出纳岗位职责及业务流程范文(实用13篇)

有些事情总是在我们回忆之间悄悄溜走，总结可以帮助我们将这些珍贵的经历固定下来。不同的角度和思考方式可以帮助我们写出更具深度的总结。这是一份关于个人成长的总结，希望能给你一些启示；

出纳岗位职责及业务流程篇一

一、爱岗敬业，尊敬领导，团结同志。（这是必须要的，干一行，爱一行）

二、坚决贯彻执行中华人民共和国《会计法》、《会计准则》、《会计制度》及税法。

三、负责现金收付款的管理与账务处理：（现金收付业务是出纳所必须会的！）

1. 收到现金时，应核对金额，及时安全入库，如果库存现金超出一定限额，必须及时送存银行；注意保险柜的安全，随时锁柜，下班前所有备用现金都要放在保险柜内。

2. 提现金时一定要注意安全，有专车跟随，金额较大时，需要有保卫人员跟随；公司经营过程中发生的一切付款业务，除了在规定范围内使用现金外，必须通过银行结算；已付清现金的凭证，需要及时加盖“现金付讫”章，并填写日期。

3. 每日终了核对库存现金余额与现金日记账是否相符，月末核对现金日记账与总账是否相符，做到日清月结，帐实相符，账账相符；月末进行库存盘点，与总账金额相符，按照年终审计要求的格式提供库存现金盘点表。

四、负责银行收付款的管理与账务处理：（银行收付业务是出纳所必须会的！）

1. 收到转账支票、银行汇票、电汇时，应及时到银行办理存款手续，取回银行收款单据，编制凭证并及时入账；收到银行承兑汇票时，应及时通过银行查询确定其真实性，同时建立台账，注明到期日期，到期前提前办理银行委托收款；收到商业承兑汇票亦应建立台账，妥善保管，根据公司业务需要，到期贴现、提前贴现或转让。

2. 银行付款时，应根据签字手续齐全的“付款申请单”仔细核对付款金额和对方资料填写支票、电汇凭证或汇票凭证；填写支票、电汇凭证时收款人必须与“付款申请单”上的收款人一致；分期付款的、以支票形式支付的，务必向对方索取收款收据；电汇、汇票付款的，付款后要立即通知采购人员；已付款的凭证应加盖“银行付讫”印章。

3. 月末核对银行存款日记账与总账是否相符，核对银行存款日记账与银行对账单是否相符，编写银行余额调节表，在次月10前完成，对未达帐项次月必须清理完毕。

五、 负责公司票据的管理：（票据的管理是出纳所必须会的！）

1. 在工作期间，所有票据必须安全保管，下班前清点后妥善保管在保险柜内。

2. 银行支票管理：建立支票登记台账，及时按顺序登记所购支票；按顺序使用支票，用碳素笔填写，每次签发支票应准确、工整、填写完整，包括：收款人、日期、金额（大写、小写）及用途，收款人不能使用缩写，所有内容不得涂改；对于无效的支票要加盖“作废”章，并装订成册保管好。

六、协助他人做好本部门的其他各项工作。

七、严格遵守公司的各项规章制度，认真完成领导安排的其他任务，积极参加公司的各项活动。

出纳岗位职责及业务流程篇二

4、及时发放员工工资；

5、做好资金日常管理工作，做好账实相符；

6、对各部门实际执行费用按照预算费用类别进行登记和审核；

7、汇总并反馈各部门月度费用执行情况；

8、收集、汇总各部门月度资金计划；

9、根据市场部开票申请，及时开具销售发票；

10、对重要财务资料进行归档和保管；

11、对医院订立的合同、开票、回款及时进行统计；

12、现金管理、账务管理和纳税申报；

13、领导交办的其他财务工作。

出纳岗位职责及业务流程篇三

一、出纳员在财务会计和财务经理的领导下开展工作，严格执行财务制度，工作上不准违规违反公司制度，不准未经批准和私自支付款项。

二、出纳员不得兼管收入、费用、债权、债务等帐簿的登记工作。

三、出纳员不得保管签发支票所使用的全部印鉴。

四、在当天当班收到大量现金时必须在下班前存入银行，因特殊原因的确需要滞留大额现金，需经有关领导批准，加派看守力量。

五、空白银行票据现用现盖，严禁将盖好图章的.票据存放过夜，空白票据只能由出纳人员亲自购买、填写保存，领取票据必须在票据登记簿上登记并有经手人在票据上签字。

六、使用完的发票、收据要有领用登记表，注明开票日期、发票号码、金额、项目，领用的要有领用人签字。

七、银行印鉴分人保管、使用。

八、使用银行印鉴的要由保管人员亲自操作，其它人员不得随意使用印鉴。

出纳岗位职责及业务流程篇四

岗位职责：

1、全面负责公司的.财务收支事宜，支票、汇票等的开具与进账;

