最新公司专项审计申请书简短(汇总9篇)

成就感是指通过完成任务或实现目标后所产生的满足和自豪感。对于情感表达，我们可以从个人经验和他人经验中吸取经验和教训。总结范文中的案例和分享，给我们提供了很好的借鉴和参考。

公司专项审计申请书简短篇一

广州恒运热电有限公司：

我们接受委托，根据有关法律、法规和会计准则，对广州恒运热电有限公司拟转让所持有的广州恒运热力有限公司(以下简称恒运热力)2%股权事项，审计了后附的恒运热力财务报表，包括9月30日的资产负债表、201至9月的利润表、2012年1至9月的现金流量表以及财务报表附注。本次审计的目的是为上述股权收购事项提供参考依据。

一、管理层对财务报表的责任。

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任。

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见。

我们认为，恒运热力财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了恒运热力2012年9月30日的财务状况以及2012年1至9月的经营成果和现金流量。

公司专项审计申请书简短篇二

xxxx有限公司xxx:。

我们接受委托,对贵公司《》项目从年月日至年月日的资金投入和使用情况进行专项审计。我们审阅了贵公司该项目执行期间的资产负债表、损益表以及相关会计账薄、凭证等资料，查阅了该项目的立项申报材料及项目竣工总结、项目投资决算等文件，并通过询问、调查、检查会计记录等我们认为必要的审计程序。

一、管理层的责任。

严格按照四川省商务厅、省财政厅批准的项目内容及总投资实施完成该项目并合理使用项目资金、严格按照企业会计准则和《企业会计制度》(或xxxx制度)的规定真实完整地核算项目资金的筹集和支付情况是贵公司管理层的责任。

二、注册会计师的责任。

我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,严格按照审计准则的有关规定制定审计计划、实施审计工作并发表审计意见。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

现将审计意见发表如下：

1、公司基本情况。

贵公司系经××批准，由××发起设立，于××年×月×日在××工商行政管理局登记注册，取得注册号为××的《企业法人营业执照》，现有注册资本××元。

本公司属××行业。经营范围：××。主要产品或提供的劳务：××。

[本公司下设××、××等分支机构。]。

项目基本情况:[此处简要叙述项目情况]。

2、贵公司《》项目总投资的申报和实际执行情况。

贵公司《》项目于200年月日申报、实际执行期为200年月日至200年月日。项目已经于200年月竣工。项目总投资的申报及实际执行情况如下：

(下表数据单位至少应精确到元)。

申报数实际数差异总投资其中：企业自筹财政补助其中：省财政补助市县区乡财政补助投资内容：土建工程设备购置研发费用xx费用............合计差异情况说明:。

3、《》项目实施前后经济效益及社会效益。

《》项目于200年月正式生产销售。根据贵公司提供的财务会计报表和统计报表反映的数据显示，截止2月，《》项目实施前后的有关经济指标如下：

销售收入、利润、税收、出口等等......

《》项目实施后的社会效益反映在:。

4、审计结论。

包括：

1、对被审计单位的`财务管理、会计核算以及内部控制制度的制定和执行情。

况的评价;。

3、对项目建成前后的经济效益和社会效益进行评价。

4、......

附送：《》项目财务报告附注。

会计师事务所有限责任公司中国注册会计师中国注册会计师月日。

附：审计过程中应该注意的几个问题(对项目承担单位的要求)。

1、对项目资金的到位和实际支付情况应该要求项目承担单位财务部门在。

公司专项审计申请书简短篇三

abc公司：

我们接受委托，对abc公司(以下简称贵公司)进行清产核资专项财务审计。建立健全内部控制制度，保护资产的安全和完整，按照《国有企业清产核资办法》及其他有关规定进行清产核资，保证会计资料和清产核资资料的真实、合法、准确和完整，是贵公司管理当局的责任;我们的责任是在贵公司清产核资的基础上，对贵公司以200x年xx月xx日为基准日的清产核资报表进行专项财务审计，对贵公司清查出的各项资产损失的真实性、合理性发表意见。

在审计过程中，我们按照独立、客观、公正的原则，实施了包括在抽查的基础上检查支持各项资产损失金额和披露的证据，评价各项资产损失的整体反映等我们认为必要的审计程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。审计工作业已完成，现报告如下：

按照贵公司决算报表统计口径以及清产核资工作方案的要求，本次清产核资的范围及内容为贵公司及所属全部子公司(含下属事业单位、分支机构、境外子公司等)的全部资产，资产总额xxx万元，负债总额为xxx万元，所有者权益为xxx万元(含实收资本xxx万元，资本公积xxx万元。具体单位如下：

