最新农村信用社风险管理论文通用(汇总8篇)

总结是对过去工作的回顾，也是为未来工作做好准备的一种方法。如何成为一个优秀的团队成员？以下是宗教领袖对于信仰和和平的呼吁，希望人们能够和谐共处。

农村信用社风险管理论文通用篇一

信用社是支撑农村经济发展的.重要经济体，在农村现代化经济发展进程中发挥着重要的经济保障作用，为三农事业的发展奠定了重要的基础性保障。但受各项因素影响，新时期农村信用社面临着各类风险，严重影响了其经济安全。为此，本文以浙江省为例，就新时代农村信用社风险管理工作展开了深入的研究与探讨。通过对新时代农村信用社风险类型的详细介绍，探究了信用社风险的成因以及农村信用社风险管理中存在的普遍问题，对新时代农村信用社风险管理的具体策略进行了详细介绍。

农村信用社贷款以小额贷款为主，在经营过程中面临着农户方面的风险、市场方面的风险和内部管理的风险。而农村信用社风险的主要成因包括农业生产的脆弱性、市场失灵、经营范围狭窄等。在这种情况下，农村信用社应加强对风险的管理，积极探索农村信用社风险管理的策略，不断降低农村信用社发展过程中的风险。研究新时代农村信用社风险管理不仅能够有效防范风险，而且对农村信用社发展意义深刻。

1.1贷款农户方面的风险。

新时代农村信用社贷款过程中必须面临贷款农户所带来的风险。具体来讲，农村地区的小额贷款发展速度较快，然而，小额贷款的发展考验了农户的信用风险。而农户的信用风险主要表现为道德风险。有些农户在获得信用社贷款之后将贷款用于生产，而没有及时还款，导致农业银行信贷人压力过大，给农村信用社带来了较大的风险。另外，农户将贷款用于生产投入之后，没有收回成本，导致无法还贷，进而引发农村信用社贷款风险。

1.2外部市场方面的风险。

农村信用社在贷款业务发展的过程中仍面临着市场风险。例如，小额贷款对象主要是农户，而农户受农产品市场影响较大，会导致农村信用社贷款也受到农产品市场的影响。农产品滞销会导致农民增产而不增收，最后农民职能减价赔钱卖掉农产品，导致农业生产损失巨大，没有能力偿还贷款。并且，农村信用社贷款具有很高的风险，小额贷款大多没有质押和抵押，而是采取联保的方式，很容易出现违约的情况。另外，小额贷款的期限较短，而利率变动较大，利率变动也会给农村信用社小额贷款带来一定风险。

农村信用社内部管理风险主要包括静态风险和动态风险。其中，动态风险主要指由于社会活动而引发的农村信用社的风险。静态风险主角要指由于自然力变动而引发的信用社风险。从静态风险方面来讲，农村信用社贷款受内部因素影响较大，小额贷款管理不完善会引发小额贷款风险。并且，有些农村信用社并没有对风险进行系统化和制度化管理，导致农村信用社风险管理缺乏规范性，管理风险出现进一步提升，进而冲击小额贷款的安全。另外，农村信用社员工存在着认知不足和职业素养不高的问题，有些员工甚至出现违规贷款的现象，导致贷款风险。

2.1农户法制意识和诚信意识不强。

从风险类型方面来讲，农户的法制意识和诚信意识不强是造成农村信用社外部管理风险的主要原因。而从管理方面来讲，农村信用社风险管理工作不完善是造成贷款农户法制意识不强的重要原因，进而影响农村信用社小额贷款风险。从农户方面来讲，大多数农户的文化水平较低，思想认知水平不高，诚信意识薄弱，缺乏对贷款政策、金融知识的了解，很容易在贷款过程中出现信息不对称的现象。

2.2农业生产的脆弱性。

农业生产具有脆弱性的特征，而农村信用社贷款主要以农业生产贷款为主。并且，农业生产风险较大，农户在贷款资金使用上面受到自然因素的制约。例如，病虫害、干旱、台风等都会影响农业收入，甚至有些农民的投资得不到回报，导致农户无法还款。另外，农村信用社小额贷款以半年或一个季度的贷款为期，而这一期限与农作物生成周期相违背，农民在农作物收成之前其投入成本得不到回报，没有能力还款。

2.3市场失灵。

市场失灵是农村信用社风险的重要因素。农村信用社是农村金融市场重要机构，承担着农村地区的资金提供任务。在三农发展的背景下，农村信用社不断扩大小额贷款的规模，小额贷款成为农村信用社的主导力量。然而，农村金融市场的发展还不够完善，金融机构对农村地区的经济支持严重不足，金融市场结构失衡，其他金融机构难以分担农村地区的金融需求。在这种情况下，农村信用社承担着农村地区的大部分金融风险，而这些风险正是农村信用社小额贷款风险的主要来源。

2.4贷款利率机制失灵。

我国为了降低农村信用社小额贷款风险制定了利率定价机制。然而，在利率定价机制实施的过程中，并没有充分发挥对贷款风险的降低作用，有些农村地区的贷款利率机制失灵，导致较大的农村信用社贷款风险。另外，农业生产的资金来源较少，社会对农业生产的资金支持渠道十分狭窄，因而导致农村信用社贷款利率机制失灵，增加了农村信用社风险管理的难度。

2.5经营范围狭窄。

农村信用社小额贷款的经营范围十分狭窄，主要为农业生产提供金融服务。然而，农业生产的风险抵抗能力较差，很容易受自然灾害和市场发展的影响。并且，农业生产具有较大的不稳定性，很难对农业生产进行预测。在这种情况下，农村信用社贷款会面临严重的还款问题，贷款风险较大。

3.1不良贷款比重较大。

农村信用社的不良贷款率较高。这是因为，农村信用社的贷款对象主要为农户，而农户将贷款用户农业生产的时候会面临农业生产风险。如果农业收入较低或者没有农业收入会导致农户无法还款，进而引发农村信用社风险。另外，有些农户缺乏法律意识和诚信意识，在贷款之后故意不还款，增加了农村信用社的贷款风险。

3.2缺乏风险缓释措施。

农村信用社贷款主要根据借款人的信用，没有采取担保措施，贷款资金的回收完全依靠贷款人的诚实信用和贷款人的生产经营。而农业生产风险较大，受多种因素的影响，很容易出现本息无法回收的现象。在这种情况下，农户只能违约，而农村信用社却没有办法强制农户还款。另外，农村信用社在贷款过程中缺乏风险缓释措施，农村信用社贷款完全处于风险之中，风险较大。

3.3管理水平不高。

当前，农村信用社风险管理水平较低，信贷管理工作不到位，农村信用社贷款风险较大。具体来讲，有些农村信用社在贷款之前并没有进行严格的审查，而是简单手机农户的信息，导致农户出现借冒名贷款的现象。并且，有些农村信用社的贷后管理不到位，没有对借款人的还款能力、生产经营、资金使用、信用风险等情况进行动态收集，不利于贷款风险的预防。另外，农村信用社产品期限设置不够合理，无法满足农业生产的需求，导致农户没有还款能力，增大了农村信用社贷款风险。

