搅拌站会计的工作流程(精选18篇)

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搅拌站会计的工作流程(精选18篇)

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总结可以帮助我们发现工作中存在的不足和问题，及时采取措施进行改进和提高。总结的语言要恰当、得体，我们应该根据不同的对象和场合来选择恰当的语气和用词。如果对总结写作有困惑的话，不妨参考以下范文，或许会有所帮助。

搅拌站会计的工作流程篇一

会计职业：

1.核实原始凭据

（1)外来原始凭据。由业务经办人员在业务产生或许完结时从外单位获得的证据，如供给单位发货票、银行收款通告等。

(2)自制原始凭据。单位自行制订并由有关部门或人员填制的证据，如收料单、领料单、报酬结算单、收款收据、销货发票、成本运算单等。

2.填制记帐凭据

能够到月底把同类的原始证据汇总填制记账凭据，也可时时产生时时填 . 但不要把工夫次序倒置了。

依据有借必有贷，借贷必等同的记账规定，编制会计分录。

3.复核即使看看有不曾差错。

4.记帐依据记账凭据注册入帐

小规模公司必备的账本：现金日记帐；银行日记帐；总帐；三栏明细帐

5.编制会计报表

1、依据总账科目余额填列。可直接依据有关总账科目标期末余额填列，（如应收票据，短期借款）有些则需依据几个总账科目标期末余额运算填列，如“货币资金”,淘宝最有效的丰胸产品，需依据“现金”、“银行存款”、“其余货币资金”三个总曲科目标期末余额的商量数填列。

2、依据明细帐科目余额运算填列。如“应对账款”，需依据“敷衍账款”和“预付账款”相干明细科目标期末贷方余额运算填列。

3、依据总科目和明细科目余额辨析运算填列。如“常年借款”，需依据“常年借款”总账科目余额去除“常年借款”明细科目中将在一年内到限期的常年借款局部剖析运算填列。

4、务查记录簿记载。会计报表附注中的某些材料，必要依据备查注册簿中的登记编制。

6、纳税申报

1、升值税：

2、营业税：

营业税的纳税责任人，是在华夏民众共和国境内供给应税劳务、转让无形资产或许销售不浮财的单位和一己。

3、地税：

还要交地税,淘宝美白祛斑产品，即使在营业税的根基上，离别按7%征收的城建税(还有5%、1%，视城市大小而定）和3%和教导费附带和地方教导附带1%（或2%，也是各城市不同）。

4、所得税：

不论是工生意还是效力业，都要按利润交纳企业所得税，详细征收措施：遵照企业所得税申报表的请求，逐项填写收入、成本、开支、支出，算出利润，依照税法的.有关规则举行纳税调剂，运算出应纳税所得额，遵照必定的税率（33%）运算出应纳税额。规定税率是33%，但年应纳税所得额在3万元以下（含3万元）的减按18%的税率征收；年应纳税所得额超出3万元至10万元以下（含10万元）的，减按27%的税率征收。10万以上33%。

这些税应当够你们用的了。

1、升值税、消耗税申报

纳税人应在次月1日到10日内自行或托付社会中介机构到所在地国税机关办税效力厅纳税申报窗口办理纳税申报，申报里须持下列材料：

（1）纳税申报表；

（2）财务会议报表及解释材料；

升值税平常纳税人还需供给：升值税申请抵扣凭据，发票领、用、存月报表，升值税销项税额和进项税额明细表,淘宝网时尚包包，国税机关请求申报的其余材料。

2、营业税申报

金融业营业税纳税人在季度终了后十日内料理纳税申报，保险业营业税纳税人在月份终了后十日内办理纳税申报，申报须持下列材料：

（1）营业税申报表；

（2）财务会议报表及解释材料；

（3）其余请求申报的材料。

3、企业所得税纳税申报

企业所得税纳税人该当在月份或季度终了十五日内申报预缴，年度终了四十五日内举行年度申报（汇总纳税成员企业和单位在季度终了十五日内或年度终了四十五日内向所在地税务机关报送申报表），年度终了四个月汇算清缴。申报时一定持下列材料：

a、季度预缴

（1）所得税申报表；

（2）财务会计报表及解释材料。

b、年度汇缴

（1）所得税申报表；

（2）所得税申报表附表；

（3）财务会计报表及解释材料；

（4）其余材料。

借贷记帐法

是以“借”、“贷”作为记帐标记的一种复式记帐法。其大致原理包罗记帐记号、帐户构造、记帐规定和试算均衡方式。

（1）记帐记号：借、贷。

（2）帐户构造：将所有帐户的左方定为“借”方，右方定为“贷”方，并用一方注册添加数，一方记录削减数。中间，资产类、成本类和损益支出类帐户用借方记录增添数，贷方记录减半点，期末余额在借方；欠债类、所有者权益类和损益收人类帐户用贷方注册添置数，借方注册裁剪数，期末余额在贷方。

（3）记帐规定：有借必有贷，借贷必等同。

（4）试算均衡：在借贷记帐法下，举行试算均衡的方式是穿过编制总分类帐户余额试算均衡表或总分类帐户本期产生额试算均衡表来完成的。

期末余额=期初余额+本期增添产生额?本期削减产生额

资产类：期末借方余额=期初借方余额+本期借方产生额?本期贷方产生额

欠债、所有者权益类：期末贷方余额=期初贷方余额+本期贷方产生额?本期借方产生额

最大致最常用的会计科目

一、资产类

现金银行存款其它货币资金应收票据应收账款其余应收款坏账预备

预付账款资料采办原资料库存商品稳定资产累计折旧稳定资产清理

无形资产

二、欠债类

三、所有者权益类

实收资本资本公积盈余公积本年利润利润分摊

四、损益类

主营业务收入其余业务收入营业外收入主营业务成本营业税金及附带

其余业务支出销售开支管制开支账务开销营业外支出资产减值损耗

所得税开支

搅拌站会计的工作流程篇二

你知道公司财务会计工作流程是怎样的吗?你对公司财务会计工作流程了解吗?下面是小编为大家带来的公司财务会计工作流程的知识，欢迎阅读。

1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表

5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。

1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字后你在做)，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错)，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。

2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。

3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入(投资收益，其他业务收入等)贷本年利润。

第二个分录：借本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等)。

转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税。

计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证。

借：所得税

贷：应交税金--应交所得税

借：本年利润

贷：所得税

所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的。

4、最后根据总账的资产(货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等)，负债(应付票据，应附账款等)，所有者权益(实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积)科目的余额(是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额)，编制资产负债表。根据总账或科目汇总表的损益类科目(如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等)的发生额(发生额是指本月的发生额)编制利润表。

关于主营业务收入及应交税金‚应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定.因为税控机会打印一份表格，上面会有具体的数字。

5、装订凭证‚填写报表附注‚进行财务分析。

6、注意问题：

a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。

b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。

企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的'利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。(管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额;制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。)你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。

细节补充：

2、月末认证(进项税);月初抄税(销项税)

3、以工资为基数100%，福利费为14%，工会经费2%，职工教育费2.5%，(税法规定：建立工会组织的企业、事业单位、社会团体，按每月全部职工工资总额的2%向工会缴拨的经费，凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的，其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除)。

4、三险一金：住房公积金，养老保险金，医疗保险金，失业保险金

6、单位无工会组织的‚不能计提工会经费‚更不必计提后再调整。所得税只须每季提一次就可‚不需每月计提。

7、现金一般从“基本存款户”中提取，一般规定结算帐户不能提取现金，如有特殊情况方可。

8、差旅费的开支范围：交通费，住宿费，伙食补助费，邮电费，行李运费，杂费。

9、出纳日记账保存25年。

出纳工作

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

a 现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章"。多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行，不得"坐支"。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

b 银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。

c 报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充)。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。

5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销

搅拌站会计的工作流程篇三

商业企业：

一、一般商业会计工作流程：

二、详细来说

1、审核原始凭证：

（1）外来原始凭证：由业务经办人员，在业务发生或完成时从外单位取得的凭证

如：供应单位发货票、银行收款通知等。

（2）自制原始凭证：单位自行制定，并有有关部门或人员填制的凭证

如：收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。

2、填制：记账凭证

可以到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证，也可以随时填制；但不要把时间顺序颠倒了。根据有借必有贷，借贷必相等的记账规则，编制会计分录。

3、复核：就是看看有没有错误

4、记账：根据记账凭证登记入账

注：小规模公司必备的账本：现金日记账、银行存款日记账、总账、三栏明细账

5、编制：会计报表

（1）根据总账科目余额填列

可直接根据有关总账科目的期末余额填列（如应收票据，短期借款）

有些则需要根据几个总账科目的期末余额计算填列

（2）根据明细科目余额计算填列

如“应付账款”，需根据“应付账款”和“预付账款”相关明细科目的期末贷方余额计算填

（3）根据总账和明细科目余额分析计算填列

如“长期借款”，需根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”明细科目中将在一年内到期的长期借款部分分析计算填列。