2、负责开具增值税发票及进项抵扣;

3、单位银行结算账户的开立、变更与撤销;

4、与税局沟通。负责国地税纳税申报，企业所得税季度税金分配及纳税申报;

5、负责工程项目备案，办理外经证及报验，工程项目外地预缴税款，工程回款登记;

6、公司oa审单，核对内部人员借支往来对帐，审核工资表，编制内部记帐凭证;

7、负责办理其他税务及银行事宜。

任职资格：

1、大专及以上学历，会计、财务等相关专业;

2、一年及以上工作经验，初级职称，优秀应届生也可接受;

3、熟悉金碟财务软件，出纳基本银行录入工作，往来帐套的查帐等。

出纳岗位职责及业务流程篇五

1、根据《现金管理办法》、《支付结算办法》规定，管理现金、银行存款及有价证券（如国库券、债券、股票等）。

2、根据会计法规与会计制度的规定，审核货币资金收付业务所附的原始凭证和会计人员编制的`收付款凭证，审核无误后，在原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”章，在收付款凭证上加盖出纳人员名章，并办理现金收付和银行存款结算业务。

3、设置“现金日记账”、“银行存款日记账”，根据审核无误的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

4、定期进行现金盘点，编制“现金日报表”；月末与会计人员一起进行银行对账，并及时查找未达账项，协助会计人员编制“银行存款余额调节表”，做到日清月结。

5、按照国家外汇管理和结购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。

6、掌握银行存款余额，不签发空头支票，不出租、出借银行账户为其它单位办理结算。

7、保管有关印章、空白收据和空白支票。

出纳岗位职责及业务流程篇六

(五)严格审查出纳人员的任职资格后记序言随着现在的社会越来越进步，经济越来越发展的社会中。出纳岗位在一个企业中必不可少的岗位，毕竟它涉及到资金的运作，所以，相对的就出现了出纳岗位的职责。出纳岗位的职责是属于财务管理的一个部分，受到一定的法律约束。所以，在企业建立出纳时伴随着出现的就是出纳岗位的职责。在法律的规定中，一个企业要建立一个健全的会计制度，出纳就是会计循环中的一个重要环节，而出纳的职责也是必不可少的。出纳的职责是约束一个出纳岗位工作人员的行为规范。在一个企业的内部牵制制度也规定了企业的职务分离、钱财分离、账务分离的原则，所以，出纳是一个独立的岗位，领导不得兼任，会计不得替代。做的好的出纳岗位是可以帮助企业节约成本资金的，规范企业的业务流程。做的不好的出纳岗位会导致企业的业务不清不楚，账务错乱，财务流失。例如:没有根据真实的原始凭证来记录的账务会导致企业的资金去向不明，因此，企业要想发展壮大，就必须对公司出纳岗位职责与业务流程进行全面的了解与把握。

摘要:出纳岗位，是管理现金、银行存款及有价证劵，办理本公司现金支付、银行结算等货币资金管理的要求。各企业可根据企业规模的大小、货币资金的管理和出纳工作的繁简来设置出纳机构或出纳岗位。本次论文当中，通过研究成都富谦融资担保有限公司出纳岗位职责与业务流程的体系不健全，出纳岗位设置不合理，出纳岗位人员素质不合格，出纳岗位没有有效利用等一系列问题，探究其具体有效的解决办法，从而为中小企业出纳岗位职责与业务流程的改进提出建议。

成都富谦融资担保有限公司是四川省政府金融办批准设立的融资性专业担保公司。本公司业务范围为贷款担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保及其它融资性担保业务，与担保有关的融资。公司的经营宗旨是，以信用增级为服务方式，提升企业信用，改善社会信用资源配置，提升市场交易效率，促进社会信用体系和信用文化建设，为国民经济和社会发展服务。公司愿景是成为国内最具竞争力的非标准金融和信用增级服务的集成商。

(二)成都富谦融资担保有限公司出纳岗位职责及业务流程现状成都富谦融资担保有限公司的出纳岗位职责及业务流程现状:1、负责办理现金、银行收、付款业务，妥善保管现金及收据、支票等资金往来票证。