3.4信贷人员素质不高。

有些农村信用社的信贷人员素质不高，甚至存在着违规操作和失误操作，增加了农村信用社的贷款风险。具体来讲，有些农村信用社员工缺乏经济财会的专业化知识和技能，无法适应市场化、全球化、多元化的竞争，业务能力较低，业务服务质量较差。另外，大多数农村信用社员工的文化水平较低，缺乏对专业的、高素质农村信用社专业人员的引进，农村信用社信贷管理缺乏专业人才的支撑。

3.5信息技术水平不高。

农村信用社信息技术水平不高是影响农村信用社贷款风险的重要因素。具体来讲，有些农村信用社的信息化系统不够完善，缺乏对先进的信息技术的应用，无法及时为客户提供在线信贷服务，农村信用社信息化服务功能不健全，难以满足农户的便捷化、多样化的需求，从而影响了农村信用社贷款业务的发展。另外，网络在线贷款由于网络的虚拟性，面临着网络安全风险，威胁着农村信用社贷款的安全性。

4.1外部管理策略。

4.1.1完善监管政策。针对农村信用社风险，我国应积极完善农村信用社监管政策，加强对农村信用社的监管。并且，农村信用社贷款业务与一般商业贷款不同，我国政府监管部门应针对农村信用社贷款业务和农村兼容市场建立具有实用性的监管框架。并且，政府监管部门应深入农村地区，了解农村地区的金融市场风险和金融市场风险管理的特点，充分考虑农业贷款的风险和农业生产周期，制定针对性的监管框架，使农村信用社风险监管与农村信用社金融业务相符合。4.1.2优化组织结构。组织架构直接影响着农村信用社财力、物力和人力的配置，对农村信用社的发展有着重要意义。因此，我国应放松对农村信用社的行政干预，不断优化农村信用社的组织架构。具体来讲，我国应加快农村信用社改革，使农村信用社成为我国商业化和市场化的经营主体，确保农村信用社组织架构的自主权，让农村信用社能够自负盈亏、独立经营。

4.2内部管理策略。

4.2.1优化管理制度。农村信用社应积极优化内部管理制度，为农村信用社业务发展与风险管理提供制度支持。为此，农村信用社应从新时代贷款风险和农户贷款特征入手制定针对性的制度和政策，及时修订已经过时的制度，对有明显漏洞的制度规定进行查漏补缺，完善贷前调查、贷款审核、贷后管理等制度，优化信贷风险管理机制，降低农村信用社信贷风险的可能性。4.2.2提高员工素质。农村信用社应不断提高员工素质，增强员工的业务能力。为此，农村信用社应积极引入高素质、专业财会人员，加强专业财会人员对农村信用社业务的指导，进而提高农村信用社的整体业务水平。并且，农村信用社应加强对现有员工的专业培训，深化员工对财会专业知识和技能的学习，确保农村信用社员工的合法规范操作，进而降低农村信用社风险。

[1]俞滨,郭延安.农地产权制度改革对农地抵押市场影响机制研究:来自浙江的微观证据[j].浙江金融,2018(4).

[2]刘红梅,刘英军,来俊斌.农村信用社风险管理机制建设存在的不足及建议[j].内蒙古金融研究,2014(5).

农村信用社风险管理论文通用篇二

目前，我国根据基本国情设计的存款保险制度，不仅能够有力的维护我国金融体系的稳定，而且能够真实保护中小储户的合法利益。但是，在各个银行机构体系中，由于我国农村信用社属于中小金融机构，在承担大额保费等方面还存在很多的压力，比较容易产生各种风险因素。因此，在当前背景下，认真分析存款保险制度对我国农村信用社的影响，并根据银行的实际情况，提出更加合理的管理和监督模式，这对促进存款保险制度的贯彻和实施具有巨大的推动作用。

我国最新的存款保险制度自2015年5月起开始实施，它的具体内容是指：银行根据各类存款余额的比例要向特定的保险公司缴纳相应的保险费，建立存款保险基金。与国外发达国家建立的存款保险制度相比，我国的存款保险制度有以下三个特点：一是存款保险范围比较广泛。新的存款保险范围包括吸收存款的银行业金融机构，被保险的存款不仅有人民币存款，而且也包括外币存款，因此，保险的范围比较广泛；二是最高限额保障水平比较高。新的存款实行最高偿付限额是50万元人民币，存款人可以享受到较高的保障水平；三是参保具有一定的强制性。新的存款保险制度已经明确要求，凡是属于参保范围内的各个银行等金融机构必须参加存款保险。目前，我国建立并实施的存款保险制度，不仅能减少国家的财政风险和各种负担，而且这对完善我国创新的市场机制也具有重要的影响。

最早的存款保险制度开始于美国，当时，美国在经济危机的影响下，为了重新树立起社会公众对银行业的信心，从而考虑到从最大程度上保护存款人的切身利益的角度而制定的。这一制度的出台极大的促进了当地中小银行的发展，推动了金融市场的改革，加剧了银行之间的竞争，改变了银行金融机构传统的经营模式，打破了旧有的金融体系，并促进了银行业的新发展。目前，在市场经济的发展和利率市场化不断改革的大环境下，我国不得不加快存款保险制度改革的步伐，存款保险制度的建立对我国农村信用社带来了很大的影响。存款保险制度的建立，从长期来看，新制度的确立能完善我国金融体系，促进金融行业的稳定发展；从目前来讲，新制度的确立给我国农村信用社等中小金融机构也带来了巨大的压力。因此，新制度的实施给我国农村信用社带来了危机及挑战的双重影响，主要表现在以下两点：一是新制度的实施造成原有客户资源的流失。由于农村信用社面临着先天资本不足、资金实力不强以及不良贷款率较高等现状，而新制度的实施，要求其赔付限额的规定，这容易造成银行成本的上升，很多中小企业和比较富裕的农民就会将存款转向大中型商业银行，从而造成一些客户资源的流失；二是新制度的建立限制了农村信用社规模的进一步扩大。虽然，新制度的规定能提高中小银行防范经营风险的能力，但是，由于保险费用的高低是由存款规模所决定的，因此，存款成本的提高限制了农村信用社进一步扩大经营规模。

目前，在国内外金融体系不断变化的背景下，我国农村信用社要时刻根据自身的实际情况，主动改革传统的经营方式和理念，积极调整管理模式，提高思想认识，不断优化存款结构，才能提高抗击各种风险的能力，最终在激烈的国内外竞争中获得长远的发展。

（一）提高中小银行的思想认识。

农村信用社是我国农村金融的主力军,如果农村信用社不能紧跟金融市场的发展趋势，不主动改变传统的发展思路，很有可能会被社会所淘汰。因此，农村信用社要充分认识到存款保险制度的重要性和实施的必然性，更要认识到存款保险制度的实施不仅能更好的保护人们的存款权益，而且能帮助中小银行深入改革，改变经营管理体制，建立完善的管理系统，提高银行的综合实力，这对建立农村信用社新时期的利益分配机制具有重大的意义。