加注页码)。

单位名称投资比例控制关系资产总额所有者权益。

1、法律依据。

(1)9月2日国资评价[]58号文件《关于印发中央企业清产核资工作方案的通知》;。

(4)2003年国资委颁发的《国有企业清产核资办法》及相差配套制度。

2、行为依据。

(2)xxx年xx月xx日部门xxx号文件《关于同意abc公司子公司以账面数作为清产核资工作结果的函》。

1、基准日：xxx年xx月xx日。

2、起止日期：xxx年xx月xx日至xxx年xx月xx日

3、具体实施情况。

(1)账务清理情况。

(2)财产清查情况。

(3)损益认定情况。

(四)清产核资结果(企业申报处理的资产损失)。

在此次清产核资过程中，abc公司共清查出资产损失(盈亏相抵)为xxx万元。其中，按原制度清查出的资产损失共xxx笔，金额xxx万元，按《企业会计制度》清查出的预计资产损失xxx笔，金额xxx万元。

(一)主要审计程序。

1、培训参加专项审计工作的相关人员，协助abc公司做好清产核资基础工作;。

3、核对、函证、查实abc公司债权、债务;。

4、对abc公司资产清查进行临盘;。

6、协助abc公司计算执行《企业会计制度》所带来的损失、按照有关资金核实批复文件调整账务、编制清产核资后的企业会计报表。

(二)损失确认。

经我所审计确认，abc公司符合清产核资申报条件的资产损失共xxx笔，金额xxx万元。其中，按原制度清查出的资产损失共xxx笔，金额xxx万元，按《企业会计制度》清查出的预计资产损失xxx笔，金额xxx万元。

上述资产损失总额中：

流动资产损失共xxx笔，金额xxx万元;。

长期投资损失共xxx笔，金额xxx万元;。

固定资产损失共xxx笔，金额xxx万元;。

在建工程损失共xxx笔，金额xxx万元;。

长期负债损失共xxx笔，金额xxx万元。

(三)损失处理预案。

经我所审计确认，按原制度清查出的资产损失共xxx笔，金额xxx万元，其中：申报核减所有者权益xxx万元，自列损益xxx万元。核减所有者权益的具体处理方法如下：

1、拟核减未分配利润xxx万元。

2、拟核减盈余公积xxx万元。

3、拟核减资本公积xxx万元。

4、拟核减实收资本xxx万元。

经我所审计确认，按《企业会计制度》清查出的预计资产损失xxx笔，金额xxx万元。拟建议转入企业200x年度期初未分配利润，并作为各项资产减值准备的期初数，其中：

1、应收款预计损失xxx万元。

2、短期投资预计损失xxx万元。

3、存货预计损失xxx万元。

4、长期投资预计损失xxx万元。

5、固定资产预计损失xxx万元。

6、在建工程预计损失xxx万元。

7、无形资产预计损失xxx万元。

8、委托贷款预计损失xxx万元。

(四)申报处理损失原因分析。

1、按原制度清查出的各项资产损失的情况简要分析：

2、按《企业会计制度》预计的资产损失的计提范围、方法、比例及依据(见附件)。

(六)其他需要专项说明的重大事项。

1、在审计中发现的可能对企业损失及挂账的认定产生重大影响的事项。

2、在审计中发现的企业重大资产和财力问题以及向企业提出的有关改进建议。

3、根据清产核资政策可以不列入清产核资工作范围的子公司，直接以其账面数作为清产核资结果的特别说明。

4、由于特殊原因不能参加清产核资的子公司，经批准直接以其账面数作为清产核资结果的特别说明。

5、在清产核资过程中对资产的价值重估。

三、报告使用范围说明。

诸公开媒体。

附件：

1、损失挂账分项明细表。

2、损失挂账申报核销项目审核说明(对分项明细表中列示的各类损失项目，按单位和会计科目分项编写说明)。

3、损失挂账的证明材料(应分类装订成册，若说明材料过多，则作为备查材料)。

4、按《企业会计制度》预计的资产损失的计提范围、方法、比例及依据(略)参见“执行《企业会计制度》预计损失指南”

