次人才。

20.全面推进信息化建设。加快县级公立医院信息化建设，着重规范医院诊疗行为和提高医务人员绩效考核管理能力。充分利用现有资源，开展远程会诊、远程。

教学。

查房、远程病理及医学影像诊断、远程继续教育等。强化信息系统运行安全。保护群众隐私。

21、落实支持和引导社会资本办医政策。非公立医疗机构医疗服务价格实行市场调节价。

（八）加强上下联动。

22、深化医疗资源纵向整合。全面落实城市三级医院对口支援县级公立医院制度。优先支援试点县级公立医院临床重点专科建设。启动城市三级医院医生到县级医院服务和县级医院青年医师到乡镇卫生院服务制度。继续做好县医院科主任导师制培训项目。

（九）强化服务监管。

24、强化行业监管。卫生计生行政部门要完善机构、人员、技术、设备的准入和退出机制，加强公立医院医疗质量安全、费用控制、财务运行监管，严格控制医药费用不合理过快增长：加强对高额医辽费用、抗菌药物、贵重药品以及高额医用耗材使用情况的回溯检查力度。及时查处为追求经济利益的不合理用药、用材和检查检验等行为。

25、发挥社会监督和行业自律作用。推进医药信息公开，定期公开财务状况，绩效考核，质量安全等信息，建立完善医务人员管理信息系统和考核档案，记录医务人员各项基本信息。年度考核结果及违规情况等。

26、促进医患关系和谐。加强医德医风建设，强化医务人员人文素质教育。加强平安医院建设。，加强医疗纠纷调处，完善第三方调解机制，依法维护正常的医疗服务秩序，严厉打击伤害医务人员和“医闹”等违法犯罪行为，积极发展医疗责任险和医疗意外保险，探索医疗风险工地机制。

四、实施步骤.

医院内部医改方案篇十一

该方案在目的、要求、方式、方法、进度等方面具体、周密、可操作性强。以下是为大家整理的关于,欢迎品鉴！

为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制规范实。

施的指导意见》（财会〔2015〕24号）；财政部《关于开展2018年度。

行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（财会函〔2018〕11号）；

南充市财政局转发《省财政厅关于开展2018年度行政事业单位内部。

成立由主要领导负总责，分管领导牵头，各科室主要负责人组成。

组长：xxx。

卫生院院长。

副组长：xxx。

卫生院副院长。

成员：xxx。

卫生院纪检员。

xxx。

卫生院公卫科长。

xxx。

卫生院医务科长。

xxx。

卫生院药械科长。

xxx。

卫生院健扶办主任。

xxx。

卫生院感控组长。

内控办公室设在副院长办公室，由xxx负责日常事务。

（一）组长及副组长职责：研究审定完善我院内控机制的基本制度和工作标准；做好我院内控机制建设的工作计划；研究处理内控工作中的重大问题；监督内控机制健全和完善的整体进程，并及时审定、调整工作计划，确保内控机制健康运行等。

（二）内控领导小组成员职责：内部控制建设工作牵头部门为财。

会科，负责内部控制相关工作，确保为内部控制的建立与实施工作提。

供强有力的组织保障，包括组织协调内部控制日常工作；研究提出单。

位内部控制体系建设方案或规划；组织协调单位内部跨科室的重大风。

险评估工作；组织协调相关科室或岗位落实内部控制的整改计划和措。

施；研究提出风险管理策略和跨科室的重大风险管理解决方案，并负。

责方案的组织实施和对风险的日常监控等。

办公室、医务科、公卫科、药械科、感控科、健扶办为具体执行机构，配合纪检委对各科室相关的经济活动进行流程梳理和风险评估；对本科室的内部控制建设提出意见和建议，积极参与单位经济活动内部管理制度体系的建设；认真执行单位内部控制管理制度，落实内部控制的相关要求；并加强对本科室实施内部控制的日常监控。