（二）不断优化存款结构，拓宽存款渠道。

存款保险制度的建立和实施，从一定程度上保证了存款人的利益，这让存款人看到了新的机遇。因此，农村信用社要不断优化存款结构，拓宽存款渠道，才能更加稳固农村市场，促进存款的稳步增长和银行的发展：一是农村信用社要积极抓住存款人的不同特点，更要实行延伸服务，用最周到、热情的服务态度，把最新的银行政策和规定传递给客户，并进一步做好新农合、新农保等国家最新惠农资金的发放事项，在积极宣传农村信用社的同时，努力提高人们对农村信用社的信誉度和社会认知度；二是不断优化银行的存款结构。农村信用社要不断创新金融产品，大力发展各种新的业务，改善和优化存款结构，例如，可以通过不断增加对公存款的比重、挖掘批发性存款等方式来降低银行的存款成本和压力；三是要积极组织全体员工主动走进社区、企事业单位等地区深度挖掘个人存款和企业存款，积极开发新客户，向新老客户及时传达银行的最新政策和动态。

存款保险制度不仅能完善银行的经营体系，更能促进银行的优胜劣汰。由于存款保险制度的实施还处于前期探索阶段，新制度的抗风险能力还不够强大，因此，为了提高农村信用社的风险识别、风险控制能力，农村信用社应该积极采取各种对策来化解经营中的风险，不断提升银行的监管等级，才能争取享受到和大中型银行相同的存款保险费率，主要有以下实施对策：一是加强对银行内资本的流动性管理，有效配置负债结构及资产结构，及时防范各种流动性风险；二是建立并完善有效的资本补充机制，确保资本的充足；三是加强对银行的内部控制和管理，有效提升其风险管理水平，以此来防范各种风险的发生。

农村信用社风险管理论文通用篇三

我们可以用一个复合词汇来描述未来的'世界--有限的生态容量.无论从投资者还是从人类自身的角度出发,地球有限的生态容量都是我们面临的最大挑战.我们已面临这一难题.然而,判断这一难题所带来影响的程度如何,则取决于你生活于哪里,你有多少钱.

作者：卡斯塔・汉宁森吴立金作者单位：刊名：环境英文刊名：environment年，卷(期)：“”(12)分类号：关键词：

农村信用社风险管理论文通用篇四

农村信用社现有体制框架下，其内控建设、人员素质及风险管理体系方面均存在掣肘因素，风险问题不容忽视，当前农村信用社风险管理的关键就是识别、控制、防范风险，建立适合自身发展需要的风险管理机制。

(一)操作风险。与信用风险、市场风险相比，操作风险因其内隐性和细节化，往往被认为简单而疏于管理。随着电子化的快速发展和新业务的不断出现，原有的规章制度和内控手段已不能适应业务发展的需要．加上农村信用社正处于体制改革期。员工思想裂变提速，职业道德风险不断加大，使得操作风险日益突出，内部案件频发。

(二)法人治理结构转型风险。农村信用社法人治理结构是在原有法人治理结构基础上进行改造而成．实行统一法人的县联社体制，仍沿袭的是农村信用社原有产权结构特征，主要是内部结构调整，而不是一种彻底的产权明晰重组过程，也不是一种把既有农村信用社进一步推进规范化的合作制过程。因此．无法克服所有权主体现实缺位、权力约束机制无法保障、民主管理不到位、激励不兼容和信息双向传播不对称等弊端。法人治理结构制衡机制的不完善或缺位关乎内部管理体系的科学合理和有序运作，制度设计风险也就隐现于此。

(三)流动性风险。受农村村级经济股份制改革、土地政策趋紧及物价上涨刺激消费、民间借贷活动等多种因素影响，农村信用社储蓄存款增速下降，资金来源不足。由于相对缺乏低成本的、稳定的资金来源，目前农村信用社普遍感到头寸紧张，存贷比居高不下，流动性风险较为突出。从资产结构上来看，因政府财力不够，农信社通过改革仍然无法清偿历史包袱．资产质量仍不理想，信贷资产结构仍不合理。

(四)利益抉择风险。农村信用社经营中存在中央要支农、地方要发展、监管部门要防范风险、农村信用社自身要生存发展的多元目标冲突．这些目标在实现过程中难以保持一致，造成农村信用社经营思维混乱和市场定位难以把握。而其作为地方性金融机构，当地方政府干预目标与信用社内部效益、规避风险的要求发生冲突时，信用社的决策层就面临着利益抉择的风险。

(一)管理体制长期以来难以彻底理顺。农村信用社产权制度不明晰，法人治理结构不完善。内控制度难落实，导致了农村信用社经营方向、管理方法的错位．形成一定的经营风险。管理体制的每一次变革在发展、完善的同时，也成为经营风险的积累过程。当前新一轮信贷资产风险的聚集，除部分信贷人员和管理决策层的操作风险和道德风险形成外，管理体制不顺。法人治理结构不完善，仍是农村信用社风险产生的关键因素。

(二)从业人员素质低，缺乏有效的风险管理理念。一是由于历史的原因和信用社用工制度及人脉因素等方面的制约，农村信用社整体人员素质不高，业务操作和技能知识“老龄化”，法律法规意识淡薄，风险意识不强。二是管理层风险意识淡薄，部分管理人员翅：存在严重的重经营、轻管理，重速度、轻质量的思想，甚至有以牺牲内控为代价，拓展业务经营领域的倾向，面对内部可能产生的风险隐患缺乏应对和防范措施。

(三)规章制度不健全，内控机制不完善。制度落实难到位。主要表现在规章制度缺乏全面性、系统性和科学性，对一些业务经营存在监控盲区。有些规章制度已不适应业务发展需要，急需修订完善；在新业务开发推广或新的管理模式推行时，没有相应配套的规章制度。内部各职能部门对各项规章制度的执行情况检查监督不力，内部审计监察以事后监督为主，缺乏业务处理过程中的事前、事中监督。无法达到内部控制制衡的目的。

(四)缺乏系统有效的风险管理体系。操作风险由人员、系统、流程和外部事件等四类因素引起，儿乎涉及到各个职能部门。而当前农村信用社对不同苣型的操作风险由不同的部门负责。缺乏一个独立有效的综合协调管理部门。这种管理职责分散的做法使得农村信用社系统缺乏统一的风险管理战略和策略，高层管理者更是无法清楚了解信用社面临的操作风险整体状况。有些操作风险因无人管理而陷入真空状态。

(一)理顺管理体制，增强行业自律。现阶段农村信用社要尽快建立层次分明、权责明确、科学规范的自身行业管理体系，理顺各级农村信用社的权责利关系。进步明确农信社的产权关系，实行出资者的所有权与法人财产权的分离；建立科学规范的法人治理结构，健全“三会”制度。根据章程的普遍性结合各自农村信用社的具体实际，制订和细化“三会”组织的议事规则和职责权限．真正发挥“三会”的实际作用；进一步降低制度执行成本．努力形成高效务实、相互制衡的管理决策层面．紧紧围绕“业务发展、效益提高、风险控制”三大目标，建立决策、执行、监督三系统相互制衡，激励和约束相结合的经营机制。

(二)强化资本约束理念，完善风险管理体系。一定的资本充足率是金融机构生存的基础，是进行资产规模扩张的安全依据。资本作为抵补风险损失的最后手段，对农村信用社的稳健经营具有重要意义，因此农村信用社要强化资本约束和资本监管。努力提高资本充足率。在建立健全资本补充机制的同时．应建立全面风险管理模式，将操作风险、信用风险、流动风险、利率风险、市场风险及其他风险以及包括这些风险的各种金融资产组合，把承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的管理体系中，依据统一的标准对各类风险进行测算，并对其相关性进行控制和管理。