5、主审计会计师的资质证明和中介机构营业执照复印件。

6、其他相关工作材料。

xx会计师事务所中国注册会计师。

中国〃武汉中国注册会计师。

xxxx年xx月xx日。

公司专项审计申请书简短篇四

邹贵会专审字[2009]016-1号山东华波泵业有限公司：

我们审计了后附的山东华波泵业有限公司(以下简称贵公司)2008年度的研究开发费用结构明细表及有关编制说明。

一、管理层的责任。

在企业会计准则框架下，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定，如实编制研究开发费用结构明细表，是申报企业管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与研究开发费用结构明细表相关的内部控制，以使研究开发费用结构明细表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计;(4)恰当界定研究开发项目的具体范围。

二、注册会计师的责任。

我们的责任是在实施审计工作的基础上对研究开发费用结构明细表发表审计意见。我们按照《高新技术企业认定专项审计指引》的规定执行了审计工作。《高新技术企业认定专项审计指引》要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对研究开发费用结构明细表是否不存在重大错报获取合理保证。

制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用相关会计政策的恰当性和作出相关会计估计的合理性，以及评价研究开发费用结构明细表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见。

我们认为，贵公司2008年度的研究开发费用结构明细表已在企业会计准则框架下，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司在所审计期间的研究开发费用情况。

四、编制基础及使用限制。

我们注意到如研究开发费用结构明细表编制说明第三条所述，贵公司2008年度的研究开发费用结构明细表是在企业会计准则框架下，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定编制的，可能不适用于其他目的。本报告仅供贵公司申报高新技术企业认定时使用，不得用于其他目的。本段内容不影响已发表的审计意见。

邹城贵和会计师事务所中国注册会计师：

中国注册会计师：

山东.邹城二零xx年四月二日。

公司专项审计申请书简短篇五

为进一步完善wohang法人治理结构，建立决策、执行、监督相制衡，激励和约束相结合的经营机制，根据审计中心年度审计计划，特制定公司治理专项审计方案，具体如下：

一、审计目的为加快wohang现代金融企业建设步伐，构建职责边界清晰、权责明确、运作规范、制衡有效的“三会一层”治理结构，形成相互制衡、协调运转的工作机制。进一步完善公司治理，查漏补缺，发现问题，提升公司治理水平，确保公司治理的合规性、有效性，促进wohang长期稳健发展。

二、审计对象和范围。

时间安排及审计人员组成1.时间安排：审计工作自2021年12月1日开始至12月中旬结束，每家行社现场审计时间约1周。审计结束后2日内完成审计报告和附表。如遇重大、突出问题，可延长审计时间和延伸审计范围，时间服从质量。

2.审计人员组成：审计组设组长1名，主审1名；组员3-4名。

（三）审计依据。

《公司法》、《商业银行法》、《银行保险机构公司治理监管评估办法》、《农村中小银行机构行政许可事项实施办法》《商业银行公司治理指引》、《商业银行股权管理暂行办法》、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》、《商业银行董事履职评价办法（试行）》、《银行业金融机构绩效考评监管指引》、《商业银行稳健薪酬指引》、《商业银行信息披露办法》等。

四、审计内容。

（一）党的领导。

是否在公司章程中明确党建工作总体要求；是否科学合理界定党委与股东（社员代表）大会、董（理）事会、监事会、高级管理层的职责边界与权利义务，明确党委前置研究讨论事项清单；重大经营管理事项是否经党委会研究讨论后，再提交董事会或高管层决策。

（二）股东股权。

1.是否安排专人负责公司治理事宜，公司治理职责是否明晰；按时召开股东大会年度会议；股东大会会议是否实行律师见证制度，并出具法律意见书；会议通知是否符合法律法规要求；出席会议的比例是否合法合规；是否存在应限制而未限制表决权情况；是否严格执行回避制度；是否提前告知监管部门；是否存在应经股东大会审议而为审议的现象等；公司章程是否符合监管部门要求。

2.县域机构法人股占比是否超过35%，市区机构法人股占比是否超过50%；职工股占比是否低于20%。

3.股东社会声誉、诚信记录、纳税记录、财务状况等是否持续符合法律法规和监管规定；是否有股东经营不善或投资失败，陷入债务危机和诉讼纠纷，对本行经营造成负面影响；主要股东是否提供虚假资料或者作不实声明；股东是否使用信贷资金、委托资金、债务资金或其他非自有资金入股，是否存在虚假出资、出资不实、抽逃或变相抽逃出资等现象；股东是否委托他人或接受他人委托持股，是否存在隐形股东、金融产品持股现象。股东或其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人等是否通过隐瞒、欺骗等不正当手段超比例持有农合机构股权；作为主要股东参股商业银行是否超过2家，控股商业银行是否超过1家；入股程序是否合规，是否未经批准持有股权或行使股东权利，股东及其关联方、一致行动人单独或合计持有商业银行资本总额或股份总额1%以上、5%以下是否按照规定报监管部门备案；股东及其关联方、一致行动人是否未经批准单独或合计持有商业银行资本总额或股份总额百分之五以上；同一股东及其关联方、一致行动人持股比例是否符合监管规定。