单位领导班子其他成员对内部控制工作的建立和执行情况进行监督，并提出改进意见和建议；督促相关部门落实内部控制措施，做好内部控制的监督、检查工作。

办公室负责准备，由领导小组组长主持，领导小组全体成员参加，每。

季度召开一次例会；特殊情况，领导小组组长可决定临时召开。专题。

会议可以由领导小组组长或副组长决定召开。

xxx医院。

2018年3月1日。

为进一步做好我院内部控制基础性工作，根据《关于加强财政内部控制工作的实施方案》精神，促进我院有效开展内部控制建立与实施工作，切实做好我院内部控制基础性评价工作，结合我院实际，特制订以下实施方案。

一、

指导思想。

贯彻落实依法治国基本方略，全面推进依法行政，有效防控机关事务及管理中存在的各类风险，建立健全机关、事业内部约束机制，加强机关惩防体系建设。以落实好权责一致、有效制衡为核心，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互协调又相互制约。以推进机关内部控制组织体系建设、机关内部控制制度体系建设、机关内部控制执行体系建设、机关内部控制信息化建设为目标，与依法行政、廉政建设、政务管理紧密联系，努力提高机关工作质量提升机关管理水平，保证机关、事业干部队伍廉洁高效。

二、工作目标。

1、要结合我院实际研究制定科学、合理的内部控制基本制度、专项风险控制管理办法及各单位内部操作规程等内控制度，深入梳理预算管理、政府采购、资产管理、项目建设、决策机制等重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。

2、形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系;建立严格的检查问责机制。坚持有责必问、问责必严，组织开展定期检查和不定期检查，通报检查结果，对好的部门和个人予以表扬，对工作不力的部门和个人予以通报，并对内部控制失职失察部门和干部职工违规行为进行责任追究;强化结果运用。将部门和个人内部控制制度执行情况与评“优”评“先”、干部提拔使用等挂钩，全面提升管理成效。

三、工作要求。

1、提高思想认识，转变工作理念，自觉投入内控建设工作。要充分认识加强机关内部控制的重要性和必要性，增强开展机关内控工作的自觉性。要牢固树立内控理念，尽快实现由“要我内控”到“我要内控”的理念转变，将内控意识贯彻于日常工作中，有效防控行政业务及管理中的各类风险，提高工作效率。

2、加强组织领导，落实工作责任，顺利推进内部控制工作。负责人是内部控制工作的第一责任人，要将建立和实施内部控制作为重要工作精心策划、周密安排，确保内控工作有序、有力、有效推进。

3、加强统筹协调，增进工作合力，共同推进内控建设工作。根据工作实际，积极进行差别化探索和创新，形成完善的内部控制体系，实现内控工作的规范化和制度化。各部门在内控小组领导下，加强组织协调，积极沟通配合，按实施办法的要求，将每一个细节落实到部门和工作人员，确保机关内部控制工作取得实效。

四、工作内容。

1、制定内部控制基本制度。

结合我院实际情况做好相关设计明确重点领域、重点业务将主要业务、流程进行分类研究制定各项风险内部控制办法为推进内控机制建设打好基础。

2、制定专项风险内部控制办法。

要逐项分析风险来源、风险点提出有效的风险控制措施紧密结合工作实际做到风险点不落项、内控环节全覆盖。

3、(三)制定内部控制规程。

按照内部控制基本制度和专项风险防控管理办法要求各部门要认真梳理业务流程研究提出本部门内部各业务环节和岗位的风险防控措施制订内部控制操作规程。建立符合内部控制基本制度要求与各专项风险内部控制办法相互交融、有机结合覆盖本部门所有业务流程的单位内部控制体系。

五、方法步骤。

1、成立内部控制领导小组，建立内部控制联席工作机制，明确内部控制牵头部门，制定、启动相关的工作机制。

2、梳理业务流程，开展内部控制风险评估，建立健全单位各项内部管理制度，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略，建立健全我院各项内部管理制度并督促相关工作人员认真执行。

3、开展内部控制宣传教育，针对国家相关政策，以及我院内部控制拟实现的目标和采取的措施，人员在实施过程中的责任进行专题培训。

4、督导检查和验收总结根据推进内部控制的方法步骤，由内控办抽调专人对我院各单位各个阶段的工作进行督导检查和通报，并将结果纳入年终考核。我院属各部门、各单位制订的操作规程进行审核验收。