(三)完善内控制度，落实各项规章制度。要不断完善规章制度，整合业务操作流程，严格职业操守，规范业务行为。对现有的规章制度、操作规程、内控机制进行全面梳理，查遗补缺，充实完善，真正做到“一个业务品种，一套业务流程，一套规章制度”的要求，并建立健全考核处罚制度，维护规章制度的严肃性，严格落实责任追究制度，使每项业务环节都纳入监控范围。

(四)改革内审监督体制，提高内审工作质量。内部审计监督制度是农村信用社内部控制的最后一道防线。是对控制的再控制。必须改革现有的内审体制，强化人员管理和制度建设。一是建立起内审委员会应向理事会直接负责和报告工作制度。内审部门实行垂直领导和向下派驻审计员的体系。确保内部审计监督的独立性和权威性。二是转变内审方式。从以事后监督检查转变为与事前、事中预防性监督检查并重相结合：从以现场审计为主转变为非现场审计相结合：从以合规性审计转变为与风险防范性审计并重；从以单纯的经济惩处为教育与行政惩处并重。三是转变内审手段，由传统的手工操作转变到向运用计算机和其他先进工具开展审计监督工作。四是建立内部审计联动机制，理顺内审关系．加强与其他职能部门和被审计单位的合作。增强风险防范的协同效应．从而进一步提高内审工作质量和效率。

(五)树立以人为本理念，控制道德风险。古人云“小智者治事，大智者治人”。管理好了人，就管理了风险。农村信用社实行的是联社、基层社的管理体制，点多面广，战线较长，信息传递容易衰减，不管理人，就容易形成内部人控制风险。农村信用社应尽快培育一支高素质、善管理的现代管理人才队伍，尽快培植具有自身特色的信合企业文化以激励和扶植人才。进一步把好进人用人关．加强员工的素质教育和技能培训，提高员工的风险意识和风险识别能力．构筑农村信用社风险管理的长效机制。

农村信用社风险管理论文通用篇五

论文摘要：随着我国农村经济的快速发展以及农村金融改革的进一步开展，当前农村的金融生态环境发生着巨大的变化。而农村信用社作为农村金融服务体系的重要组成部分，更应该不断进行改革，积极主动的针对各种风险因素，进行相应的风险管理，从而适应新的农村金融环境。本文主要从当前农村信用社风险管理的现状出发，有针对性的提出了改进农村信用社风险管理的策略。

在农村信用社的资产中，信贷资产是一项重要的组成部分。从当前的形势看，信用社主要靠信用的形式发放大部分贷款，但是现实中存在一部分的个人或者单位诚信度不高，经常进行一些逃债、赖账等行为，有的拖欠客户彼此观望，长时间的不偿还贷款，从而造成了农村信用社的信贷风险。此外，近些年来国家的宏观控制以及产业调整等因素，使一些行业在资金运转上出现问题，金融市场中的价格变化也给一些企业的生产经营带来困难，很多企业盈利下降，无力偿还相应的贷款，从而使得农村信用社的债务危机更加严重，一些不良贷款的数量急剧增加。

针对这种情况，很多的农村信用社都采用了一些措施和风险管理工具，对信贷进行各种风险识别和管理。农村信用社较为常见的风险衡量方法有：专家评定、信用评分、信用评级以及贷款风险测量等，采取这些方法虽然能够轻松简便的完成风险管理，但是它们也存在自己相应的不足，比方说：首先，这些方法主要是以会计的账面为基础，对于借贷者经营过程中的变化反应较慢；其次，这些方法主要是进行定性分析，因此，主观上的影响因素较多，道德风险相应增加；最后，这些方法所需的人员较多，相应的工作效率低下。

(二)操作风险管理现状。

近些年来，从农村信用各种经济案件以及责任事件的状况来看，由于操作风险而产生的案件数量逐年增加，已经明显高于市场风险和信用风险的危险，因此，操作风险已经成为当前农村信用社风险管理中急需解决的问题。通常来讲，操作风险可以分为业务流程风险和人员道德风险两个基本的组成方面。前者主要表现为账务处理风险和违规发放贷款，在农村，信用社分布较为广泛，而且处理的业务往往由一些金额较小的组成，但是业务的数量众多，相应的工作人员紧缺，一人多岗的现象严重，在一些业务处理时，不能严格按照规章制度办理，经常省略一些步骤，从而造成风险的产生。在贷款发放时，一些相关工作人员对借贷人的审查不够细致，对于相关的借贷人资料只是粗略的进行核实，审查只做表面文章，从而造成贷款违规现象严重。在人员道德风险方面，农村信用社的工作人员基本素质存在较大差异，不论是年龄结构，还是知识结构，合理性有待提高，此外，一些相应的授权管理制度相对薄弱，约束制度根本没有起到相应的作用。

(三)制度风险管理现状。

作为农村信用社经营管理的基础以及根本，规章制度的重要性不言而喻，同时它还是相关的工作流程和员工行为的基本准则。在相关的规章制度建设方面，农村信用社作出了很多的改革，比如说：明确产权关系、健全约束机制、加强服务功能等等方面，而且在组织体系上也进行了一定的改变，成立了以省为单位的信用社联社，采取省级联社统一管理，相关法人独立经营的方法。这些改革虽然取得了一些成效，但是仍然存在着很多风险因素，比如说：第一，信用社的相关治理机制存在缺陷，对于一些关键的制度如产权关系等还存在一定的问题；第二，信用社内部的一些管理制度也存在一定的问题，内控机制急需解决，比方说，信用社对相关的法人代表约束、监督力度不够，相关的责任制度不明确，信贷方面也有很多问题。

首先提出金融生态这一名词的人是中国银行行长周小川。他在一次对不良贷款的评论时，提出了“金融生态”和“金融生态环境”两个名词。所谓金融生态环境也就是指金融业在运行过程中的各种外部环境，它主要包括了经济环境、法制环境、信用环境、市场环境以及制度环境等。从生态学的角度来看，金融生态是生态经济产业的重要构成部分。一个好的金融生态环境可以理解为，金融服务的提供者，利用各种服务设施、服务手段以及服务途径对周围的生态资源进行利用，从而体现出全面的生态理念，使服务对象不断增强自我的生态意识，进而使得周围的金融生态环境得到更好的优化。相反的，就会对整个金融生态环境造成较大的破坏和损害。具体到农村信用社而言，农村信用社所面临的主要金融生态风险表现为：农村所处的地方信用基础较差，而且信用文化较为单纯，相关的信用保障制度不够健全，一些信用中介服务机构缺失，这些金融生态环境的影响因素使得农村信用社的信贷风险不断增加、信用社的权利和利益得不到保障，从而从外部环境上给农村信用社的经营和管理造成巨大的障碍。

(一)对风险管理观念进行创造性转换，建设信合文化。

创新对于一个民族的发展有着重要的意义，根据党中央的指导精神，农村信用社应该努力围绕着服务“三农”和农村金融改革的方向，对信用社自身的经营观念、风险管理理念、员工从业精神进行创新，在整个农村信用社中形成一种“服务求生存，质量求发展”的意识，改变原来的传统观念，全力以赴的创建一种和谐的“信合”文化。