4.是否存在股东通过隐藏实际控制人、隐瞒关联关系、股权代持、表决权委托、一致行动约定等隐性行为规避监管审查，谋求对商业银行的控制权和主导权情况；主要股东是否在持股5年内转让股份（不包括监管要求、监管批准、司法强制、同一投资人名下不同主体转让等情形）；是否存在提名董（理）事超过三分之一、同时提名董（理）事和监事的现象；股东派驻的董（理）事、监事、高管是否未经核准履行职责，是否与本行和其他关联机构存在董（理）事、监事和高管交叉任职现象；是否滥用股东权利干预董事会、高管层的决策权和管理权，或进行利益输送，或滥用股东权利损害相关利益者的合法权益；主要股东是否按照规定向商业银行提供信息，是否按照相关监管要求出具书面承诺，是否支持银行董事会制定的合理的资本规划，是否存在阻碍其他股东对银行补充资本或合格新股东的进入的情况；是否存在股权结构不清晰或存在权属纠纷，以及针对股东股权问题投诉举报较为集中的情况；是否存在长期多次委托其他股东代为参加股东会议情况。

5.董事会是否每年对主要股东资质情况、履行承诺事项情况、落实公司章程或协议条款情况以及遵守法律法规、监管规定情况进行评估，是否及时将评估报告报送监管部门；是否在章程中明确股权转让、股权质押等规定，股权管理制度是否明确股东资质条件、股权登记确认、股权集中托管、股权变更程序、股权质押行为、股权转让方式、股东重大信息报告等内容；是否将股权在符合要求的托管机构进行集中托管；是否存在未事前告知董事会的股权质押、转让事项；拥有董、监事席位的股东，或直接、间接、共同持有或控制商业银行2%以上股份或表决权的股东，出质商业银行股份前是否向银行董事会申请备案；在董事会审议相关备案事项时，由拟出质股东委派的董事是否回避；是否存在以应收账款垫付回购股权资金，导致资本“空心化”的现象；股权质押信息是否记载在股东名册、股权信息管理系统中；是否存在股权交叉质押、接受本行或变相接收本行股权质押的现象；是否存在大量股权质押、股权反担保现象，是否存在主要股东股权大量质押现象；股东在本机构借款余额超过其持有经审计的上一年度股权净值的，是否仍将股权进行质押；股东质押股权数量达到或超过其持有股权的50%的，是否对其在股东大会和派出董事在董事会上的表决权进行限制；被质押股权涉及冻结、司法拍卖，是否依法限制表决权或者受到其他权利限制；被质押股权是否达到或超过全部股权的20%；否按规定向监管部门报告股权质押等相关信息；是否通过半年报、年报在官方网站等渠道真实、准确、完整地披露股权信息；是否按照《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第三十八条规定，在会计报表附注中披露关联方和关联交易。

6.是否在公司章程中对股东（大）会职责和议事规则等作出制度安排，相关职责是否明确具体，议事规则是否完备；是否将关于股东管理的相关监管要求、股东的法定权利义务完整明确地写入公司章程；是否在公司章程中明确：同一股东及其关联人不得同时提名董事和监事人选；同一股东及其关联人提名的董事（监事）人选已担任董事（监事）职务，在其任职期届满或更换前，该股东不得再提名监事（董事）候选人；同一股东及其关联人提名的董事原则上不得超过董事会成员总数的三分之一；是否在公司章程中规定，已经提名董事的股东不得再提名独立董事。

（三）董事会。

1.董事会人数及构成是否符合法律规定；董事会议事规则是否合法合规；章程或董事会议事规则是否对董事会采取通讯表决的条件和程序进行规定；董事会例会是否每季度至少召开一次；是否建立董事履职档案，完整记录董事参加董事会会议次数、独立发表意见和建议及被采纳情况等，作为对董事评价的依据；是否按照要求将监管意见及整改情况在董事会上通报；董事会对监管通报、监管意见、现场检查意见书等监管文书提出的问题，是否能督促整改并及时审议整改进展；是否及时将股东(大)会、董事会、监事会的会议记录和决议等文件报送监管部门备案。