2、真贯彻国家现金管理条例、银行结算管理制度和总部收支两条线货币资金管理制度，规范资金流向和流量，不得坐支现金。

3、办理收、付款业务时，坚持见票付款、收款开票的原则。

4、严格执行支票使用管理制度，设立支票备查簿，完善支票使用审批手续。5、根据会计凭证逐笔登记现金(分收入和支出)及银行存款日记帐，日清日结。每日核对库存现金，做到帐实相符，出现差异及时汇报，作出处理。6、及时准确传递收付款单据，由核算会计进行帐务处理，签章确认收付款凭证。

7、月末与总帐核对现金和银行存款余额，按规定进行现金盘点和编制银行存款余额调节表，交财务主管审核。

8、及时编制现金支出旬报表，并报送给财务总监、财务部长。

9、根据现金支出预算监督现金支出，定期进行现金支出预算分析;协助编制公司现金流量表。

10、负责银行承兑汇票的收付、核对及登记工作。11、保守本公司的商业秘密。

(三)健全的出纳岗位体系对公司发展的重要意义出纳是按照有关规定和制度，办理本公司的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳。它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等各项工作，也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳则仅指各公司会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。出纳是随着货币及货币兑换业的出现而产生的，所谓“出”即支出，付出;而“纳”即收入。具体地讲，出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。所以，建立一个健全的出纳岗位体系在本公司里也是至关重要的。出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。而且，一个健全的出纳岗位体系会明确本公司的职责，增加本公司的资金透明度，吸引更多的投资商扩大本公司的经济业务。

企业改革虽然继续深化，人事变动也有所变化，但是依然没有改变过去的用人机制和奖惩制度存在的问题。导致出纳人员思想觉悟低、道德品质差、工作责任心不强。在成都富谦融资公司出现过在上班期间打打游戏的、上网的。让不能遵纪守法的人担任了出纳工作，为其徇私舞弊和贪污公款创造了可乘之机。其形成原因是自己的自制力差，也受到了一些社会风气的影响。同时违背了真实收付与据实管理的工作特点。

(三)出纳的工作作风不严谨。

司的出纳人员既要密切配合保安部门的工作，更要增强自身的保安意识，学习保安知识，把保护分管的公共财产物资的安全完整作为首要任务来完成。

(四)内部监管弱化、不完善。

在成都富谦融资担保有限公司里内部的监管政策没有彻底的实施下去，而且监管体系不完善。一些企业领导注重所谓的“政绩”，由于部门及本公司的利益驱使，为了公司主管及公司的绩效及会计内部监管不健全和公司负责人的直接干预的影响下，其中又因为出纳人员的工作完全在公司负责人的管理、领导下，具有天然的从属性与被管理性。公司负责人有着独立的人事分配权和劳动使用权。出纳员根本对其不具备监督职能，使得他们在公司的现金管理工作中有着从属性与被管理性。这种从属性与管理性使得他们的利益与公司息息相关，往往为了公司的利益或在其的授意、暗示、指令下篡改公司的原始数据，就已经没有独立的行使反应和监督的特点了。这主要是出纳员工作没有像审计工作那样的特定的独立性造成的。再加上公司里的外部利益和内部制度的双从压力下造成的。是公司负责人的弄虚作假的主观意志及不科学、不完善的内部管理制度，缺乏高层监督造成的出纳人员的职业道德客观丧失。

三、对于成都富谦融资担保有限公司出纳岗位职责及业务流程问题的解决方法做好出纳工作并不是一件很容易的事，它要求出纳员要有全面精通的政策水平，熟练高超的业务技能，严谨细致的工作作风。

(一)首先要不断的提高出纳人员的的职业道德精神。

清正廉洁是出纳员的立业之本，也是出纳员职业道德的首要方面。1、敬业爱岗。会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，使知识和技能适应所从事工作的要求。

2、熟悉法规。会计人员应当熟悉财经法律、法规、规章和国家统一会计制度，并结合会计工作进行广泛宣传。

3、依法办事。会计人员应当按照会计法律、法规和国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作，保证提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。

4、客观公正。会计人员在办理会计事务中，应当实事求是，客观公正。5、搞好服务。会计人员应当尽其所能，为改善单位的内部管理、提高经济效益服务。6、保守秘密。会计人员应当保守本单位的商业秘密，除法律规定和单位领导同意外，不能私自向外界提供或泄露单位的会计信息。