(二)整理原有规章制度，重新调整业务流程。

根据当前信用社风险管理的现状，信用社应该努力对现有业务流程进行整理，并积极调整缺陷流程。在对当前流程进行整理的同时，应该将重点放在流程的调整和优化上，特别是相关的会计处理流程以及贷款业务审批流程。从其他银行引进较为成熟先进的网络财务审算技术，构建一套以省联社为基础的，信用社资金结算系统和常规操作系统，从而对信用社的各种财务处理和业务流程进行较为严格的程序化操作，实现严谨、实时、高效的财务管理。此外，对信用社的授权机制进行强化，明确各个信用社的职责和权利范围，对内部员工的各个岗位职责进行明确，实现完整健全的岗位责任制。

(三)加强信贷资产监测与考核，严格责任追究。

贷款监督的重点是对贷款发生额的监测和考核。一是构建信贷管理制度体系。全面实施贷款五级分类，建立信用评级、授信、项目评估、贷款担保、贷款期限、贷款定价、责任追究等基础信贷制度和客户相关管理制度。二是遵循监管部门要求，明确重点信贷资产监测指标，严格进行监测、检查和责任追究。对于单户大额贷款利用计算机网络系统技术，进行动态监测。三是坚持以人为本，注重信贷从业人员素质的培养和提高，推行信贷客户经理制度，并建立量化的激励机制和约束机制，增强信贷从业人员的自觉主动性，减少不良贷款的发生。

(四)实施客户分类和机构分级管理，完善准入制度。

客户分类和机构分级管理是成熟银行长期坚持、行之有效的风险管理方法。对农村信用社来讲，这两项工作尚处在起步阶段。建议从基础工作做起，以省级农信联社为单位，统一本区域的客户分类和机构分级管理的标准，原则、进入和退出、预警等制度，探索适应“三农”客户要求的管理办法。

(五)探索农村信用担保体系建设，化解农村金融生态风险。

从生态学的观点来看，通过完善金融生态环境来提高金融效率和管理金融风险，具有更为根本的意义。可以考虑采取的措施，一是以乡镇为重点强化农村金融生态环境建设，提倡质朴古老的诚信文化，大力推行“文明信用乡镇”、“文明信用村”、“文明信用企业”、“文明信用户”建设，持续改善和优化县域金融生态环境。二是组建以法人社为单位的农村信用社地区性风险互助组织，签订“风险互助协定”和建立“风险互助基金”，通过系统互助和行业自救防范、化解“三农”业务风险。

总之，农村信用社在面临更大发展机遇的同时，也将承受前所未有的竞争与挑战，而如何加强和完善风险管理，成为新一轮体制改革后农村信用社必须面临和亟待加强的一个重要课题。

参考文献：

[1]张勇.加强农村信用社风险管理的对策建议.科技信息(学术版),(21).

农村信用社风险管理论文通用篇六

当前，我国农村信用社信贷风险管理工作存在诸多问题：信贷管理制度不完善，内控执行不力；信贷风险高，不良贷款问题严重；从业人员素质不高，缺乏必要的风险意识。因此，为确保农村信用社信贷风险管理工作健康、有序发展，有关部门亟需完善基本制度，规范信贷业务操作流程；着力解决不良贷款问题；全面提高信贷队伍的综合素质。

1、信贷管理制度不完善，内控执行不力。

从规范的角度来讲，当前农村信用社的规章制度虽多，但大都不系统、不全面，未建立有效的制度制约机制。农村信用社虽设有社员代表大会、董事会和监事会，但三会制度没有落到实处，缺乏对内部控制的监督制约，这很容易导致内控制度松驰，从而使风险隐患加大，不能完全适应当前信贷业务快速发展的需要，为“三违”现象的产生埋下了隐患。

在内控制度执行上，制定的内控制度往往流于形式。在会计出纳操作岗上，对业务印章、重要空白凭证及临柜人数等都有严格的管理控制规定，但在实际执行中往往没有得到严格执行。在信贷工作中，审贷分离、贷款三查制度是重要的安全措施，但由于某些领导的私下融通或信贷员的营私而没有得到执行。

2、信贷风险高，不良贷款问题严重。

信贷风险一般是指信贷资产在未来损失的可能性，它包括金融市场风险、信用风险、操作风险、合规性风险和价格风险等。目前农村信用社开办的信贷业务种类较多，但是由于没有统一的操作规程，制度建设的滞后和信贷管理的粗放，农村信用社重业务、轻管理，重发展、轻风险的现象较为普遍，信贷规模盲目扩张，大额贷款增长较快，不良贷款反弹的压力非常大。

另外，农村信用社的主要贷款对象是农户，资金的用途主要是农业生产和扩大再生产，而农业存在生产周期较长、自然风险大等不利因素，一旦贷款对象的农业生产不能正常运营，诸如发生一些不可抗拒的自然灾害等，农村信用社就有可能面临极大的贷款风险。此外，农村人口文化素质水平普遍较低，法律意识相对欠缺，贷款担保诚信度较低，也使农村信用社的贷款回收上存在很大困难。

与国有银行相比，农村信用社的从业人员综合素质良莠不齐。农村信用社在人员素质培养方面，注重业务素质和能力素质，而忽视人格和道德价值观的培养和提高；岗位培训制度不健全、岗位轮换制度没有得到普遍推行等，这势必会影响内部控制制度的执行和管理的质量，制约农村信用社的进一步发展。

1、完善基本制度，规范信贷业务操作流程。

农村信用社加强信贷风险管理的首要任务，就是要对现有的制度进一步修订完善，制定一套适应信合事业发展、能规范和指导信贷工作、能有效防范和化解信贷资产风险的新的信贷管理制度。具体要求是：

首先，制定《信贷管理基本制度》，建立能统领信贷工作的基本制度框架，为各项具体信贷管理制度的建立和信贷业务的开展提供制度保障。第二，规范信贷业务操作流程。建立一整套全面、规范、实用性强的信贷业务操作规程，对信贷业务的每个环节都作出具体规定，使信贷业务规范化、标准化。第三，制定贷后管理实施办法，明确贷后管理的部门职责，对贷后检查的各方面内容做出具体规定，规范展期和转贷行为，使贷后管理走向制度化、规范化、程序化，有效防范和化解信贷风险。第四，建立健全考核处罚制度，重点解决有章不循、有规不依、有令不止的现象，把员工的行为真正纳入到制度的轨道，使每项业务环节都纳入监控范围。

2、着力解决不良贷款问题。

不良贷款现象是制约农村信用社发展的一个老大难问题，因此，农村信用社加强信贷风险管理，着力解决不良贷款问题是重中之重。

首先，完善担保抵押制度，降低不良贷款。实行贷款担保抵押，是降低贷款风险的有效方法。农村信用社应少减少信用放贷，提高抵押、担保贷款比重。对抵押贷款，要加强对抵押物的评估、管理，确保抵押物的有效性。尤其在办理财产抵押手续中，应认真核实抵押物的所有权及变现能力，依法签定抵押合同，减少企业风险损失对其贷款债权产生的风险。另外，信用社在提供担保贷款时，要重视担保公司的风险。由于目前国家对于担保公司的管理比较混乱，多头管理，担保公司良莠不齐，因此，信用社一定要对担保公司进行充分了解，否则会面临较大的风险。其次，加强对不良贷款的处置和责任追究。对新增的不良贷款，信贷管理部门要及时将情况反映给风险管理部门，对不良贷款的形成原因进行分析和调查，按责任进行认定。同时对已经形成的不良贷款进行新老划断，采取责任清收，逐步化解和盘活不良信贷资产，提高信贷资产质量。