（4）务查登记簿记录。会计报表附注中的某些资料，需要根据备查登记簿中的记录编制。

6.、纳税申报

（1）、增值税：销售或购进货物、提供加工或修理修配劳务是要缴纳增值税的。

小规模纳税人的增值税税率是4%----6%

（2）、营业税：

营业税的纳税义务人：是指在中华人民共和国境内

提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人。

不同行业的营业税税率不同：

普通货运：执行3%的营业税率

物流服务业：执行5%的营业税率

物流各环节中运输、装卸、搬运：是3%

仓储、配送、代理是按服务业：5%

（3）、地税：交地税就是在营业税的基础上

分别按7%：征收的城建税（还有5%、1%，视城市而定）

3%：教育费附加

地方教育费附加1%（或2%，视城市不同）

（4）、所得税：不论工商业还是服务业，都按利润缴纳企业所得税。

具体征收办法：按照企业所得税申报表的要求

逐项填写收入、成本、费用、支出。算出利润，

按照税法的`有关规定进行纳税调整，计算出应纳税所得额，

按照一定的税率（25%）计算出应纳税额。

注：法定税率是25%

年应纳税额：在3万元以下（含3万元）的，减按18%的税率征收；

年应纳税额：在3万至10万元（含10万）的，按27%的税率征收；

年应纳税额：10万元以上的。25%

纳税申报：

1、增值税、消费税申报：

纳税人应在次月1日到10日自行或委托社会中介机构，到所在地国税机关办税服务厅纳税申报窗口，办理纳税申报。

申报须持材料：（1）纳税申报表

（2）财务会计报表及说明材料

2、营业税申报

金融业：营业税纳税人，在季度终了后十日内办理纳税申报

保险业：营业税纳税人，在月份终了后十日内办理纳税申报

申报须持下列材料：（1）营业税申报表

（2）财务会计报表及说明资料

3、企业所得税纳税申报：

企业所得税纳税人：应当在月份或季度终了15日内申报预缴

年度终了45日内进行年度申报

年度终了4个月汇算清缴。

（汇总纳税成员企业和单位在季度终了15日内或年度终了45日内向所在地税务机关报送申报表）

申报时必须持下列资料：

a、季度预缴：（1）所得税申报表

（2）财务会计报表及说明材料

b、年度汇缴：（1）所得税申报表

（2）所得税申报表附表

（3）财务会计报表及说明材料

（4）其他资料

三、借贷记账法：以借贷昨晚记账符号的一种复式记账法。

基本原理包括：记账符号，账户结构、记账规则和试算平衡法

（1）记账符号：借、贷

资产类、成本类、损益支出类账户：借方登记增加数，贷方登记减少数，期末余额在借方

负债类、所有者权益类、损益收入类：贷方登记增加数，借方登记减少数，期末余额在贷方。

（3）记账规则：有借必有贷，借贷必相等

（4）试算平衡：通过编制总分类账户余额试算平衡表或总分类账户本期发生额试算平衡表实现的。

期末余额=初期借方余额+本期借方发生额—本期贷方发生额

注：资产类——期末借方余额=期初借方余额+本期借方发生额—本期贷方发生额

权益类——期末贷方余额=初期贷方余额+本期贷方发生额—本期借方发生额

四、最基本最常用的会计科目

（—）资产类：现金、银行存款、其他货币资金

应收票据应收账款其他应收款坏账准备预付账款

材料采购原材料库存商品固定资产累计折旧固定资产清理无形资产

（三）所有者权益类：实收资本资本公积盈余公积本年利润利润分配

（四）损益类：主营业务收入其他业务收入营业外收入

主营业务成本主营营业税金及附加其他业务支出

销售费用管理费用财务费用

搅拌站会计的工作流程篇四

1.在生产和调度的领导下负责混凝土搅拌设备的日常管理和操作。保证生产任务的顺利完成。

2.负责设备的定期保养、维护及修理工作。（监督、检查并参与）。

3.生产前认真检查生产设备各系统的技术状况，试运行后方可生产。

4.生产前认真阅读生产任务单，严格按生产任务单填写发货单，不得进行涂改，在质检员的监督下共同输入生产配合比，不得擅自调整。核对原材料品种、规格。检查设备运转情况，以保证混凝土出厂质量。

5.搅拌机工作4-6小时，要停机对搅拌机内部进行冲轴处理，并作维修保养记录。

6.下班前将搅拌机打扫干净，检查机械状况。做好交接班手续，填好搅拌运行日志。

7.每周进行一次校秤，做好测试记录。搞好班前班组安全教育工作，保证安全生产。

8.及时检查、反馈设备存在的潜在故障，保证设备的正常运行，严禁混凝土落地和浪费。

9.依据生产任务单认真填写混凝土发货单，内容要详细、清楚，不得涂改。

泵送班班长职责。

1在调度的领导下，负责泵车施工现场的调度工作。2负责泵车日常维护，保养及备件计划工作，确保车辆在生产过程中保持良好的工作状态。

3认真落实现场安全操作规程，对违章操作负有领导责任。4负责查看现场每车供货单，复核工地名称，数量，强度等级，浇注部位并监督需方接收人在供货单签字确认。

5负责进入施工现场我方人员机械设备的安全管理和指挥工作。协调施工现场的各方面关系，处理混凝土泵送的相关事宜。掌握混凝土的基本性能，控制现场浇注节奏，合理调动车辆。

6负责混凝土供应最后浇注数量的计算和掐盘，做好收尾工作。

7施工单位在混凝土浇注过程中出现跑模浪费等现象造成亏方要予以记录，并及时通知主管领导。

8注重搅拌站形象，搞好现场规范操作，文明施工。

1负责主要材料及站内零配件的供给，储存工作，对站内的库存材料进行巡视，根据当天的生产任务进行备料。

2定期（半年）对供方进行评价和调查，负责采购合同的签定工作对有实力的合格供货方着重加大进货量，保证材料质量和生产供应。

3每日收集进货单据，与材料会计，过磅员核对，无误后登记收料明细表，每月25-30日与供货方核对进货单，无误后开具完工证，并记帐，向材料会计提供相应单据。

4每天检查所进材料的质量，对不合格材料清除场外，并追查不合格材料进场原因，不定期对过磅员进行培训和工作指导，杜绝不合格材料。

5对进场材料进行外观验证，并记录备案。6月底做好消料工作，真实反映生产成本。

7与材料会计每月底对帐，保证帐帐相符，帐实相符。8年终做好材料清核工作，做好主材进料及付款台帐。9按时通知试验技术科材料进货数量，以便试验技术科及时按批量进行原材料复检。