(二)出纳人员应该坚持准则。

出纳员肩负着处理各种利益关系的重任，只有坚持原则，才能正确处理国家、集体与个人的利益关系。在工作中，有时需要牺牲局部与个人利益以维护国家利益，有时需要为了维护法律、法规的尊严而去得罪同志和领导。这些都是出纳员应该坚持和必须做好的。长期以来，广大出纳员在工作中坚持原则，无私无畏地维护财经纪律，不少出纳员因此受到国家和人民的表彰和嘉奖。这是出纳人员的荣誉。当然，也有一些出纳员因坚持原则而遭打击报复，但坚持原则终究会得到社会的理解和支持，打击报复迟早会受到处罚。为了保障国家和集体的利益，保护社会主义公共资财，广大出纳员要真正肩负起国家赋予的实行会计监督的职责，在出纳工作中坚持原则，自觉抵制不正之风，为维护会计工作秩序的正常进行贡献力量。

(三)做好出纳工作业务流程1、办理银行存款和现金领取。

2、负责支票、汇票、发票、收据管理。3、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。4、负责报销差旅费的工作。

(1)员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

(2)员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

5、员工工资的发放。(四)完善现金管理条例会计范畴中的现金又称库存现金，是指存放在企业并由出纳人员保管的现钞，包括库存的人民币和各种外币。现金是流动性最大的一种货币资金，它可以随时用以购买所需物资，支付日常零星开支，偿还债务等。

在这里，需要特别指出的是“现金”一词，依国际惯例解释，是指随时可作为流通与支付手段的票证，不论是否法定货币或信用票据，只要具有购买或支付能力，均可视为现金。所以，现金从理论上讲有广义与狭义之分。狭义现金是指企业所拥有的硬币、纸币，即由企业出纳员保管作为零星业务开支之用的库存现款。广义现金则应包括库存现款和视同现金的各种银行存款、流通证券等。中国所采用的是狭义的现金概念。

现金管理就是对现金的收、付、存等各环节进行的管理。依据《现金管理暂行条例》，现金管理的基本原则是:(1)开户单位库存现金一律实行限额管理。

(2)不准擅自坐支现金。坐支现金容易打乱现金收支渠道，不利于开户银行对企业的现金进行有效地监督和管理。

(3)企业收入的现金不准作为储蓄存款存储。

(4)收入现金应及时送存银行，企业的现金收入应于当天送存开户银行，确有困难的，应由开户银行确定送存时间。

(5)严格按照国家规定的开支范围使用现金，结算金额超过起点的，不得使用现金。

(6)不准编造用途套取现金。企业在国家规定的现金使用范围和限额内需要现金，应从开户银行提取，提取时应写明用途，不得编造用途套取现金。

(7)企业之间不得相互借用现金。(五)严格审查出纳人员的任职资格出纳人员的任职资格:(1)会计、财务等相关专业中专以上学历，有会计从业资格证书;(2)了解国家财经政策和会计、税务法规，熟悉银行结算业务;(3)熟练使用各种财务工具和办公软件，且电脑操作娴熟，有较强的责任心，有良好的职业操守，作风严谨;(4)善于处理流程性事务、良好的学习能力、独立工作能力和财务分析能力;(5)工作细致，责任感强，良好的沟通能力、团队精神。后记(致谢)在现今的这个社会领域里，每一天的世界都在发生着变化，要想跟上这个时代的脚步，我们就必须每天都要进步。我们要关注自己身边的人、事，让自己更加的了解这个社会，明白这个社会所需要的是什么样的人才，我就可以更好地做准备。我要成为一个对社会有用之人，成为一个对国家有贡献的人。

在学校里，我学到了很多知识、人际关系、生活、工作、礼节等很多东西。真挚的感谢教导过我的老师、辅导员。他们让我明白了在社会中生活是要靠自己努力的，谁都帮不了你。生命是自己的，生活也是自己的，没有人可以代替。在社会中，我在成都富谦融资担保有限公司学到的出纳岗位经验，增加了我的社会阅历，增加了我的工作经验。

最后，真挚的感谢龚碧慧老师在毕业这几个月中对我的毕业论文精心指导和帮助找出错误让我修改的耐心。感谢我在成都职业技术学院学到的一切和收获的一切。这些都会再我的记忆中深深地牢记。