3、全面提高信贷队伍的综合素质。

信贷队伍的整体素质，关系到农村信用社的可持续发展，关系到信贷政策的贯彻实施，关系到信合形象的塑造和提升。根据目前的现实状况，提高信贷队伍的综合素质，要做好以下几个方面。

第一，要提高信贷人员的准入门槛。在面向社会招聘和引进管理型和专业性人才，充实信贷队伍的同时，要坚持“结合实际、量才录用、流动管理、严格要求”的标准来选拔、管理信贷人员。第二，强化对信贷人员的系统性培训，一方面要加强全员培训，通过在岗培训，引导信贷人员学制度、学业务、学政策、学法律，提高信贷人员的政策观念、业务素质和理论水平。另一方面重点培养，根据业务发展需要，选派业务骨干重点培养。鼓励信贷人员参加各类学历教育或资格考试，对未取得大专以上文凭的，限期取得。第三，建立信贷人员等级化管理的考核激励机制。对信贷人员实行工效、绩效挂钩，充分调动广大信贷人员工作的主动性、积极性、创造性，为信贷业务的健康发展提供强有力的人才支撑。

农村信用社风险管理论文通用篇七

摘要：农村信用社在促进中国农村经济发展和农村社会稳定的过程中发挥了积极的作用。但是，由于来自内部、外部及历史等多种因素的影响，信用社的资产质量恶化，不良贷款一直居高不下，它就像肿瘤一样侵蚀着信用社的肌体。造成信用社负债严重，经营风险加大，严重危及着信用社的生存和发展，同时也不利于促进农村经济的发展，在金融业竞争日益激烈，农村经济结构不断调整的今天，“制止不良贷款，保全信贷资产”已经成为农村信用社的当务之急。

关键词：农村信用社；不良贷款；信贷流程管理；贷款管理制度。

近年来，随着金融制度改革的深入，中国农村信用社取得了较大的成就，已经成为中国农村金融体系的主导力量。然而，在农村信用社长期发展过程中所积累的各种体制内外的问题已经成为制约其提高竞争力和快速发展的瓶颈。这些问题主要有支农力度弱、网络资源不足、新业务发展平台尚未建立，治理结构残缺、工作人员素质较低等。只有通过明确信用社的性质及产权治理结构，明确规定农村信用社的服务方向、经营宗旨，建立新的体制框架，培养高素质的从业人员等措施，对农村信用社体制进行改革，才能使其不断提高自身实力，并在激烈市场竞争中求得发展。经过近五十年的曲折发展，农村信用合作社已成为中国金融体系的重要组成部分，也是当前中国农村地区最庞大和最完备的正规金融组织体系。在农村信用社改革和发展的关键阶段，如何正确面对和处理当前农村信用社存在的问题，是我们所必须正视的。

一、农村信用社产生不良贷款的原因。

1.信贷流程管理不足。信贷管理从流程角度可以分成三个阶段：贷前决策、贷中跟踪管理和贷后总结评价。目前中国农村信用社在流程管理上还很粗糙。贷前有三个环节：贷前调查、授信复查和贷审会讨论，这些是风险防范的关键防线。然而在实际业务运行过程中，这三个环节都存在较大问题。首先由于信贷员出于自身利益，或者能力和素质不够等原因，使贷前调查的真实性得不到保证，所以第一道防线有时往往是形同虚设。其次，授信部门复查，又因为人员力量有限而显得十分薄弱。最后，现行的贷审会制度，无论其人员构成、职能设置还是审批程序，都存在着一定的缺陷。另外，一些地方政府的干预也会使信用社承担本不应承担的风险。在贷中和贷后管理方面，“重贷轻管”一直是农信社的'老大难问题。

2.贷款管理制度低效。首先是制度设计上的低效，多数信用社都建立了一系列规章制度，但制度不健全、不系统、不配套、不及时是普遍存在的问题。从内部控制的角度来看，贷款业务中存在大量的控制盲点，一人承担不相容职务的现象相当普遍，如小额农贷，贷款员既做贷前调查、贷时审查、又做贷款审批和贷后检查，使贷款人员失去了有效约束，极易诱发道德风险。其次是制度执行上的低效，内控制度写在纸上，挂在墙上，讲在嘴上，很多时候是为了装点门面或应付检查，贷款过程中违反国家方针政策、金融法规、内控制度的行为屡见不鲜。

3.信贷人员素质不高。信用社信贷风险管理失效的一个重要原因是基层信贷人员队伍素质不高。由于文化程度较低、知识结构缺陷和业务能力问题，不能正确分析和应对贷款风险，有的信贷员连企业的基础财务报表都不能阅读，对借款人假信息、假报表缺乏辨别和防范意识和能力，忽视对借款人背景等报表数据无法反映的因素的调查。有些信贷员业务发展指导思想不端正，只顾个人眼前利益，不关心贷款潜在风险。