2.是否规定了董事的最低工作时间；是否未经任职资格审查任命（变更）董事，或授权不具备资格人员实际履行董事职权；董事是否每年至少亲自出席三分之二以上的董事会会议，因故不能出席会议的董事，是否能够委托同类别其他董事代为出席；董事任期届满，是否在半年内产生董事候选人。

3.董事会是否根据情况单独或合并设立其专门委员会，如战略委员会、审计委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬委员会；董事会专业委员会成员专业知识和工作经验是否符合要求（审计委员会成员应当具有财务、审计和会计等某一方面的专业知识和工作经验。风险管理委员会负责人应当具有对各类风险进行判断与管理的经验）；董事会各专业委员会是否按照规定定期召开会议，参会人数及会议表决方式是否符合规定；董事会召开董事会会议，是否事先通知监事会派员列席。

4.董事会审计委员会成员是否不少于3人，是否多数成员为独立董事，审计委员会负责人是否由独立董事担任；董事会关联交易控制委员会是否由独立董事担任负责人；董事会提名委员会、薪酬委员会是否由独立董事担任负责人；董事会合规委员会或承担合规管理职责的专业委员会是否至少有一名独立董事成员；独立董事是否对重大关联交易的公允性以及内部审批程序履行情况发表书面意见；独立董事同时任职商业银行是否不超过2家；独立董事在同一家商业银行任职时间是否累计不超过六年；独立董事每年在商业银行工作的时间是否不少于15个工作日，担任审计委员会、关联交易控制委员会及风险管理委员会负责人的董事每年在商业银行工作的时间不得少于25个工作日。

5.发展战略是否涵盖中长期发展规划、战略目标、经营理念、市场定位、资本管理和风险管理等方面的内容；在关注总体发展战略基础上，是否重点关注人才战略和信息科技战略等配套战略；是否在制定发展战略时体现经济、环境和社会公益事业等方面履行社会责任；在发展战略框架下，高级管理层是否制定科学合理的年度经营管理目标与计划；董事会是否根据国民经济发展状况、市场变化、自身发展战略和风险偏好等因素，审批确定审慎、可行的年度经营计划；董事会及其相关专门委员会是否充分论证年度经营计划的科学性；董事会是否监督、检查年度经营计划的执行情况；董事会是否制定董事会自身和高级管理层应当遵循的职业规范与价值准则；高级管理层是否制定全行各部门管理人员和业务人员的职业规范，明确具体的问责条款，建立相应处理机制。

（四）监事会。

6.监事会成员是否为三人至十三人，职工监事、外部监事的比例是否均不低于三分之一；监事会例会是否每季度至少召开一次；监事会是否能够对监管要求的财务活动、风险管理、内部控制、内部审计等事项进行监督，按规定提出意见；监事会是否按规定向股东大会报告工作；重大决策事项是否事前告知监事会，是否及时向监事会提供经营状况、财务状况等重要情况及其他监事会要求提供的信息，监事会是否派员列席董事会会议；监事会是否能够按照规定对董事会和高管层及其成员开展履职评价，对监事会工作情况进行自我评价，并对监事履职情况进行评价，评价结果是否及时报告监管部门及股东大会。

7.监事出席会议次数、在行工作时间是否符合监管规定，股东监事和外部监事每年工作时间是否少于15个工作日；外部监事在商业银行任职时间是否超过6年；外部监事同时任职商业银行是否超过2家，是否在可能发生利益冲突的金融机构兼任外部监事；是否存在监事连续两次未能亲自出席、也不委托其他监事代为出席会议的情形；职工监事是否参与制定涉及员工切身利益的规章制度。

8.监事任期届满，是否在半年内产生监事候选人；外部监事与商业银行之间，是否存在影响其独立判断的关系；外部监事与主要股东之间，是否存在影响其独立判断的关系。

（五）高级管理层。

高级管理人员在任期间是否始终符合相应的任职资格条件；是否存在未经监管部门核准的高级管理人员；是否向监管部门及时报告非核准类高管人员；董事长、行长是否存在长期空缺（一年以上）的情况；董事长和行长是否存在明显矛盾，对公司重大事项缺乏应有沟通；是否因董事长和行长存在矛盾，造成公司决策、管理流程混乱，甚至产生对抗性冲突的等情况；高级管理层是否超越董事会授权开展业务；高级管理层是否定期向董事会、监事会通报经营情况，是否建立了有效的信息沟通传递渠道。