管理提升、风险防控和运行管理成效等方面总结经验做法，形成科室内部控制自查报告及我院内控有效性评价报告。针对存在情况，提出改进方向和采取的措施。

为认真贯彻执行行政事业单位内部控制规范，进一步提高单位内部管理水平，全面推进医院内部控制建设，加强廉政风险防控机制建设，3月24日，自贡市第一人民医院内部控制领导小组正式成立，并举行了的第一专题会议。会议由党委副书记、院长丁中印主持。

党委书记姜晓燕强调，内部控制对进一步提高内部管理水平、整体运营、廉政风险防控建设有着举足轻重的作用。医院将通过分析内部控制短板、补充修订管理制度、职责分工和业务流程等方式，建立以防范风险和提高效率为重点，涵盖决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系。这将有效保证我院运行管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和效果，促进医院健康可持续发展。要运用信息化手段，将内部控制与日常工作、“经济管理年”等专项活动相结合，做好监管与评价形成合力，不断提升医院治理能力。

党委副书记、院长丁中印指出内部控制是医院精细运营管理的重要组成部分，是一项系统工程，内部控制体系建设工作涉及我院运营管理的全过程。为确保内控建设工作顺利推进，保证内控机制有效运行，内控领导小组务必按照内控建设工作的整体部署，严把决策、管理、执行、监督关节点，在全院范围内建立并逐步完善统一、规范、行之有效的内部控制体系。各部门更要强化学习，不断完善制度，优化流程，打造医院内部控制新模式。

据悉，此次会议主要明确了内部控制领导小组与办公室的职能职责，为下一步的工作开展打下坚实基础。

医院内部医改方案篇十二

根据国务院《关于促进市场公平竞争维护市场正常秩序的若干意见》（国发〔〕20号）和陕西省人民政府《关于贯彻落实国务院〈关于促进市场公平竞争维护市场正常秩序若干意见〉的通知》（陕政函〔〕114号）要求，现就我市营业执照、组织机构代码证和税务登记证“三证合一”（以下简称“三证合一”）登记制度改革工作，制定本实施方案。

（一）工作目标。

通过实行“三证合一”登记制度，进一步简化准入程序，改进审批流程，缩短办证时限，提高市场准入便利化水平，优化营商环境，激发社会投资创业活力，促进市场主体加快发展。

（二）基本原则。

1、便捷高效。优化工商、质监、国税、地税部门审批流程，依托全省统一使用的并联审批系统，建立信息共享、联合审批机制，减少审批层级和环节，压缩办事时限，提高审批效率，为市场主体提供便捷高效的服务。

2、规范统一。全市使用统一的“三证合一”登记制度改革审批流程、提交材料清单和申请表格，使用统一的并联审批平台，确保“三证合一”工作规范。

3、依法互认。“三证合一”营业执照兼具工商营业执照、组织机构代码证、税务登记证的功能。企业持“三证合一”营业执照办理许可审批、资质认定、招投标、金融等业务时，相关部门、单位、机构要予以认可，不得再要求企业另行提交组织机构代码证和税务登记证。

4、鼓励创新。妥善解决新旧制度衔接产生的实际问题，对符合方向的改革措施积极予以支持和推广。鼓励各县(区)在多证合一、流程优化、信息共享等方面积极探索，推出程序更为便利、内容更为完善、流程更为优化、资源更为集约的新工作模式。

（一）实行“三证合一”登记制度。

对我市行政区域内的企业，依托企业注册登记并联审批平台，按照“一表申请、一窗收件、并联审批、核发一照”的模式，将营业执照、组织机构代码证和税务登记证由工商行政管理部门、质量技术监督部门、国家税务部门、地方税务部门分别办理、各自发证(照)，改为由申请人一表申请，政务服务中心综合窗口统一收件，工商、质监、国税、地税数据共享、并联审批，核发加载组织机构代码和税务登记号的营业执照。