1.建立健全业务风险防范机制。为有效控制信贷风险，农村信用社应按照《农村信用社章程》、《农村信用社联合社章程》和《担保法》、《贷款通则》，建立授权分责的信贷管理体制。信贷审查机构负责贷款审查，贷款审查委员会负责贷款审批，严格实行“审贷分离”、“分级审批”制度，将贷款调查管理、审查认定、检查监督职责分解，互相制约，确保信贷决策的科学性。同时建立贷款保障制度，提足呆账准备金，对历史遗留下来的呆账，人民银行、财政部门要给予倾斜政策，促其“消化、吸收”，增强农村信用社的再生能力，提高资本充足率。严格执行资产负债比例管理的有关规定，调整信贷结构，使资产多元化。在全面实行资产负债比例管理基础上，严格控制单户贷款比例等指标，对包括本、外币在内的资金交易、证券交易等项表内表外业务，建立完善的内部监督与风险防范制度。尤其在主营业务即信贷业务上，要建立有效的内部控制制度，优化信贷资产结构，预防、降低信贷风险，提高信贷资产质量。按照授权分责、监督制约、账务核对、安全谨慎原则建立严密的会计控制制度。会计记录、账务处理、成果核算等完全独立，会计部门只接受其主管领导，会计主管不参与具体经营业务，保障财务、会计信息的完整性、准确性、客观性与有效性。建立统一法人管理和法人授权授信为主要特征的内部授权、授信管理制度。信用社对其分社以及信贷人员的授权授信要定期检查，确保授权、授信适当，权限及额度不突破，各种授权均以书面形式确认并逐级下达，各项业务均按业务授权进行审核批准，特别授权业务要经过特别审核批准。农村信用社经营管理活动是否符合国家法规、特别是经济金融方面的法律法规，是否能有效地防范来自内部及外部的欺诈活动，关系到农村信用社的安全与稳定。违规、违法及欺诈所导致的风险，不仅产生于农村信用社内部，而且产生于一些外部监管部门，因此，农村信用社要通过教育、示范、监督与技术控制，防止农村信用社与违法犯罪活动的联系，避免内部欺诈、犯罪和卷入外部欺诈陷阱。建立科学的计算机系统风险控制制度。对计算机系统的项目立项、设计、开发、测试、运行、维修等全部过程严格管理，明确业务主管部门与稽核监督部门的职责，严格进行业务主管、软件设计人员、业务操作及技术维修人员权限划分，严禁系统设计、软件开发等技术人员介入实际业务操作，将风险控制制度、指标及规程等项内容进行计算机程序化处理，形成一个完整的系统，然后将其用于风险管理之中。2.建立一支合格的营销队伍。部分地区信用社资产质量不高，信贷市场份额萎缩，一个关键原因就在于信贷员队伍素质较低，制约了信贷营销工作的开展。从实践来看，建立一支德才兼备的信贷营销队伍迫在眉睫。狠抓作风建设，严肃信贷工作纪律信贷营销人员要自觉遵守各项规章制度，保持严谨的工作作风，贷款才能放得出、收得回、有效益。在工作态度上，既要有责任感，更要有自豪感，善于规避风险，敢于迎接挑战。在营销方式上，力戒“养尊处优”，等客上门，而要主动出击，进村入户，重视与客户的联系，真正密切社农、社企关系，把农村信用社办成客户喜爱的情感银行，建立互动、互惠、互利、共赢的新型战略合作关系。实行岗位考核，增强信贷队伍活力，通过岗位竞聘、信贷从业资格考试等方式，使信贷营销队伍保持合理流动，防止队伍老化，优化队伍结构。适当培养和引进高素质人才，满足农信社信贷客户群体日益广泛、中高端客户逐渐增加的需要。加强队伍建设，提高信贷队伍素质加强信贷队伍品德教育，提高从业人员的道德水准。信用社要经常组织员工学习金融职业道德教育和法制教育，培养员工职业道德观念和守法观念，树立正确的人生观和价值观，按制度办事、按规程办事、形成管理靠制度、操作靠规范的良好氛围，保证信贷营销工作安全、健康发展。在防范道德风险的同时，举办各种形式的营销培训和业务培训，及时补充和学习新知识、新技能，鼓励信贷营销人员利用业余时间参加学习教育，以适应新时期信贷营销工作的需要，增强信贷营销人员的整体素质和管理能力。

3.建立一套完善的信贷服务体系。创新信贷服务方式对于贷款营销来说，亦是如此，思想陈旧，必将举步维艰；勇于创新，才能赢得主动。农信社的服务对象在信贷需求上各有不同，因而信用社的信贷服务方式也应多种多样。丰富信贷服务内涵。通过一些实实在在的支农服务活动，使贷款营销情感化，让客户从内心里认同信用社，建立融洽的社群关系。扩大信贷服务外延。对小额农贷，立足千家万户，做好扩面、增量、延伸工作，延展其服务功能：一是延伸贷款对象。使从事或服务一、二、三产业的所有农户、城镇个体工商户等都能受益于小额农贷。二是扩大授信额度。小额农贷最高限额不能一成不变，可以根据经济发展适当扩大；对种、养、加等特色大户，要大力推行联保贷款，加大支持力度。三是延长使用期限。合理确定贷款期限，允许贷款跨年使用。改革信贷服务作风。信贷人员要深入基层，开拓视野，把辖内有金融需求的农户、企业都纳入视线，努力发现、培育和选择优质的贷款项目。并以优质高效的金融服务来赢得客户、拓展市场，在服务效率和服务水平上下功夫，做一流服务、争一流速度、创一流业绩，践行服务承诺和一次性告知制度，构建快速通道，实现服务提速。

4.关心支持，全力配合，是盘活清收不良贷款的不容忽视的方法。盘活清收工作涉及面广、情况复杂，仅靠信用社一家去唱“独角戏”，显然孤掌难鸣，力不从心，为此，社会各部门要关心重视信用社盘活清收工作，密切配合，通力协作，才能使盘活清收工作取得突破性进展。一是要加强同地方党政部门的联系，通过沟通协商，使他们主动过问自己经手、担保或辖内企业、农户形成的不良贷款；二是要积极同公、检、法、司、工商、税务等部门搞好关系，千方百计为信用社盘活不良贷款提供极大“便利”；三是信用社自身要搞好资产保全和“门前清”工作。对手续不合规、不完善贷款，应尽快健全手续，保全资产，避免诉讼时效丧失；对信用社职工自贷、担保或为亲属、朋友介绍、担保发放的人情、关系、跨区、顶名等贷款，调查摸底，登记造册，采取联系工资、离岗收贷、行政处分、解除劳动合同、追究法律责任等措施，限期收回；四是健全金融法律管理体系，组建金融法庭，为盘活清收工作开辟“通道”，以维护农村信用社的合法权益。

参考文献：

[1]武国柱.中国农村金融发展存在的问题及对策研究[d].太原：山西财经大学，.

[责任编辑陈丽敏]。

农村信用社风险管理论文通用篇八

2007年，由美国次货危机引起的支付危机愈演愈烈，美国股市暴跌，众多大银行破产倒闭，造成投资者的恐慌，直至导致美国全国性的金融危机。随后金融动荡迅速波及世界各个角落，各国经济发展陷入泥潭难以自拨，演变成全球性的金融海啸，其影响持续到现在。

目前虽有迹象表明我国正从金融危机的影响中逐渐恢复，但近年来，金融危机对我国经济各个方面产生了一定的影响。随着中国经济与世界市场的联系越来越紧密，中国经济的对外依存度也在不断地提高，国际外部环境的变化将直接导致我国靠出口与投资拉动经济增长的模式受到严重的挑战，也增加了我国当前经济发展模式转变的难度。同时对于国民经济的持续稳定发展、民生的进一步改善、社会的长期稳定带来了巨大的压力。

（二）金融危机形成原因分析。

1.经济的全球化、一体化实现了各种资源的无国界障碍流动，反过来又增加了各国经济联系的联系和依赖性，使全球成为了真正意义上的地球村。然而，这也一定程度上导致了危机蔓延的可能性和广泛性。美国次贷危机后，多米诺骨牌开始倒塌，著名的雷曼兄弟等一系列的金融机构相继宣布破产或被政府接管，全球股市持续下跌，世界市场上的资金流动性严重减弱，最后演变成全球性的金融危机和经济危机，世界范围内各经济主体都难以幸免。

2.在此次的金融危机过程中金融论文，“次贷”是被提及最多的词，次贷危机也成了此次金融危机的导火线。次贷是次级抵押贷款（subprimemarket）的简称，作为一种新型的融资方式，旨在为购房者提供融资便利让中低收入者可以购买起住房。这些次级贷款产品大大增加了金融系统的信用风险。同时由于相关政策的改变如连续加息和房价下跌，使得大量的次级贷款者难以支付月供，造成违约增加。加上次级抵押贷款公司将风险转移给整个资本市场，和这种金融创新产品推销范围的广泛性，所以也造成了世界范围内的巨大影响。