（六）考核评价。

1.在确定考评指标权重时，合规经营类指标权重是否明显高于其他类指标；确定考评指标权重时，风险管理类指标权重是否明显高于其他类指标；内部审计部门是否每年对绩效考核及薪酬机制和执行情况进行专项审计，审计结果是否向董事会和监事会报告，并报送监管部门；是否建立规范的绩效考评管理流程，确保绩效考评指标体系和实施过程公开透明；是否与考评对象及其员工进行有效沟通。

2.是否设立时点性规模考评指标；是否在综合绩效考评指标体系外设定单项或临时性考评指标；是否设定没有具体目标值、单纯以市场份额或市场排名为要求的考评指标；分支机构是否自行制定考评办法或提高考评标准及相关要求。

（七）风险内控。

1.董事会是否能够根据银行风险状况、发展规模和速度，建立全面的风险管理战略、政策和程序，判断银行面临的主要风险，确定适当的风险容忍度和风险偏好；董事会是否督促高级管理层有效地识别、计量、监测、控制并及时处置商业银行面临的各种风险；董事会是否定期听取高级管理层关于商业银行风险状况的专题报告，对商业银行风险水平、风险管理状况、风险承受能力进行评估，并提出全面风险管理意见；董事会风险管理委员会是否定期听取高级管理层关于商业银行风险状况的专题报告，对商业银行风险水平、风险管理状况、风险承受能力进行评估，并提出全面风险管理意见。

2.是否建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系；合规风险管理体系的要素是否符合监管要求；董事会及其下设专业委员会、监事会、高管层是否积极履行合规管理职责。

3.是否制定内部审计章程并报董事会批准；内部审计章程是否报监管部门备案；内部审计人员是否不少于员工总数的1％；内部审计结果和整改情况是否作为审计对象绩效考评的重要依据；内部审计人员的薪酬水平是否不低于本机构其他部门同职级人员平均水平；董事会是否对总审计师的履职尽责情况进行考核评价；内部审计部门是否定期对内部审计人员的专业胜任能力进行评价；内部审计部门是否跟进审计发现问题整改情况；董事会、高管层是否采取有效措施，确保内部审计结果得到充分利用，整改措施得到及时落实；对未按要求整改的，董事会、高级管理层是否追究相关人员责任。

4.是否建立独立的风险管理部门；是否指定专门部门作为内控管理职能部门；是否设立合规管理部门，明确负责合规管理工作部门为案防工作牵头部门；是否建立独立垂直的内部审计体系，设立独立的内部审计部门。

（八）信息披露。

1.是否按照有关法律法规、会计制度和监管规定建立本行的信息披露管理制度；是否按照监管要求及时披露公司基本信息、公司治理、股权管理、财务会计报告、风险管理、关联交易、年度重大事项等信息。

2.董事、高级管理人员是否对年度报告签署书面确认意见；监事会是否提出书面审核意见，说明报告的编制和审核程序是否符合法律法规和监管规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映商业银行的实际情况。

3.年度报告是否于每个会计年度终了后的四个月内披露，因特殊原因不能按时披露的，是否至少提前十五日向监管部门申请延迟；对于监管要求十日内披露的事项，是否及时披露。因特殊原因不能按时披露的，是否提前向监管部门提出申请。

4.公开披露的股权管理、关联交易、重大事项等信息是否存在明显遗漏，是否及时，是否存在虚假，或误导情况。

（九）外部审计。

是否聘请外部审计机构对年度财务报告进行审计；聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所，是否依照公司章程的规定，由股东大会或者董事会决定；是否对外部审计报告质量及审计业务约定书的履行情况进行评估；是否与外审机构存在关联关系；外审机构同一签字注册会计师对同一家银行进行外部审计年限是否超过五年；年报近三年内是否被出具非标准无保留意见。

（十）其他方面。

1.是否为员工提供有效途径参与重大决策和日常经营管理；是否鼓励员工通过合法渠道对有关违法、违规和违反职业道德的行为予以报告，并充分保护员工合法权益；是否建立职工代表大会制度、职工监事制度；涉及职工切身利益的重大问题是否经过职代会审议；是否指定专人或部门负责投资者关系维护。

2.是否制定绿色信贷发展战略，并有效执行；高管层是否根据董事会要求开展绿色信贷相关工作，并向董事会报告；是否指定高管人员和牵头部门组织绿色信贷各项工作；是否有效履行相关社会责任，并定期披露社会责任报告。