（二）分步组织实施。

x年7月1日前，在市级、市高新区、扶风县先行开展“三证合一”改革；x年年9月1日前，市、县（区)两级“三证合一”登记制度落实到位；x年底前将工商营业执照注册号、组织机构代码、税务(国税、地税）登记号合并为社会信用代码，实现由工商行政管理部门核发的仅加载社会信用代码的“一企一码”营业执照。

（三）设立综合窗口。

市级在市政务服务中心设立企业注册登记并联审批综合窗口。各县（区)按照“三证合一”登记制度的要求，在政务服务中心(市民服务中心）设立企业注册登记并联审批综合窗口（以下简称综合窗口），实行统一收件，统一录入，统一发照。

（四）实现“一表式”申请。

申请人只需在综合窗口领取并填写递交一张包含工商、质监、国税、地税相关申请信息的《企业三证合一登记申请表》即可申请办理注册登记，个别有特殊要求的按规定执行。

（五）优化审查环节。

工商、质监和税务部门收到综合窗口传送的申请信息和申请材料后，运用本部门的业务系统，同时对申请人的申请信息和材料进行审查，在2个工作日内作出核准决定。工商、质监和税务部门做出核准决定后，当日内将核准结果和相应的登记证照号码，推送至并联审批系统。综合窗口将四个部门的登记证照号汇集，打印载有工商登记注册号、组织机构代码和税务登记号的营业执照，加盖工商部门印章后向申请人发放，全部工作流程不得超过5个工作日。

工商、质监和税务部门作出不予核准决定的，当日内将不予核准理由通过审批系统推送至综合窗口，由综合窗口通知申请人补办相关手续。

各县(区)政府、各有关部门要高度重视“三证合一”登记制度改革工作，明确各自职责分工，建立协调机制，落实工作措施，共同推动改革工作顺利实施。

市工商局负责协调全市“三证合一”登记制度改革工作；指导各县(区)工商部门做好“三证合一”登记制度改革工作。

市质监局、市国税局、市地税局配合市工商局做好并联审批系统平台维护工作；指导各县(区)质监、税务部门做好“三证合一”登记制度改革工作。

（一）加强组织领导。

市政府建立“三证合一”登记制度改革工作联席会议制度，由市政府分管副市长召集，市工商局牵头，市质监局、国税局、地税局、工信局、财政局、政务服务中心参加，联席会议办公室设在市工商局。对工作中遇到的问题，由召集人或召集人委托的部门负责人主持召开联席会议研究解决，指导协调全市“三证合一”登记制度改革工作进展。市级有关部门要按照改革要求，认真履行职责，紧密协作配合，保证新的登记制度顺利运行。各县（区)要充分认识实行“三证合一”对深化行政审批制度改革和商事制度改革的重要意义，强化组织协调，积极推进本县(区）“三证合一”登记制度的落实，确保改革顺利进行。

（二）完善制度措施。

市工商局、市质监局、市国税局、市地税局、市政务服务中心联合制定我市“三证合一”登记管理措施，明确“三证合一”登记工作流程和业务规范。各县(区)政府根据实际制定配套的管理措施。

在改革实施过程中，为便利企业，对实施“三证合一”的企业在宝鸡市行政区域以外从事各类活动，确需领取组织机构代码证或税务登记证的，由质监、国税、地税部门根据企业申请，凭其提交的营业执照，予以制发与营业执照记载的组织机构代码、税务登记号相一致的机构代码证或税务登记证，不再另行收取费用。

（三）落实经费保障。

市、县(区)政府在推进“三证合一”工作过程中所需经费，由本级财政予以保障。

（四）强化技术支撑。

由市工商局牵头，市工信局等相关部门配合，负责市企业注册登记并联审批平台的系统建设和功能开发。各县(区)政府负责本辖区并联审批平台网络运行环境维护和计算机、扫描仪等技术设备保障。

（五）注重宣传引导。

各县(区)和各有关部门要充分利用各种媒体做好“三证合一”登记制度改革政策的宣传解读，及时解答和回应社会关注，在全社会形成关心、支持改革工作的良好氛围。