10及时过问各生产部门所需日常备件的库存情况，及时填报计划并采购，保证正常生产。

11保证生产人员的工作用餐及劳保供给工作。12保证场区的整洁卫生，物品堆放有续。

1根据材料员填写的“收料单”填制“入库报单”，由科长审核后，按对应联分别上交财务，返仓库保管，自己入账。

2收到供方发票后，先审核发票本身是否正确、合格，无问题后与账目、入库单对照，确认无误后找相关领导签字，及时上报财务。

3根据库管员开具的“领料单”和材料员填写的“销料表”对照审核，确认无误后签字，并找科长审核签字，然后报财务，返材料员，自己据此记账。

4每月按“销料表”编制主材报表、成本分析汇总表。5每月及时与材料员，财务会计对帐，发现问题及时查找解决。

6负责收发文件，接到收文分类保存、登记，及时返给材料员编制“采购计划”所需文件。

7配合库管员工作，定时盘点库房，不定期按帐抽查实物。8将每月“入库单”和“销料表”在当月月底前装订后封存保管。

9负责本科室每月办公用品的计划、申报、领用、发放。10负责年终清核工作。

11协助材料科科长及材料员做好贯标工作。

1在生产主管领导下，负责砼生产过程的组织，协调和指挥工作，负责人、机、料、法、环的协调和调配工作。

2负责砼生产前的人员，设备调度安排和生产过程中的管理与指挥，在生产期间有权调度搅拌站的任何人员和设备，确保生产任务的顺利完成。

3开盘前落实好人员，材料，设备到位工作。确保商砼供应质量，稳定和连续。

4保持与现场联络通畅，及时掌握施工进度和现场情况，解决现场反馈的问题，控制砼生产速度和质量。

5负责生产记录的填写，包括人员，设备，生产，运输和浇注情况的记录，及时上交施工日志。

6负责搅拌站装载机，运输车和泵送车等设备的日常管理和安全生产工作，监督督促班前安教育工作。

7按生产任务单提供的供货量供货，当超过预计方量及时与甲方沟通，确认后再进行生产。

8及时与甲方进行回访，努力创建搅拌站的良好形象。

1协助站长管理生产，组织、协调并落实人、机、料、法、环等生产资源。负责搅拌站的生产，设备，安全工作。

2负责对生产人员岗位编制，制度执行及职责履行情况监督落实，负责混凝土生产全过程组织，协调与指挥。

3负责生产资料的日常管理及生产调度，现场调度资料员的管理监督工作。负责对生产人员培训和考核考勤工作。

4负责搅拌站及施工现场的安全文明生产。

5与技术人员同时负责商品混凝土的质量问题和不合格品的处置工作。

6组织协调生产过程中各方面的关系，确保商品混凝土的供应。及时掌握施工现场的情况，解决顾客反馈的意见和问题。

7参加搅拌站质量事故，安全事故的调查分析和处理工作。8负责商品混凝土生产过程中的产品保护，积极参加合同评审。

9准确了解生产状况，监督生产进度，保证按质，按量完成生产任务。

10及时了解罐车，泵车和生产设备的运转状况以便合理安排生产和调配车辆，负责机械设备的安全生产工作。

11浇筑前负责组织浇筑现场的检查工作，检查施工现场是否满足运输，泵送，浇筑安全生产所需的条件。

12对重要，复杂，季节性的工程，参与编制《预拌混凝土供应方案》。

13在生产期间有权调度搅拌站的任何人员和设备，确保生产任务的顺利完成。

罐车班班长职责。

1在调度的领导下，负责站内车辆的日常管理工作。2监督检查车辆的安全卫生情况，协助事故处理工作，定期检查评比。

3负责车辆的保养，维修，二保，配件计划工作。保证车辆设备的良好状态。

4合理安排车辆，及时掌握车辆运行情况。

5作业前做好班前安全教育工作，及时向主管领导反馈车辆管理中存在的安全隐患，并提出防范意见，监督检查车辆驾驶员是否按操作规程进行操作和使用。

6负责车队考勤工作，检查车内外卫生。

7注重搅拌站形象，搞好现场规范操作，文明施工。

1认真掌握技术规范和试验方法，不断提高操作水平。2负责验证原材料的取样试验，及最终检验工作，出具检验报告并保证与事实相符。

3负责混凝土试块的制作、检验工作，出具检验报告并保证与事实相符。

4负责进行混凝土产品质量、原材料质量的统计分析工作。并按时上报有关人员和部门。

5负责执行站内制定的有关技术政策及技术规定。6对混凝土产品负有收集有关新技术、新产品信息，并积极进行技术开发、创新、技术储备的责任。

7负责试验仪器设备的定期保养和协助自检工作。

1.在生产主管的领导下，保证搅拌站生产生活用水、用电。保障机械设备正常运转。

2.做好机械设备的保养工作。搅拌机自动注油泵不得缺油，备油嘴累计生产1000m3以内要注油一次。或每两天注油一次。定期更换机油。

3.在生产工作中定时检查机械各零部件的运转状态，以便及时发现问题，避免机械事故的发生。

4.及时观察掌握设备运转情况，提出维修与保养计划，上报备件工作人员。

5.负责搅拌站用电的检查、维修工作，保证用电系统的安全正常运行。

6.负责搅拌各泵体的安装，检查、维修、保养及拆卸工作。7.有力保障机械设备正常运转，协助拌台卫生清理工作。8.负责维修、保养与更换配件记录的工作。

1全面负责搅拌站日常工作，包括安全生产，技术质量，材料设备，经营管理，后勤保障等工作。

2负责搅拌站经营决策，人员聘用，组织协调，资源配备及总体发展规划。

3负责搅拌站各项制度的建立和执行。

4组织和制定站生产、年度经营、发展、财务、人事等计划，报公司批准实行，主持制定站年度预、决算报告。

5负责对外工程投标和回收款项。

5负责对供方的调查、售后、回访工作，建立合格供方名册。6全面落实公司下达的各项指标，努力完成搅拌站的各项任务。

7建立一支符合市场需要的砼生产队伍。

1.认真学习、掌握执行国家及行业有关的法令、法规，验评标准和技术规范。

2.负责搅拌厂混凝土所有原材料的进场目测检验。发现不合格材料及时通知有关人员和部门，以避免不合格材料的误进和误用。

3.负责混凝土生产全过程的质量控制和检验，及时向领导反映生产质量状况。

4.负责生产过程中配合比的调整并作记录。监督配合比的输入和使用情况。确定无误后双方签字方可生产。

5.生产过程中随时查看、核对配合比及发货单的准确性，及时纠正错误。避免任何错票出厂。

6.做好出厂质检记录，保证混凝土出厂有据可查，严禁不合格产品出厂。

7.监督试块制作、编号和记录工作。

8.监督检查并配合搅拌计量系统的校准情况。

试验技术主任职责。

1按搅拌站领导层分工，负责搅拌站试验技术的日常管理工作。

2贯彻执行国家，行业法令，法规，技术标准，规范和规程。建立和完善搅拌站质量体系。贯彻公司质量方针和质量目标。

3参加合同评审和技术交底工作，依据工程设计参数和施工现厂状况，施工工艺，编制混凝土供应方案。

4负责组织混凝土原材料，半成品的进货质量检验和委托检验。

5对下达《混凝土生产任务单》进行核验。6负责组织混凝土开盘鉴定工作。

7负责监督，检查混凝土供应全过程技术资料的收集，整理，组卷和发送。组织混凝土生产过程中的质量检验及混凝土试件成型，养护和送检工作。

8负责对潜在的不合格产品提出预防措施，对出现的不合格产品提出纠正措施。

9负责搅拌站新材料，新技术，新工艺等技术成果的推广和应用，合理选用统计技术和方法进行质量控制，并使之改进。

10负责混凝土生产过程中监视和测量活动的实施，搅拌站技术质量控制和管理，确保混凝土质量。

1认真掌握、执行国家及行业有关的法令法规、验评标准和技术规范，加强学习，掌握混凝土的基本知识，不断提高技术素质。

2负责及时收集、按工程分类保管混凝土销售合同、工程洽商记录等相关资料。

3负责依据混凝土销售合同和相关技术要求，委托混凝土原材料、配合比等检测试验工作。

4按单项工程进行预拌混凝土生产、供应全过程技术资料的收集、发放、整理和保管。

5负责技术资料的编目工作，混凝土生产过程中的各种报告、记录应标识清楚，易于检索，并在工程完工两个月内归档保存，保存期过后按规定销毁。

6负责技术资料的发送，要建立发文纪录，技术资料应及时发送并得到顾客的确认。

7负责依据混凝土销售合同、配合比、销售通知单及时进行生产任务单的填写，内容要做到数据准确，项目完整，字迹清晰、工整，涂改应签章。

8严格遵守保密制度，各种资料不得随意复制、散发。9做好防火、防盗、防蛀工作，以确保资料完好无损。

搅拌站会计的工作流程篇五

1、负责搅拌站的操作。值班人员负责砂浆生产过程的控制、操作，按时、保质、保量完成搅拌生产任务。按时做好设备巡检记录，交接班记录。记录必须真实全面。

3、严格执行生产操作规程，保证砂浆的坍落度，防止堵泵和堵管道现象发生；

7、适时查看水泥计量斗内情况，发现积块马上清理，避免水泥计量出现误差；

10、搅拌机工作时应一看、二听，当部件出现异响时要及时与机修人员沟通，进行维修；

11、下班之后卫生必须打扫干净。

搅拌站会计的工作流程篇六

1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表

5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

如果企业的规模小，业务量不多，可以

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金凯元——代理记账、工商注册首选品牌不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。

二、具体内容

教育费附加等，有税务决定。

第二个分录：借本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等)。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税。

计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证。

借：所得税

贷：应交税金--应交所得税

借：本年利润

贷：所得税

时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的。

关于主营业务收入及应交税金应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定.因为税控机会打印一份表格，上面会有具体的数字。

5、装订凭证填写报表附注进行财务分析。

6、注意问题：

a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。

b、月末结现金，银行账，一定要账证

相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。

三、报表问题

企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的.利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。(管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额;制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。)你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。以上由郑州代理记账公司整理总结。

搅拌站会计的工作流程篇七

网络技术的不断发展使得信息技术在企业发展过程中的作用越来越大，同时对企业的商业模式以及管理理念都带来了很大的冲击，这样也使得社会经济不断进入到了信息化时代。下面是小编为大家带来的会计信息化下的财务会计工作流程，欢迎阅读。

财务会计流程在进行设定时，要能够更好的为企业内部和外部的信息需求者提供信息，同时要在企业内部实现各个职能部门之间的跨越，这样能够更好的保证信息的传递。企业在经营过程中，实际的流程通常分为三个部分，分别是业务流程、财务会计流程和管理流程。企业在经营过程中会形成一系列的业务流程，同时也会产生很多的信息，这些信息会被财务会计流程获取，然后进行加工和处理，最终提供给管理流程，管理流程利用会计流程提供的信息能够更好的对企业的经营管理活动进行分析，同时也能对未来的经营过程进行计划。企业经营过程中的三个流程是相互影响的，企业要想获得更好的发展，要在会计流程设计思想上进行更好的完善，同时在相关数据采集效率方面要进行必要的提高，这样能够更好的保证信息的正确性和有效性，同时对企业管理活动也是有直接的影响的。

传统的财务会计流程在理论基础方面是相对比较落后的，传统的财务会计流程是一种在劳动分工下的业务流程，因此，在进行工作的时候要严格按照相关的顺序来进行工作，先要进行凭证的填制，然后进行账簿的`登记，最后编制报表。会计人员在工作中要按照这个顺序来进行工作，不能出现跳跃的情况，这样就会导致工作中各个核算系统出现了不能分割的情况，导致会计数据出现传输过程中的不及时和不一致，导致各个核算系统出现彼此分离的情况。

传统的会计流程在反映企业经营情况时无法更加的准确和全面，因此，非常容易导致在经营业务发生的时候出现财务系统不能进行如实反映的情况，很多的情况下在财务系统在进行经营业务反映的时候经常会出现只反映一小部分的情况，这样就使得企业的生产经营无法得到更好准确的反映，导致企业的财务会计信息在真实性和一致性方面出现很多的问题。传统的财务会计流程对企业发生的业务不能进行实时的控制，传统的财务会计核算在流程方面对资金的使用情况通常是滞后于物流信息的，这样就会导致财务信息和经营业务出现分离的情况，导致会计数据在对业务进行反映时不能做到实时采集，同时，在进行信息加工时也是存在着滞后于采集数据的情况，这样导致财务报告的内容也会出现不能及时反映企业经营情况的现象，管理者在利用会计信息时也会存在着信息不能直接使用的情况。

财务会计流程优化是为了更好的促进企业发展，同时也是为了更好的保证会计信息的及时性和准确性，在财务会计流程优化的时候，核心的理念就是企业业务流程再造，这样能够更好的使企业管理从传统的模式转变到信息化管理模式，同时也是改变过程中非常重要的环节。在进行改变的过程中，要对企业业务流程进行分析和诊断，在进行流程重组之前，要对企业的原有工作方式进行必要的分析和判断，这样能够更好的对重组的范围进行确定，同时对重组的深度和方式也能进行确定。在对流程进行分析和诊断的时候，要对企业现有的流程进行描述，这样能够更好的对其中出现的问题进行分析，同时也能更好的进行诊断。然后进行流程的设计，在这个过程中要建立在流程分析和诊断的基础上，这样在重新设计和改进现有流程时才能更合理。在进行流程再设计时不能只是对以前的手工流程进行照搬，要将信息技术和先进的企业管理方式融合在流程设计中，同时要体现信息集成和实施控制的目的。

最后是流程重组之后的实施，在这个阶段，重新设计的流程要在企业的经营管理中进行落实，同时，要根据重组的流程对组织进行调整，对人员职位进行改变，这样能够更好的形成信息系统的各个方面。流程重组能够给企业带来很大的发展，但是，如果实施不当的话给企业带来的影响也将是非常大的，因此，企业一定要对流程重组进行重视。