五、工作要求。

（一）认真组织，严格落实。被审计单位务必要对公司治理工作高度重视，不搞形式、不走过场，扎扎实实对法人治理工作进行专项审计，确保此次专项审计查清、查透、查全面。

（二）切实整改，消除隐患。被审计单位对于现场审计发现的问题，要建立问题整改台账，制定切实可行的整改措施，逐条整改。审计组要及时跟踪辖内被审计行社整改进度，做好督导落实，确保所有问题全部整改到位。

（三）加强制度建设，形成长效机制。被审计行社要依据相关监管规定及省联社管理制度，结合公司治理业务流程、业务特点、易发风险点及现场审计发现的问题，修订完善公司治理方面的制度并严格落实。

专项治理整改措施。

公司专项审计申请书简短篇六

南通新玮镍钴科技发展有限公司:。

我们审计了后附的南通新玮镍钴科技发展有限公司(以下简称新玮公司)xxxx年度的高新技术产品(服务)收入明细表及有关编制说明。

一、管理层的责任。

在企业会计准则和《企业会计制度》框架下，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定，如实编制高新技术产品(服务)收入明细表，是新玮公司管理层的责任。

这种责任包括:(1)设计、实施和维护与高新技术产品(服务)收入明细表相关的内部控制，以使高新技术产品(服务)收入明细表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计;(4)恰当界定高新技术产品(服务)的具体范围。

二、注册会计师的责任。

我们的责任是在实施审计工作的基础上对高新技术产品(服务)收入明细表发表审计意见。

我们按照《高新技术企业认定专项审计指引》的规定执行了审计工作。

《高新技术企业认定专项审计指引》要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对高新技术产品(服务)收入明细表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关高新技术产品(服务)收入明细表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的'判断，包括对由于舞弊或错误导致的高新技术产品(服务)收入明细表重大错报风险的评估。

控制的有效性发表意见。

审计工作还包括评价管理层选用相关会计政策的恰当性和作出相关会计估计的合理性，以及评价高新技术产品(服务)收入明细表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见。

我们认为，南通新玮镍钴科技发展有限公司xxxx年度的高新技术产品(服务)收入明细表已在企业会计准则和《企业会计制度》框架下，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定编制，在所有重大方面公允反映了南通新玮镍钴科技发展有限公司在xxxx年度的高新技术产品(服务)收入情况。

四、编制基础及使用限制。

我们注意到如高新技术产品(服务)收入明细表编制说明第二项所述，南通新玮镍钴科技发展有限公司xxxx年度的高新技术产品(服务)收入明细表是在企业会计准则和《企业会计制度》框架下，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定编制的，可能不适用于其他目的。

本报告仅供南通新玮镍钴科技发展有限公司申报高新技术企业认定时使用，不得用于其他目的。

本段内容不影响已发表的审计意见。

南通金利信会计师事务所中国注册会计师:。

中国注册会计师:。

中国南通报告日期:xxxx年七月二日

文档为doc格式。

公司专项审计申请书简短篇七

--------------有限公司：

我们接受委托，审计了贵公司06月至月“放心酒”示范店流通追溯(二维码)信息管理系统的项目财务收支情况、项目投入情况进行专项审计。

贵公司的责任是提供真实、合法、完整的项目会计资料和相关资料。我们的责任是在实施审计工作基础上对项目的收支使用情况，基本建设财务决算报表发表审计意见。我们的审计是按照《中国注册会计师审计准则》的规定。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序，我们相信：我们获取的审计证据是充分的、适当的，现将审计情况报告如下：

一、企业及项目基本情况。

--------------有限公司(简称，a公司)成立于8月。公司拥有两条全自动灌装流水线，三个生产基地，固定资产、生产规模以及酒品质量均在当地同类企业中处于领先地位。公司先后开发了“国藏酱香”、“宴酒”、“英雄酒”、“老酒”等品牌不同规格、不同档次共二十余个系列产品，并为各机关、集团研发生产各类特供酒，如“贺国牌全国政协特供酒”，“全国文联特供酒”等，现已成为中国颇具规模的大中型酒类生产销售企业。