3.[1]市场经济并不是万能的，由于自身的缺陷导致市场运行中出现许多难以依靠本身解决的问题，加上市场对利益的追求是永无止境的，这必然需要有力的监管措施。在次贷危机暴发前，信用评级机构对于高风险性的金融产品如mbs、cdo等都给予了很高的信用评级中国。由于虚假的高信用评级吸引了大量的投资者，间接造成次级抵押贷款市场的表面非理性的繁荣。在这过程中，美国政府和美联储监管的监管缺位，对金融市场的宏观调控作用难以有效发挥。当市场参与者理性不足时，监管当局责无旁贷，应积极采取措施将危机消除在萌芽阶段，否则越演越烈将一发不可收拾。

（三）金融危机对农村信用社的影响。

作为传统传统农业大国，金融危机对我国的农村、农业、农民也产生了相当程度的冲击和直接的影响。农村信用合作社以“三农”为主要服务对象，是中国金融体系的不可或缺的组成部分。在这场全球性金融风暴的大环境下，农村信用合作更是难以置身事外，其业务经营及管理必然受到影响。

1.客户资源流失，经营利润增长放慢。

国际金融危机不断渗透和蔓延到各领域，农村、农业、农民承受的市场风险和压力逐渐增加。以农副产品为原材料的加工业由于出口需求的缩减，导致企业经营效益不理想，一方面影响相关农业企业的资本流动，另一方面导致农民收入减少，从而造成农信社客户资源的流失。受大背景环境的影响，预期收入和购买力的下降，对于农村的生产和农户的心理难免造成负面影响，也不利于农信社相关业务的开展。农信社的存款、贷款额增长率相较于之前都有一定幅度的下降。[2]对于“以贷为本”，缺少中间业务支撑的农村信用社，盈利问题将是最大的难题。同时由于受监管政策的影响，各农信社之间的竞争相互渗透异常激烈，也在一定程度上导致客户资源特别是优质客户资源的短缺。

2.竞争压力加剧，市场份额面临挑战。

农村信用社明确定位于三农。中国是一个发展中的农业大国，三农在我国经济发展中扮演着不可缺少的重要作用。然而随着农村金融改革的深入推进，农信社“一农支三农”的地位已受到挑战，越来越多的金融机构意识到农村市场的重要地位，也采取相应措施，加大力度对农村金融业务的支持，如农业银行“惠农卡”的推行、邮政储蓄银行小额农贷产品的面市。加上民间借贷盛行，金融危机之下农信社的市场环境复杂性和面对的不确定因素增加，农村金融市场市场竞争日趋剧烈，农信社面临着巨大的挑战。

3.金融创新压力加大。

目前农信社提供的服务几乎集中在传统的存贷款业务上，信贷种类偏少金融论文，金融创新也主要是以借鉴为主，创新性不足，同质化严重。同时由于金融危机的关系，之前的金融产品也受到不同程度的影响。[3]如受农户欢迎的小额农贷因市场的不景气形势，市场需求下降，导致深度推广难度增加。农村的产业结构调整虽然让如专业合作社的组建、消费类的新兴产业的资金需求增大，但由于处于初期的探索阶段和金融危机的冲击，农信社可作为之处有限。也有些农信社把部分资产投资于房地产行业，但房地产行业的不稳定性使农信社陷入困境之中。加上，农信社自身条件的限制，如金融创新观念不强、金融人才缺乏、金融工具创新能力有限等等都加剧了目前农信社金融创新的压力。

由于历史积累和现实问题，农信社普遍存在着经营效益不佳、服务机制不健全、人才观念落后、电子信息化程度度等问题。农村信用社体制改革目标就在于解决历史积累上所留下的问题和改善农信社在经营管理体制。但当前从整体上来说，我国农信社体制改革严重滞后，不仅与金融改革的预期目标相距还很大，同时也难以适应当下金融市场的高速发展。为了实现我国农信社的可持续发展，农信社的体制改革也在不断的深化，但金融危机的到来对于农信社的改革必然造成影响。在农信社面临各方面巨大压力的情况下，如何继续推动农信社的改革，增强实力，实现向现代化银行的转换，难度可想而知。

面对金融危机，农信社如何结合自身的实际情况利用各种有利因素化挑战为发展机遇，实现可持续健康发展，关键在于以下几个方面：

（一）解读金融危机深层问题，总结教训。

由美国次贷危机引发的金融海啸带来的不仅仅是巨大的灾难还有深刻的经验教训。我国农信社应深刻解读引发金融危机的深层次原因。在这场危机中，不管是对全球经济一体化的把握、政府的金融市场监管还是对于市场机制的灵活运用，农信社有所作为的地方还很多。各国也纷纷总结应对此次金融危机的经验之谈，其中马来西亚央行行长泽提认为金融机构本身的稳定性是非常重要的中国。农信社应努力增强自身的实力，夯实基础，加强内部治理和稳定性。同时，金融危机也暴露出各金融机构在风险防范上的管理漏洞，这也对农信社提出了建立和强化风险防范机制的要求。

（二）构建农村信用社营销体系，巩固市场地位。

面对竞争压力加剧、市场份额面临挑战的现状，农信社关键在于做好市场营销，提高广大农户应对金融危机的信心，扩大市场份额，巩固市场地位。农信社应充分发挥其立足于农村农业农民的先天优势，做好市场细分，明确目标市场，注重于潜在市场的发掘和培训和客户资源的有效管理。树立“以客户需求为中心的”营销观念，改进服务质量，以优质贴心服务取胜。加强营销人员队伍的建设，为市场营销提供优秀的人才保障。利用多种营销手段，形成整体的营销策略，真正起到维系客户、培育客户的忠诚度、抢占市场的作用。

（三）寻找市场突破口，实现金融创新。

农信社对于原有的金融产品可根据市场需求作出适当调整后继续加大推广力度。如原本的小额农贷投放一般以男性为主金融论文，可在充分调研的基础向农村妇女推广。积极寻找市场突破口，进行产品创新，做到“人无我有、人有我优、人优我廉”。对于富裕的农户可尝试消费型或住房类贷款的推销；对于因金融危机返乡的农民工，可鼓励支持其进行创业；[4]对于国家鼓励提倡的绿色环保型、科技实用型、区域特色型中小企业，加大支持力度着力解决所面临的贷款难问题。积极开发中间业务的创新工作，在做好原先业务，如代发工资的基础上，充分发挥农信社根植于广大农村的优势，可逐步开展代收保险、水电费、代发民政补助款、等业务，急广大农民之所需以提升农信社金融服务影响力，获得良好口碑。同时可尝试电话银行、投资理财、金融咨询服务等新业务，以提供了更加优质全面的金融服务。

（四）引入现代金融理念和机制，加快体制改革。

金融危机对于农信社的体制改革来讲既是挑战又是机遇。借此次金融危机的契机，农信社应挺住各方面压力，严格遵循国家和省市各级的政策要求，坚持以三农为主要服务对象，不断提升自身实力向现代金融企业迈进。引入现代国内外商业银行先进的运作管理模式和观念，树立以效益为目标，以人为本的经营理念，打破原有体制的束缚，健全法人治理的企业结构，尽快完善运行机制适应市场要求，将农信社改革往实处和深处推进，以致力于符合现代商业银行发展需要的现代企业制度的建设。

[1].何五星．金融可持续发展导论[m]．成都：西南财经大学出版社．2003．。