第一，要对数据进行标准化建设，这样能够更好的使会计数据和信息形成统一的标准，能够更好的将原始数据加工成为标准化的数据，这样能够更好的实现数据资源的共享。建立应用会计数据，形成统一的信息标准，这样能够更好的设置凭证、账簿以及报表的数据结构，在会计核算的时候能够更加迅速的得到正确的数据，同时也能实现会计记录的电子化和标准化发展。

第二，要对会计核算流程进行简化，这样能够更好的对增值环节进行消除，同时也能更好的建立统一的业务一体化。在应用流程再造的环节，能够更好的实现记账凭证中的非增值环节，同时，利用计算机网络技术能够更好的实现信息的实时传递和共享，这样能够够对数据进行更好的利用。在优化财务会计流程方面，可以利用计算机及时对经济业务进行的处理，这样能够使企业的管理者在做出经济决策的时候能够对会计信息更好的利用，对企业的发展是非常重要的。

第三，打破顺序化业务流程，实施“事件驱动”。“事件驱动”是一种计算机术语，是指当某一特定事件要求代码进人工作时程序指令开始执行。在事件驱动的方式下，可以把信息使用者所需要的信息按使用动机不同划分为若干种事件，为每一种事件设计相应的“过程程序”模型，当决策者需要某种信息时，根据不同事件驱动相应“过程”处理程序，从而得到相应的信息。

第四，应用动态会计平台it 模型，实现财务业务一体化策略。构建财务一体化流程，需要借助动态会计平台it 模型，自动将业务单据转化为记账凭证，保证财务和业务信息的一致性和可靠性。动态会计平台it模型的基本要素包括事件接受器、凭证模板、生成器和实时凭证。

第五，将控制机制嵌入到企业经营过程中，实施实时控制策略。一方面，将支持会计控制的各项控制准则和标准嵌入数据库(系统)。在初始设置时，财会人员将支持会计控制的各项准则和标准嵌入数据库，当经济业务发生时，事件接受器接受事件信息，控制器根据数据库中的控制标准和控制准则，自动对经营活动的合法性和合格性进行判断，从而支持实时控制。另一方面，将财会人员嵌入经营活动过程，使其发挥实时控制作用。

搅拌站会计的工作流程篇八

全过程。会计步骤如下：

然后跟据二条线路的终点查看，总帐簿上的各科目余额与资产负债表期末累计余额是否一致。以验证帐表做的是否统一。

一、首先是整理整个月内所收到的全部原始凭证：

月末会计从出纳处收取了当月内全部所有的原始凭证，这些原始凭证也可以叫出纳事先代为整理后交过来。所整理的内容是根据原始凭证的不同属性进行分类。原始凭证如下几类：

1、日常费用发票：每张日常费用发票都应有主管人员签字确认，付上相对应的银行汇出单，或付现金的应在发票上盖上现金付讫(用手写也可以)或还未付款的也应备注未付款，并尽量能在发票背面写明开支的用途。总之一张发票，要么紧跟一张对应的银行汇款单，要么是写上现金付讫，要么写明未付款三种情况。

2、工资单：工作人员工资表，要有各人员的亲笔签字，并要有合计总额。

5、税单类：交税款如是银行转账的要付上银行汇款单，如是现金付的要备注现金付讫(这情况很少)。

6、现金和银行存款结转单。

7、采购时的发票：把本月进货过程中所有的所经营商品的采购发票以及每笔相对应的入库单和银行汇款单，按日期的前后顺序排列后放成一叠。每笔库存商品采购(这里采购仅仅是企业经营的商品采购，不包括企业日常费用开支的费用采购)也就是每笔采购后，要把1)对方供货单位开的发票、2)入库单、3)银行汇出单(如果付的是现金而不存在银行汇出单的或未付款的，都应在购货发票上备注。以便会计人员知道这笔采购没有银行汇出单的原因：是直接支付现金还是货先入而款未到。

8、销售时的发票：把本月销售过程中所有的销售发票以及各张发票所对应的出库单和转入的银行汇款单，按日期的前后顺序排列后放成一叠。(如笔数不多，也可以连同销售商品时的出库单，放在一起)，也就是要每笔销售后，要把1)本单位开出的发票、2)出库单、3)银行汇入单(如是收现金的而不存在银行汇入单的，备注在发票边。如果是未收到货款的也暂时没有银行存款汇款单的，也同样要备注在发票边。以便会计人员知道这笔销售没有银行存款汇款单的原因：是直接收现金还是货先出而款未到。

9、

10、

(以上工作容内，是企业出纳人员做的，月末交给会计应是按上面的要求整理好的原始凭证资料，会计审核无误后接手做帐)。

二、做会计分录。

会计接到上面已整理好的五类原始凭证后，开始按类先将各类的原始凭证先做会计分录。会计分录是原始凭证与账簿之间的桥梁的过渡。会计分录是通过对有关企业经济活动的“证据”进行规则性的归纳后记入账簿，以便账簿有依有据。会计分录是通过专门的记账凭证来完成的，记账凭记接细分可分为：收入凭证、支出凭证和转帐凭证。但一般为简便工作只用转账凭也可以。记账凭证的要填的内容有：1)日期、2)编号(有了编号就能在将来的账簿中找到所要核查的财务原始内容)3)摘要，经济业务内容简要说明。4)做会计分录5)填写人签字6)把原始凭证用大头针附在记帐凭后面。如：

做会计分录时，注意每做一笔分录，都要在心里验证一下，所做的科目中，是做增加还是减少。与实际业务内容是否一致。这样就能保证分录的正确。再次强调，资产类科目，做在借方是增加，做在贷方是减少，而负债和权益类的科目正好相反，当做完分录后，一定要检查一下，借方总额是否等于贷方总额。每做一笔会计分录后，要把相关的原始凭用大头针订附在记帐凭后面。

1、做日常费用类分录：根据费用类发票，一份一份的做分录，分录格式：

借：企业管理费，贷：现金(发票上写明现金付讫的)。

借：企业管理费贷：银行存款(发票有跟银行汇款单的)。

借：企业管理费贷：其他应付款(发票上写未付款的)。

有些企业把费用更加细化以便管理的原因，又把企业的各项费用按类别分类，形成多栏式的类别费用，应在分录企业管理费边划一横写上类别。还有为了让企业内部便于核算，还可把企业管理费分为：管理费、财务费用、制造费用等等细化，但都一样，只是改变一下借方的企业管理费科目而已，贷方的科目做法不变。

2、做工资单类。一般是付现金，做分录如下：

借：企业管理费贷：现金。

借：企业管理费贷：银行存款(个别单位用银行划卡式的形式发工资)。

工资的开支，有的企业也有要求细化各部门的工资成本，比如有的是专门有设销售部门费用的，工资单上的人员也应相按部门分类，销售部门、财务部门等等，这样就可以在做分录时把上面的原来借方的企业管理费改为相应的销售费用、或财务费用。

3、做无发票银行转帐汇入单：这些一般是单独的一张银行汇入转账单，可根据上面写明的性质分三类。

1)已销售的(已**开出发票并做了账的)，做分录：

借：银行存款贷：应收货款---某单位。

2)属末开发票的未销售的，做分录：

借：银行存款贷：预收货款---某单位(要事先在账簿上查明该单位是否以前在帐上已设有往来账，如有就用这个相应的科目。)。

3)属于其他事项汇入的转帐单的，做分录：

借：银行存款贷：其他应付款某单位(同样要事先在账簿上查明该单位是否以前在帐上已设有往来账，如有就用这个相应的科目。)(备注：在会计中，一般是与主要业务往来的用的是“应收账款”和“应付账款”，与其他单位不是主要业务往来的都用“其他应收款”和“其他应付款”以此区别主营业务往来账便于报表分析。

4、做无发票银行转帐汇出单：这些一般是单独的一张银行汇出转账单，可根据上面写明的性质分三类。

1)已购入的(以前已收到发票的并做了帐的)，做分录：

借：应付货款---某单位贷：银行存款。

2)属末收到发票的购货款，做分录：

借：预付账款(要事先在账簿上查明该单位是否以前在帐上已设有往来账，如有就用这个相应的科目。)。

贷：银行存款。

3)属于其他事项汇出的转帐单的，做分录：

借：其他应收款某单位(同样要事先在账簿上查明该单位是否以前在帐上已设有往来账，如有就用这个相应的科目。)。

贷：银行存款。

(备注：在会计中，一般是与主要业务往来的用的是“应收账款”和“应付账款”，与其他单位不是主要业务往来的都用“其他应收款”和“其他应付款”以此区别主营业务往来账便于报表分析。)。

(会计从汇款单上要查明这些汇款单对方单位是否在帐簿上已有设往来账，如没有以后要准备设立，但设立往来账时，单位名称尽量要全称，或口语化强的设明细账，以便防止重复设账，这是后话以后登帐时再说，但对方单位名称要统一，)。

5、做税单类：税单类，要看税单上交的是什么税种：一般分四种税，一种是直接计入费用的税，如：印花税，城建税、教育附加费等。一种是直接计入商品或服务成本的税，如：营业税、一种是发票额计征的税如：增值税，一种是不计入经营成本的税：所得税。