毕业设计评阅人评语毕业设计评阅人评语。

出纳岗位职责及业务流程篇七

3、协助会计做好各种帐务的`处理工作；

4、负责与银行、税务等部门的对外联络；

1、财务，会计，经济等相关专业大专以上学历；

2、有会计从业资格证，五年以上财会工作经验；

3、熟悉现金管理和银行结算，能熟练使用各类办公软件和财务软件；

4、具有良好的职业操守及团队合作精神，较强的沟通、理解和分析能力；

学历要求：大专。

语言要求：不限。

年龄要求：不限。

工作年限：1-3年。

出纳岗位职责及业务流程篇八

3）货款收讫，认真登记现金和银行存款流水账，保证日清月结。

4）每日盘存现金及银行存款，做到账账、账表、账物相符。

5）学习、了解、掌握财经法规和制度，维护财经纪律，执行财会制度。

6）全力维护股份公司的声誉与利益，完成部门经理和会计交办的其他工作；

出纳岗位职责及业务流程篇九

3、制定招聘计划和程序，开展招聘工作；

5、受理员工投诉，处理员工关系，处理劳动争议、纠纷；

6、参与职位管理、组织机构设置，组织编写、审核各部门职能说明书与职位说明书；

7、负责公司计划与绩效考核体系的建立及组织实施工作；

8、负责公司理念推动及企业文化的建设工作。

行政工作：

1、负责员工的考勤，于次月第一个工作日提供考勤报表并存档；

2、负责员工档案管理，包括原始档案的`收集、整理、归档、电子档案的建立；

3、对一般文件的起草和行政人事文的管理；

4、依据人力资源要求计划，组织各种形式的招聘工作、收集招聘信息，协助招聘工作；

5、处理人事日常管理工作，负责请假、招聘、录用、保险、合同等人事手续的办理；

8、负责办公用品采购计划制定及物品领取管理。

出纳工作：

现金、银行存款的收付，登记、记帐，日常报销，工资核算，外汇结算，纳税申报，查帐。

出纳岗位职责及业务流程篇十

1. 应该认真地执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本公司的财务管理制度。

2. 财务出纳专员应该遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。

3. 严格保守本公司商业机密，不经过领导同意，不许泄露公司的会计信息。

4. 负责货币资金的收付以及管理工作。

5. 负责每天办理各项经营收入的收款工作，每日逐笔核对收入款的到账情况，收到款在第一时间开出收据并交会计开送货单。

6. 出纳员直接收到的现金销售款，要在第一时间存入公司指定账户，不能挪用公款和私自外借，如有以上问题公司将严惩不怠。

7. 每日根据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采用订本式，做到记账准确、整洁、日清月结。不得随意更换、涂改账簿。

8. 支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款。不见会计、市场部经理的签字，出纳不得付款。无论经理是否签字同意，借款要本着前账不清，后账不借的原则。

9. 负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金安全。如出现现金长短款要及时查明原因，原因不明出纳要负责赔偿。

10. 服从领导安排，及时配合会计做好其他日常工作。

出纳岗位职责及业务流程篇十一

主要职责与工作任务:

1、负责现金收付业务，保管现金：按照国家有关现金管理制度的规定，复核制单人员编制的现金收、付凭证并据以办理现金收、付业务;负责保管库存现金，登记现金日记帐和库存现金登记表;每日核对库存现金和现金日记账，定期核对现金日记账与总账，保证账账、账实相符;根据有关规定，控制现金额度，并保证日常工作现金需要;按照财务管理规定，定期、不定期接受对库存现金的核查。

2、协助做好印章的管理

3、完成财务部部长交办其它各项工作

权力和责任：

权力：

现金保管权

对不符合财经法规和财会制度的记账凭证拒绝支付现金的权力

责任：

对所保管现金的安全性负责

考核指标：

月度、年度工作计划的完成情况

资金支付及各类凭证、单据、报表处理的准确性、及时性

遵守制度、服从安排、考勤

出纳岗位职责及业务流程篇十二

1、准确收支各类款项并及时做好登记工作；严格按资金计划需求，存取现金；按时盘点现金并编制屈银行现金表。

2、及时登记每日银行账户收支款项往来；处理账户设立、变更与注销相关事宜；做好应收应付款等对账管理工作。

3、负责网银打款、负责费用报销、费用管理相关工作。

4、妥善保管各类账户回执、账簿及其他出纳档案。

5、复核各类原始单据，确保相应审批流程完结后付款；实时掌握资金的动态变化，保证资金能准确及时支付；及时打印收付款回单，配合会计入账。

6、其他领导交待的工作。

出纳岗位职责及业务流程篇十三

3、保管公司支票，根据完整支付手续填写支票并办理盖章，经财务经理核签后予以给付；

4、根据公司要求，编制资金周报，并报告相关领导人员；

5、及时清理借条，原则上借款不得跨两个月底，禁止跨年；

6、复核支付手续，手续不齐全，有权拒绝支付；

7、及时移交收付款单据凭证给相关会计，进行会计账务处理；

8、保管出纳工作相关的账册、凭证；

9、办理银行业务，包括对账单取、送，支票的购买及其他收支业务；

10、完成上级交办事项。