1)交印花税：借：企业管理费贷：现金(或银行存款)。

2)交城建税及教育附加：借：企业管理费---城建税(多栏)贷：银行存款。

3)交增值税：借：应交税金----增值税贷：银行存款。

4)交所得税：借：应付利润----所得税贷：银行存款。

6、做现金与银行存款的提存：

1)从银行提现金的做：借：现金贷：银行存款。

2)现金存入银行户头的：借：银行存款贷：现金。

7、做采购时的发票：

1)款已付：后有跟相对应银行付款单或发票背面写现金付讫的，做：

借：库存商品---。

借：应交税金---增值税。

贷：银行存款(现金)。

2)款未汇：只有一张发票和入库单。

借：库存商品---。

借：应交税金---增值税。

贷：应付账款----甲单位。

8、做销售时的发票：

1)款已收，后跟相对应的银行入款单，或背面写现金付讫。

借：银行存款。

贷：销售收入。

贷：应交税金。

(如笔数不多的话，可随着出库单做结转成本分录：

借：销售成本。

贷：库存商品----。

2)款未收的，只有一张发票生出库单的做分录：

借：应收账款。

贷：销售收入----。

贷：应交税金----应交税金。

同时紧跟做结转成本。

借：销售成本。

贷：库存商品----。

9、结转销售成本：如果销售很多，可以把所有的本月销售出库的出库单合在一起一次做销售成本结转做分录：

借：销售成本贷：库存商品---。

11、建立丁字形帐户。

搅拌站会计的工作流程篇九

有人反映考取了会计职称，还是不敢当会计，觉得心里没底。其实你是不清楚账务的处理程序，准确地税你没有学以致用，没有融会贯通，因为账务处理程序在“会计从业资格”考试书里讲解得很细致、很全面了，不信你再回头翻翻那本书。

现在职称考试，还是以手工会计为基础，就拿改错来说，还在讲“红字更正法”、“划线更正法”。在财务软件里，已经不存在这写说法了，也没有了传统的“红字”一说，就是报表里，有红字都用负号代替了。但是软件只是提高了工作效率，处理程序都是一样的。

流程不难，做过一次就记住了，关键是账务处理，要反复实践才能运用自如。

当了会计，要知道我们具体都做哪些工作，从一个月到一年，这样才能心里有数。

方法/步骤。

(一)日常工作。

会计在平时主要是处理账务。

1.核算存货：包括材料的采购计划，制定损耗定额;库存商品的定价，成本的结转;。

2.管理固定资产：平时主要是计提折旧;。

3.发放工资：审核发放，按工资比例计算社会保险、职工福利费、教育经费和工会经费;。

4.清理往来账款：包括应收款、应付款，负责账款的核对、及时结算;。

5.核算成本：做好成本的基础工作，准确计算产品成本，编制成本分析报表;。

6.结转利润：做损益类账户的结转，年末做利润的分配;。

7.计算税金：合理计算，按时申报交纳;。

8.编制报表：定期及时地编报，做好财务分析。

此外还有一些零散的工作，与银行对账、库存现金核对、费用报销等。

(二)一个月的工作。

月初对内给员工开资，对外要去税务局纳税。

当月要处理的账务：做记账凭证、记账、汇总、记总账。

月底要对账、结转、结账，最后编制会计报表，一般纳税人还要去税务局认证。

(三)一年的工作。

会计的账本是以公历年度来划分的，一月一日起至十二月三十一日为一个会计年度，是会计工作的一个大循环。

从年初开始：

一月至五月是上一年的企业所得税汇算清缴的时间，小企业至少要忙活一个月，上市公司的年报截止到四月末，事情之多、之复杂可见一斑。

三月至六月要去工商局办理营业执照年检，去技术监督局办理代码证年检。

每年需要检查的还有生产许可证、开户许可证、卫生许可证等与企业经营有关的证件。

有些企业每个季度还要去统计局或相关主管部门交报表，每年还有可能接受税务检查。

每年至少要做一次全面的财产清查。

年底把所有的会计档案整理归档。

搅拌站会计的工作流程篇十

1.1根据搅拌站的相关管理办法，制定拌合站的各项管理细则，健全质量、安全、环保、原材料供应保证体系，确保拌合站规范运作。

1.2负责拌合站的生产管理，保证沥青的正常供应。1.3做好物资管理,严格控制成本。1.4协调拌合站与各工点的关系。1.5有权阻止明显有质量问题的材料进场。

1.6对于产品达不到质量指标的人员有权提出处分意见。

2、拌合站材料员。

2.1.在拌合站站长领导下，根据工程进度情况，编制材料周计划及月度计划，并确认相关质量（如规格、型号、执行标准、数量、到货时间等）。

2.2.做到现场材料的帐、卡、物相符，做到标识齐全。对进场材料，按相应标准做好外观检验，并做好记录。对须复检的材料应及时送检，并与进场材料相对应。

2.3核算材料消耗，定时对材料进行清理。

2.4现场材料应分门别类堆放，根据材料性质采取有效防雨、防潮、防火等措施。

2.5完成领导交办的其它工作。

2.6对采购计划中的差错有权提出异议，核对准确后，再行采购。

2.7有权对不合格的物资、工具提出退、换要求，并办理物资、工具退换手续。

3、拌合站试验员。

1.1负责原材料（沥青、粉煤灰、粗细骨料、外加剂等）的取样、送检、检验，收集各种合格证。

3.2负责现场测定沥青混合料的质量，下达沥青的配料单。3.3对沥青混合料生产过程中进行检查指导，发现问题及时纠正处理并向上汇报。

3.4按照规范和验收要求制取沥青混合料，并进行试验。3.5认真填写各种试验报告，及时向施工现场提交试验资料，收集、整理各项试验原始资料，分层、分类建立资料档案。

3.6熟练掌握各种仪器设备操作规程及仪器的维修保养。3.7完成好领导交办的其它工作。

3.8对在试验中发现的异常及不符合标准规范的数据认真查找原因，及时向站长反映。

4、拌合站技术人员。

4.1严格按照技术规范、验收标准，对沥青混合料摊铺过程进行控制。合理安排摊铺工人和机械技术人员的工作。

4.2负责沥青混合料生产过程中的技术资料的整理、检查，并负责填写相关技术资料。

施工全过程进行监控。

4.4及时处理上级下达的通知和指令，督促进行限期整改，并及时向工程项目部反馈整改情况。

4.5配合甲方技术人员、质检人员、监理对沥青工程质量进行验收并对其负责。

4.6完成好领导交办的其它工作。

4.7坚持原则，秉公办事，严格执行工艺制度，检验工作不应受生产进度及行政领导的影响，检验人员有权否定不合格工序，有权越级反映质量问题。

4.8对送检产品、零部件批次不清、数量不符、没有生产工艺或未执行工艺，超差使用的审批手续不完全的产品，有权拒检，并发出拒收通知。

4.9检验中发现质量问题，有权及时将情况反馈给质检部门。

5、沥青混合料搅拌机操作员。

5.1在工班长的带领下，及时根据用料通知单，准确下料、出料。5.2每一台班正式称料前，配料控制器必须外接电源稳压器，保证配料控制器工作良好。

5.3在拌制沥青混合料前要严格测定原材料含水率，根据试验人员下达的沥青混合料配比通知单及时调整施工配合比，生产合格的沥青混合料。

5.4严格按照经过批准的施工配合比准确称量沥青混合料原材料，其最大允许偏差符合沥青混合料生产质量要求标准。

5.5自全部材料装入搅拌机前开始搅拌期，至开始卸料时止，延续搅拌沥青混合料的最短时间应符合规范要求。

5.7季节交替时原材料性质变化较大，要及时根据试验人员调整的配合比，进行沥青混合料生产。

有权制止明显有质量问题的沥青混合料进入工地。

6、沥青混合料运输车司机职责。

6.1认真遵守《中华人民共和国道路交通管理条例》及规定的各种法律、法规。

6.2认真贯彻站内关于车辆管理的各项规章制度，服从命令、听从指挥，严肃认真的履行驾驶员的职责。

6.3按时检查车辆的电、油及其它性能是否正常。出现问题，及时向上及部门汇报，严禁带“病”出车。

6.4提高安全思想意识，牢记安全第一，杜绝麻痹思想，严禁违章操作、违章驾驶。

6.5杜绝不经批准，擅自换车或找其他人替补驾车的情况发生。6.6坚持做好请销假制度，未经批准，严禁私自出车，弃车离队。6.7每出车一次，必须认真填写出车日报单，没有行车单不许出车。

6.8严禁酒后驾车、打架斗殴。

6.9搞好车辆卫生，出勤中要主动、勤快、文明服务、讲礼貌，树立公司的良好形象。

6.10完成领导交办的其它工作。

6.11对违反操作规程及安全生产制度的指令，有权拒绝执行。

7、装载机司机职责。

7.1自觉遵守拌合站的各项规章制度。7.2不准私自外出,有事外出要向副站长请假。7.3严格按照《装载机安全操作规程》进行操作。

7.4每班前严格按规定对转向、走行、制动等部位认真检查、调整、紧固、润滑,确认良好后才能工作。发现异常及时处理或向副站长报告。

7.5认真上料,不能混装，也不能到处撒料。7.6按物资设备部油料限额制度加油，节能降耗。7.7完成领导交办的其他工作。

8、维修人员职责。

8.1自觉遵守拌合站的各项规章制度。

8.2不准私自外出，有事外出要向副站长请假。

8.3按照上级要求做好文明施工、三线建设、标牌标识工作。8.4认真学习业务知识,熟练掌握搅拌机的工作原理、质量性能、技术要求。

8.5负责对搅拌机进行检查、维修、保养,能及时排除常见故障，对不能排除的故障及时报告设备管理人员。

8.6保持拌合站干净、整洁，符合上级检查要求。8.7完成领导交办的其他工作。

9、调度人员职责。

9.1及时准确地传达工地项目部领导对有关施工生产方面的指示、决定。监督和收集反馈执行情况，搞好综合分析。

9.2全面掌握本拌合站工程形象进度，及时向领导反映施工现场的问题，协调内外部关系，促进施工生产顺利进行。

9.3定期收集、掌握施工产值、实物工程量、工程质量情况和劳动力、机械车辆使用动态及物资器材供应情况，为领导指挥决策提供参考。

9.4收集当地气象预报资料，结合施工现场情况，提出防范措施，减轻气候因素对施工生产的影响。

9.5做好调度记录，建立工程台帐，积累系统完整的原始资料，为生产经营提供依据，绘制工程形象进度图。及时准确地向项目部上报报表。

9.6完成领导交办的其他事情。

9.7对违反调度工作或弄虚作假的人员有权进行必要的处罚。

10.1严格听从上级领导的指示与安排，认真、负责的做好每项工作。

10.2操作人员应体检合格，无妨碍作业的疾病和生理缺陷，并应经过专业培训、考核合格取得建设行政主管部门颁发的操作证或公安部门颁发的机动车驾驶执照后方可持证上岗。学员应在专人指导下进行工作。

10.3、操作人员在作业过程中应集中精力正确操作，注意机械工况，不得擅自离开工作岗位或将机械交给其他无证人员操作，严禁无关人员进入作业区或操作室内。

10.4、操作人员应遵守机械有关保养规定，认真及时做好各级保养工作，经常保持机械的完好状态。

10.5、实行多班作业的机械应执行交接班制度，认真填写交接班记录，接班人员经检查确认无误后方可进行工作。

10.6、在工作中操作人员和配合作业人员必须按规定穿戴劳动保护用品，长发应束紧不得外露，高处作业时必须系安全带。

10.7、现场施工负责人应为机械作业提供道路水电机棚或停机场地等必备的条件，并消除对机械作业有妨碍或不安全的因素，夜间作业应设置充足的照明。

10.8、机械进入作业地点后施工技术人员应向操作人员进行施工任务和安全技术措施交底，操作人员应熟悉作业环境和施工条件听从指挥遵守现场安全规则。

10.9、机械必须按照出厂使用说明书规定的技术性能承载能力和使用条件正确操作合理使用，严禁超载作业或任意扩大使用范围。10.10、机械上的各种安全防护装置及监测指示仪表报警等自动报警信号装置应完好齐全，有缺损时应及时修复，安全防护装置不完整或已失效的机械不得使用。

10.

11、机械不得带病运转，运转中发现不正常时应先停机检查排除故障后方可使用。

10.

12、凡违反本规程的作业命令操作人员应先说明理由后可拒绝执行。由于发令人强制违章作业而造成事故者，应追究发令人的责任，直至追究刑事责任。

10.

13、新机、经过大修或技术改造的机械必须按出厂使用说明书的要求和现行国家标准建筑机械技术试验规程进行测试和试运转。10.14、机械集中停放的场所应有专人看管并应设置消防器材及工具。10.15、使用机械与安全生产发生矛盾时必须首先服从安全要求。10.16、停用一个月以上或封存的机械应认真做好停用或封存前的保养工作，并应采取预防风沙雨淋水泡锈蚀等措施。

11、小工工作人员工作职责。

11.1严格听从上级领导的指示，认真、负责的做好每项工作。11.2做好站内的环保卫生工作，环保工作要充分体现“预防为主，保护优先，开发和保护并重”和坚持拌合站建设“同时设计，同时施工，同时验收”的三同时原则。

11.3拌合站场地内要及时洒水湿润，尽量避免各种扬尘污染空气，保持良好的工作环境。生产废水经过至少三级沉淀处理后进行重复利用。

11.4沥青混合料残渣应弃在批准指定的弃渣位置，弃渣过程中，应注意避免阻断地表径流，设置在沟谷的场地应设置排水通道。

11.5沥青混合料残渣清理完成后，对顶面进行平整，保持坡面平、顺、直，并及时采取恢复措施或复耕措施。

11.6做好施工安排，对环境破坏较大或易造成水土流失的工程，尽量安排在冬季、旱季施工，确需在雨季施工的，应采取相应措施和施工预案。

11.7在施工过程中提倡清洁生产，优先选用先进的机械设备，以有效减少跑、冒、满、漏的数量及维修次数，从而减少含油污水的产生量。

11.8现场，驻地的建筑及生活垃圾、生活废水采取集中收集，定点处理的方式，严禁随意乱丢乱弃，确保施工和生活环境的美观。

11.9对现场各种生产、生活设施的部署要合理规划，充分利用有限资源，做好防排水工作，避免一切可能的人为污染和水土流失，尽可能做到变废为利、拓荒为田、为民造福。

11.10开展广泛的宣传教育活动，利用工地板报、标语等宣传环保水保有关知识，提高参建职工对环保水保工作重要性的认识；加强与各班组主管的沟通和咨询，最大限度地减少工程建设对生态环境的影响。

11.11完成领导交办的其他工作。

搅拌站会计的工作流程篇十一

二、按照会计制度规定对本单位各项业务收支进行记帐、算帐、报帐工作，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，按期提出会计报表。

三、对本单位各项业务收支实行会计监督，监督、检查本单位有关部门的财务收支、资金使用和财产保管，收发计量、检验等工作。

四、严格执行国家各项财经制度，遵守费用开支标准，对违反财经纪律和财会制度的行为，有权拒绝付款、报销和拒绝执行，并向本单位领导人或上级机关报告。

五、定期检查和分析财务计划、预算的执行情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用使用效果，及时向领导提出建议。

六、按照国家会计制度规定，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。

出纳岗位责任制度。

一、掌握财经政策，熟悉财务制度，搞好现金及银行存款管理。

二、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收支和银行结算业务，库存现金不得超过银行核定的限额，严格控制签发空白支票。

三、严格现金收付手续，收入现金必须及时出具合法的收据，并当天解交银行，不得坐交，付出现金要有合法的支出凭证为依据，支出凭证必须有经手人、验收人、审批人签章。

资料。

要定期与银行核对存款余额，月终根据银行提供的对帐单编制银行存款余额调节表。

五、现金日记帐，银行日记帐每周结报一次，并填报结报单连同原始凭证报会计。

六、保管库存现金和各种有价证券，保管一枚印签章和空白支票，认真办理领用和注销手续。领用支票必须填制支票申请表并经分管领导审批。

回答：jjz_wxp-08-1800:30:39谁都知道，会计和出纳岗位必须分开，明确分工，在每一个单位都是一样，但涉及具体企业，情况就有所区别。这主要受制于成本效益原则。成本效益原则简单的说就是：企业加强管理所增加的成本要大于因增加成本所带来的收益的增加或损失的减少。因此各个企业的情况不尽相同。

但如何把握他们的工作流程呢？有几点需要明白：

1、会计和出纳分工的原因，我们都知道会计管帐，出纳管钱，为什么？这样操作的目的不是为了提高效率，而是为了减少舞弊和差错的出现，保证现金、银行存款等货币资金的安全和完整。需要说明的是出纳管的钱，不光包括现金、银行存款，还包括相当于现金的等价物，如银行汇票、本票、有价证券等。

2、知道分工的目的，就可以理解他们之间的流程了，比如：

（2）为了避免不该支付的钱支付了，我们有了支付审批制度；

（4）为了防止共同舞弊，我们有了审计制度；

（6）为了保证资金供需平衡，我们有了计划和预算。

（7）-------。

3、由于成本效益原则，很难就会计和出纳的工作作出统一的流程。因此就有了会计师事务所和其他管理咨询公司，他们可以按照你的实际情况具体分析，制定出理想的控制流程。

搅拌站会计的工作流程篇十二

1、月初对账（登记一份回收情况表来统计对账单及发票收回情况）。

*导出易飞erp系统的供货汇总表（进销存系统——采购管理子系统——管理报表——供货汇总表）。

注:对话框中只输入收/退日期

*导出易飞erp系统的委外加工记录表（生产管理——工单/委外了系统——委外加工记录表）。

注:查询对话框"选择委外进/退货打印"全部。

2、原材料相关数据录入成本档。

*将汇总表按品号汇总进货产净量及进货净额。

*在主表中导入上一步整理的相关数量和金额。

3、抛转整月材料暂做入库凭证（成本档数据确认ok后抛转，抛转后数据不会再变动）。

*借:原材料。

贷:应付账款暂估。

4、将抛斩估凭证录入丁字账。

5、费用分析（分析营业、研发、管理、制造费用）。

*导出各费用明细账录入费用明细分析表格进行整理分析。

6、提单付材料款（写支票申请单）。

7、对入库单等单据。

8、发票收回时核对，ok后冲原暂估凭证。

*借:应付账款暂估。

应交税金——进项税。

原材料（暂估比实际少时补入库）。

贷:应付账款。

原材料（暂估比实际多时冲原暂估）。

9、月底将整个月的转字凭证录入丁字账。

搅拌站会计的工作流程篇十三

1、整理个人办公区域;对前一天工作的自我总结及当天工作安排;。

2、核对前一天的帐目，汇款回单的传真及上网查对银行帐，

10：30~12：00。

1、根据收付凭据，逐笔登记现金、银行日记帐;。

2、审核付款申请报告和费用报销单，提请总经理签字;。

3、与会计核对现金、银行帐目及帐目查询;。

4、公司日常费用原始凭证的粘贴及报销单的填制;。

5、协助广州公司事务的处理，

14：00~18：00。

2、根据支票头、电汇单逐笔登记使用情况;。

3、临时事务的处理;。

4、工作的安排及督促;。

5、各商场回款的催收;。

6、根据现金帐目核对自己手中的现金保证准确无误。

7、银行付款、取现、转帐业务的办理(根据业务情况下午或第二天早上办理)。

临时、突发性工作：

1、审核与商场签定的联营合同草案。

2、办理员工借支。

3、办理现金收、付业务。

4、安排的其他工作。

搅拌站会计的工作流程篇十四

首先要想真实核算就必须建好账，需要建总账、现金账、银行帐、原材料明细账、库存商品明细账、往来资金明细账及固定资产明细账。

科目主要设置现金、银行存款、应收账款、其他应收款、原材料、库存商品、固定资产、累计折旧、短期借款、应付账款、其他应付款、应付工资、应缴税费、利润分配、本年利润、实收资本、主营业务收入、主营业务成本、其他业务收入、其他业务支出、营业费用（小型流通企业可不设管理费用，合并到营业费用中核算）、财务费用，营业外收入、营业外支出、所得税费用等，科目可根据需要增减。

购入时。

借：原材料。

贷：现金（银行存款、应付账款）。

借：主营业务成本。

贷：原材料。

饭菜、面食收入列入主营业务收入。

借：现金（银行存款、应收账款）。

贷：主营业务收入。

月末将没用的原材料冲回。

借：原材料。

贷：主营业务成本。

购入时。

借：库存商品。

贷：现金（银行存款、应付账款）。

销售时。

借：现金（银行存款、应收账款）。

贷：其他业务收入。

结转成本时。

借：其他业务支出（按加权平均单价）。

贷：库存商品。

核算主营业务成本时注意。

厨师工资、燃料费不能计入费用，要计入成本。

搅拌站会计的工作流程篇十五

【任务目标】。

项目一主要阐述会计核算工作的内容和基本流程，通过对项目一的学习和探索，要求了解会计工作的内涵和工作流程，能够对会计工作有比较全面的认知。

【目标】认识会计核算工作的内容，了解会计工作的内涵。

【能力】掌握经济活动中的资金运动及资金形态变化过程。

二、会计核算工作的形式和内容。

会计核算工作的内容也就是会计工作的对象，会计对象是指会计核算和监督的内容。会计对象是再生产过程中的资金运动，即一个单位能够用货币表现的经济活动。

（一）核算工作的形式。

会计的核算工作是通过专门的方法和程序来反映资金运动的。

（二）核算工作的内容。

工业企业的资金运动最具代表性，包括资金进入企业、资金在企业内部周转和资金退出企业三大部分。在本教材中以工业企业为例，介绍会计核算工作的内容。

工业企业是从事工业产品生产和销售的营利性经济组织。为了从事产品的生产与销售活动，企业必须拥有一定数量的资金，用于建造厂房、购买机器设备、购买材料、支付职工工资、支付经营管理中必要的开支等，生产出的产品经过销售后，收回的货款还要补偿生产中的垫付资金、偿还有关债务、上交有关税金等。

工业企业的资金运动包括资金进入企业、资金的循环与周转（包括供应过程、生产过程、销售过程三个阶段）以及资金的退出三部分。参见图1-1。

图1-1工业企业的资金运动。

什么是会计对象？

【能力】掌握会计的三大模块的内容及工作具体流程。

会计工作的基本流程，就是会计人员在会计期间内，按照国家规定的会计制度，运用一定的会计方法，遵循一定的会计步骤对经济数据进行记录、计算、汇总、报告、从编制会计凭证，登记会计账簿到形成会计报表的过程。通常，将这种依次发生、周而复始的以记录为主的会计处理过程称之为会计循环。

（一）从大体上来说，会计主要的工作流程分为三大模块：分别是凭证模块、账簿模块、报表模块。

（二）具体来说，会计工作流程按照以下几个步骤进行：

1、填制和审核原始凭证。

记账信息贯穿于整个财务流的全过程，它是企业财务系统管理的保证，企业财务活动产生的顺序一般是：原始凭证――记账凭证――明细账――总账――会计报表――财务分析报告。原始凭证作为财务活动的源头，是守住财务信息失真的第一关口。

2、设置账户和复式记账。

设置账户是对会计核算的具体内容进行分类核算和监督的。一种专门方法。复式记账是指对所发生的每项经济业务，以相等的金额，同时在两个或两个以上相互联系的账户中进行登记的一种记账方法。

3、填制和审核记账凭证。

会计凭证是记录经济业务，明确经济责任，作为记账依据的书面证明。正确填制和审核会计凭证，是核算和监督经济活动财务收支的基础，是做好会计工作的前提。

4、登记会计账簿。

登记会计账簿简称记账，是以审核无误的会计凭证为依据在账簿中分类，连续地、完整地记录各项经济业务，以便为经济管理提供完整、系统的会计核算资料。账簿记录是重要的会计资料，是进行会计分析、会计检查的重要依据。

5、成本计算。

6、财产清查。

财产清查是指通过盘点实物，核对账目，以查明各项财产物资实有数额的一种专门方法。通过财产清查，可以提高会计记录的正确性，保证账实相符。同时，还可以查明各项财产物资的保管和使用情况以及各种结算款项的执行情况，以便对积压或损毁的物资和逾期未收到的款项，及时采取措施，进行清理和加强对财产物资的管理。

7、编制会计报表。

会计核算各工作流程之间是相互联系、相互配合，构成了一个完整的核算体系。在经济业务发生时，首先根据经济业务的内容取得或填制会计凭证并加以审核；同时按照会计科目对经济业务进行分类，并在账簿中开设账户，根据审核无误的记账凭证，运用复式记账法登记账簿；对生产经营过程中发生的各项费用，以及各种需要确定成本的经济业务进行成本计算，根据成本计算过程中的原始凭证，编制记账凭证并登记账簿；对凭证、账簿等会计记录进行财产清查，保证账簿记录的正确性；在账证、账账、账实相符的基础上根据账簿记录编制会计报表。会计工作流程图见图1-2。

搅拌站会计的工作流程篇十六

对于即将要从事内帐会计的新人来说，事先了解一下有关内帐会计的工作流程似乎非常重要，对此，下面归纳了与内帐会计有关的工作流程供大家参考。

会计是现在比较热门的行业，很多人学习会计，目的就是为了能够从事会计一职，那么作为即将成为内帐会计的职场新人来说，先了解一下内帐会计的工作流程是非常有必要的，希望了解内帐会计有哪些工作流程，下面就一起来了解一下：内帐会计的工作流程如下：

《1》内帐会计需要先拿到原始凭证，做记账凭证可以不进行编号，一情况下，可以在10天编一次。到月底再转车成本，费用。

《2》需要根据记账凭证登记银行日记账，进行现金记账，明细账。

《3》在每月月末结账。

《4》需要做t字账户表，需要进行对账，需要先用铅笔对账，如果都对的情况下，在改为红笔。

《5》将做好的t字账记表，需要做记账凭证汇总表。《6》然后根据记账凭证汇总表将总账进行登记，再拿总账的明细账，现金账，银行账进行核对，在每月任何问题的情况下，才可以做报表。

《7》做报表需要根据总账做。

《8》最好，内账会计需要做的工作就是申报纳税。以上是归纳的的基本工作流程，仅供大家参考，具体详细工作，还需要根据每个公司的具体安排。

搅拌站会计的工作流程篇十七

一、大致环节：

1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。

5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

二、具体内容：

1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字后你在做),然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错),每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。

第二个分录：借本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等).

转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税。

计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证。

借：所得税。

贷：应交税金--应交所得税。

借：本年利润。

贷：所得税。

4、最后根据总账的资产(货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等),负债(应付票据，应附账款等),所有者权益(实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积)科目的余额(是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额),编制资产负债表。根据总账或科目汇总表的损益类科目(如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等)的发生额(发生额是指本月的发生额)编制利润表。

关于主营业务收入及应交税金应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。因为税控机会打印一份表格，上面会有具体的数字。

5、装订凭证填写报表附注进行财务分析。

6、注意问题：

a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。

三、报表问题：

企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。(管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。)你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。

细节补充：

2、月末认证(进项税);月初抄税(销项税)。

3、以工资为基数100%,福利费为14%,工会经费2%,职工教育费2.5%,(税法规定：建立工会组织的企业、事业单位、社会团体，按每月全部职工工资总额的2%向工会缴拨的经费，凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的，其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除).

4、三险一金：住房公积金，养老保险金，医疗保险金，失业保险金。

5、流通企业运输费，装卸费，合理损耗，检验费均计入营业费用，工业企业计入成本。

6、单位无工会组织的不能计提工会经费更不必计提后再调整。所得税只须每季提一次就可不需每月计提。

7、现金一般从“基本存款户”中提取，一般规定结算帐户不能提取现金，如有特殊情况方可。

8、差旅费的开支范围：交通费，住宿费，伙食补助费，邮电费，行李运费，杂费。

9、出纳日记账保存25年。

出纳工作。

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

五、员工工资的发放。

a现金收付。

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行，不得“坐支”。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

b银行账处理。

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。

c报销审核。

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充).

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。

5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。

搅拌站会计的工作流程篇十八

20年已经过去了，回顾半年来的工作，在上级行的大力支持和行领导的正确领导下，本人能奋力拼搏，务实创新，围绕全行中心工作，认真学习贯彻中央精神，牢固树立和落实科学发展观，围绕争先进位的奋斗目标，执行稳健的货币信贷政策；积极开展维护金融债权和创建金融安全区活动，深化会计改革，狠抓基础建设，规范业务操作，强化监督职能，增强风险防范能力，特别是在存量个人账户身份信息真实核查这一块取得了不错的成绩。同时顺利的完成了银行的会计工作，××支行的会计工作有了全面提高，受到上级行和支行的肯定，现将本人一年来的工作总结如下：

一、正确履行会计职责和行使权限。

认真学习国家财经政策、法令，熟悉财经制度。积极钻研会计业务，精通专业知识，掌握会计技术方法；热爱本职工作，忠于职守，廉洁奉公，严守职业道德；严守法纪，坚持原则，执行有关的会计法规。认真贯彻国家有关财经法规和建行各项财务会计规章制度及操作流程，正确组织会计核算，对重要会计事项进行审批、授权、签字，在全行员工的帮助和努力下，顺利完成了全年储蓄、会计、外币、信用卡、房信业务的核算工作。在计工作规范化检查评比标准中荣获名。按照上级规定的财务制度和开支标准，经常了解各部门的经费需要情况和使用情况，主动帮助各有关部门合理使用好各项资金。

二、以身作则，努力学习，提高工作效率。

20年本人在分管行长、会计主管的要求及指导下严格按照内控制度的要求，研究不同业务量、不同业务种类的岗位设置和劳动组合形式，重新制定细化了会计岗位职责，严格了操作流程，并根据不同的营业人员经办的业务权限，确定相应的职责。同时，根据上级行的要求和我行各网点的实际情况，上半年先后参与制定了钱箱现金管理办法、钱箱单证管理办法、证券业务管理办法及凭证装订管理办法、会计差错考核办法等一系列规章制度，进一步规范各网点帐务，使我行的核算手续更加严密，业务办理程序更加安全科学，做到了相互制约、职责分明。强化了内部控制，提高了工作效率。在日常工作中，通过主动观察和总结，发现问题和业务操作中不合理的地方，都能及时给主任和主管汇报，并能及时给柜员和网点提醒，起到了警示建议作用。

三、做到了存量个人账户身份信息真实核查。

我深深的知道：“个人银行存款账户是老百姓的“钱袋子”，现金存取和转账结算是否安全，关乎国计民生”，因此，我在会计工作中时刻注重存量个人账户身份信息真实核查。

(一)对重点核查对象进行了核实。

主要针对20年6月30日(含)以前开立且尚未通过联网核查公民身份信息系统(以下简称联网核查系统)核查，或未向公安等身份证件发证部门核实，或未经第二代居民身份证阅读机具鉴别的个人人民币银行存款账户的存款人及其代理人的身份信息；同时在20年6月30日以后开立，且开户证明文件为非居民身份证的个人人民币银行存款账户的存款人及其代理人的身份信息的重点核实。完成了对个人人民币银行存款账户包括目前尚未销户的个人人民币银行结算账户、个人人民币活期储蓄账户、个人人民币定期存款账户、个人人民币通知存款账户等各类人民币银行账户的核实。

(二)抓结算账户清理工作。

积极配合人民银行做好账户管理系统推广工作，在银行人员非常紧张的情况下，及时录入客户经理采集回来的客户资料报人行核准。到6月底止，共录入客户信息并经人行核准或报备的220户，其中基本账户150户，专用账户20户，临时账户3户，30户一般账户。并按时填报《人民币单位银行结算账户客户信息采集、录入进度报告表》。对未经人行核准或报备的120户仍在使用的账户采取了定的措施，其中60户在系统中执行“封存”。

(三)信息的及时登记与更新。

在开展身份信息核查及疑义信息核实工作时，及时在行内业务系统中登记核实结果、疑义身份信息种类、无法核实原因等。对于核实过程中存款人开户证明文件、联系方式等信息发生变更的，及时更新行内系统记录的信息。按照《个人人民币银行存款账户申报接口格式》规范进行工作，核实工作结束后，又重新开展了个人人民币银行存款账户信息向人民币银行结算账户管理系统的报备工作。

(四)依法处理相关账户。

遇到未提交有效身份证件原件进行核实的处理，对在银行通告时间结束后仍未提交有效身份证件原件进行核实的存款人，根据其风险管理要求，关于身份不明及身份证件过期的存款人，依据《中华人民共和国反洗钱法》第十六条第五款及《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第十九条第三款的规定，中止为其提供服务。依法采取处理措施，妥善保存了相应的账户处理、记录和资料。同时，按照账户管理及反洗钱等相关法规制度的要求，归档保存存款人开立账户的所有账户资料、身份资料和账户交易信息。

在过去的工作中，虽然取得了一定的成绩，但还不够扎实，应该多认真研究和学习，在以后的工作中，加强其他方面的学习，拓展知识面，了解更多银行业的情况，特别是对其它银行的会计业，多做撑握，今后我将继续以争先进位为目标，不断提高履职能力，努力开创工作新局面。

一年的时间很快的过去了，这一年里，我在所长的带领下，在信用社领导的关心及全体同志的帮助下，能够比较圆满的完成了本年度的工作任务，在思想觉悟等方面都有了一定的提高，本年度的总结主要有以下几项：

1、政治思想表现、品德素质修养和职业道德方面。能够认真学习建设具有中国特色社会主义的理论，自觉贯彻执行党和国家制定的路线、方针、政策，具有全心全意为人民服务的公仆意识。能遵纪守法，敢于同违法乱纪行为作斗争，忠于职守、实事求是、廉洁奉公、遵守职业道德和社会公德。能及时的发现存在的问题及对“三个代表”精神领悟不透的地方并及时加强学习，予以改正。使我在思想觉悟方面有了一定的进步。

2、业务知识和工作能力方面。在目前的工作岗位上，能够不断的去学习，积累经验，经过自己的努力，具备了一定的工作能力，能够从容的接待储户的咨询。在业务技能、组织管理、综合分析能力、协调办事能力、文字语言表达能力等方面，都有了很大的提高。

3、工作态度和勤奋敬业方面。热爱自己的本职工作，能够正确，认真的去对待每一项工作任务，把党和国家的金融政策及精神灵活的体现在工作中，在工作中能够采取积极主动，能够积极参加单位组织的各项业务培训，认真遵守区行的规章制度，保证出勤，有效的利用工作时间。

4、工作的数量、质量、效益和贡献。能够及时完成制定的工作任务，达到了预期的效果，在储蓄工作中，都能保质、保量的完成社里交给的各项工作任务，同时在工作中学习了许多的知识，也锻炼了自己，经过一年的不懈努力，使工作水平有了长足的进步，为储蓄所做出了应有的贡献。

总结一年的工作，虽然有了一定的进步和成绩，但在一些方面也存在着不足。比如，有创造性的工作思路还不是很多，个别工作还不是做的很完善，这有待于在今后的工作中加以改进。在新的一年里，要认真学习和贯彻党和国家的政策、方针、路线，努力使思想觉悟和工作效率全面上水平，为我们信用社实现跨越式发展做出应有的贡献。

年月份的工作即将告一段落，可能是这个月的天数比别的月都少的原因吧，觉得一眨眼这个月就过去了，回顾一下这个月来的工作，主要是日常工作及年度的年报工作。

首先说一下日常工作：

1、审核和调整了以前完成的账目，及时改正一些账务上的错误。

2、配合销售部门做好销售结算开票，督促销售货款及时回笼，合理使用资金。

3、根据会计制度与准则结合实际情况，进行业务核算，及时进行记账、登帐、编制各种会计财务报表；做好财务最基本工作，所有账实相符，支出考虑合理性，做到出有凭，入有据；在做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系。

这个月最最重要的工作就是年度帐的审计工作和统计年报工作。

对于我来说，这项工作给我的压力很大，这个审计过程的顺利与否，直接证明了这一年来我们在财务工作上的成绩，值得欣慰的是，没有什么大问题，只有一些数据需要核实证明一下就可以了，连给我们做审计的注册会计师也夸我们今年的帐比去年的做的清楚多了，基本上没有什么问题了。这对于我们来说就是最大的鼓舞和信心。

再有就是统计局的年报工作，以前的统计申报工作是会计公司负责上报的，我们自己没有接触过这种报表，所以今年的统计年报对于我们来说也是一个挑战，每一个数字都要查几遍，算几遍，不会的，不懂得也及时向统计局商调队的老师请教，在我们的共同努力下终于全部审核通过。

下面是总结的一些关于财务上面的问题：

由于新来的实习生是在年底进入我们公司的，临近年关，所以没有把工作具体的分工到个人，这也就造成了有些事，做完之后没有人整理、记录，甚至出现问题没有人承担责任的现象。所以，在这个月，我们重新分配了一下工作，定人定岗，每个人每天必须上交详细的工作记录，避免此现象的再次产生。

还有就是做事情粗心，财务工作最重要的就是要有细心，其次是用心，再者就是耐心，如果是因为自己不细心的结果而感到委屈的话，大可不必，只要做到以后耐心的用心仔细对待每一件工作就好了。在这里也对给大家带来麻烦的同事说声抱歉，人总是会犯一些错误，希望大家再给一次机会，让我们慢慢成长起来。

下月公司财务部的重点工作主要是加强对新员工的学习培训，以及完善本部门组织机能，细化各员工工作职责，各项工作内容具体落实到人，定时定量完成，提高部门工作质量要求，圆满完成公司交给的各项工作任务。

新的一月又开始了，财务部还有很多应做而未做、应做好而未做好的工作，这些应该是以后财务要重点思考和解决的问题，也是每一位安都人如何提高自我、服务企业所要思考和改进的必修课。作为财务人员，我们在公司加强财务管理、规范经济行为等方面还应尽更大的义务与责任。我们将不断地总结和反省，不断地加强学习，以适应时代和企业的发展，与各位共同进步，与公司共同成长。

一、大致环节。

1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。

5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

二、具体内容。

第二个分录：借本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等)。

转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税。

计算方法，所得税=贷方差额所得税税率，然后做记账凭证。

借：所得税。

贷：应交税金--应交所得税。

借：本年利润。

贷：所得税。

关于主营业务收入及应交税金‚应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。因为税控机会打印一份表格，上面会有具体的数字。

5、装订凭证‚填写报表附注‚进行财务分析。

6、注意问题：

a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。

三、报表问题。

搅拌站会计的工作流程(精选18篇)

搅拌站会计的工作流程篇一

搅拌站会计的工作流程篇二

搅拌站会计的工作流程篇三

搅拌站会计的工作流程篇四

搅拌站会计的工作流程篇五

搅拌站会计的工作流程篇六

搅拌站会计的工作流程篇七

搅拌站会计的工作流程篇八

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搅拌站会计的工作流程篇十一

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搅拌站会计的工作流程篇十四

搅拌站会计的工作流程篇十五

搅拌站会计的工作流程篇十六

搅拌站会计的工作流程篇十七

搅拌站会计的工作流程篇十八

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