二、项目基本情况。

为加强酒类企业诚信体系建设，强化酒品质量监管，确保酒品质量安全。按照省商务厅《关于做好2011年“放心酒”示范店建设改造和名特优酒流通质量可追溯系统试点建设项目有关工作的通知》(黔商发[2011]82号)精神，-----------有限公司开展“放心酒”示范店创建，实施北京夏商科技有限公司研发的一套集二维条码技术、计算机技术、数据库技术、密码技术、通信技术、网络技术为一体的“放心酒”示范店流通追溯(二维码)信息管理系统。公司编制了《a公司“放心酒”示范店流通追溯(二维码)信息管理系统项目竣工自评报告》，项目总投资22万元，资金由企业自筹。

依据黔商发〔2011〕82号《关于做好2011年“放心酒”示范店建设改造和名特优酒流通质量可追溯系统试点建设项目有关工作的通知》文件，批复a公司流通追溯(二维码)信息管理系统为“‘放心酒’示范店建设改造项目”试点项目，补助资金10万元人民币。

三、审计目的。

本次审计目的是对a公司流通追溯(二维码)信息管理系统项目的财务收支进行审计、并编制项目决算审计报告。

本次审计期间为2011年6月至2011年11月。

五、审计范围。

a公司提供流通追溯(二维码)信息管理系统项目财务报表、明细账、凭证、合同、可行性研究报告等相关资料。

1.《中国注册会计师审计准则》。

2.《流通追溯(二维码)信息管理系统项目竣工自评报告》。

3.黔商发〔2011〕82号《关于做好2011年“放心酒”示范店建设改造和名特。

优酒流通质量可追溯系统试点建设项目有关工作的通知》文件。4.审计协议书。

a公司流通追溯(二维码)信息管理系统项目账面支出22万元，全部为该项目设备及软件研发、采购和安装费用。其中硬件费用11万元、软件费用10万元。

我们认为，贵公司已在企业会计准则框架下编制的支出明细表和项目产品(服务等)收入明细表，在所有重大方面公允反映了贵公司流通追溯(二维码)信息管理系统项目资金支出和收入情况。

二零一一年十二月公司。

九、其他说明。

无。

中国注册会计师：中国注册会计师：

公司专项审计申请书简短篇八

根据《中华人民共和国审计法》第二十七条的规定，****(审计机关全称或者规范简称)派出审计组，自****年**月**日至****年**月**日，对****(被调查单位全称或者规范简称。写全称时还应注明“以下简称****”)****(审计通知书列明的审计调查范围)进行了专项审计调查，****(根据需要可简要列明审计调查重点)，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。****(被调查单位简称)及有关单位对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责。***(审计机关全称或者规范简称)的责任是依法独立实施专项审计调查并出具专项审计调查报告。

[说明：

1.审计依据和审计范围应当与审计通知书保持一致。

2.被审计单位作出书面承诺的，应注明。]。

一、被调查事项的基本情况。

**********************************************************************************************************************。

[说明：

1.本部分简要表述被调查事项的背景信息，如被调查事项的管理体制、相关业务活动及其目标、相关业务数据和财务数据、适用的绩效评价标准等。

2.本部分反映的内容应当与专项审计调查目标密切相关。

3.如果引用的数据未经审计调查核实，应当注明来源。]。

二、审计调查评价意见。

审计调查结果表明，********************************************************************************************************。

[说明：

1.本部分应围绕审计调查目标对被调查事项作出评价，主要评价与被调查事项相关的政策和制度执行效果，也可评价相关财政收支、财务收支和经济活动的真实、合法、效益情况。

2.本部分既包括正面评价，也包括对审计调查发现的.主要问题的简要概括。

3.只对审计调查的事项发表评价意见，对审计调查过程中未涉及、审计证据不充分、评价依据或者标准不明确以及超越审计职责范围的事项，不发表评价意见。

4.评价意见不能与审计调查发现的问题相矛盾。

5.评价用语要准确、适当，以写实为主。]。

三、审计调查发现的主要问题。

************************************************************************************************************************。

[说明：

1.本部分重点反映审计调查发现的政策、体制、制度及。

其执行中存在的问题，应表述问题事实、标准、原因及其影响，一般情况下，还应当提出整改建议，有明确法规依据的应当引用具体的定性法规内容。其中，对于被调查单位违反国家规定的财政收支、财务收支问题，需要出具审计决定书进行处理处罚的，还应表述处理处罚意见以及法律法规依据。

2.对审计调查发现的问题，一般应当分析原因。原因分析可结合问题一并简要表述，也可在全部问题列完后综合分析。如果分析原因的篇幅较长，可以单列“产生问题的主要原因”，放在“审计调查发现的主要问题”部分之后予以反映。

3.审计调查发现的问题应合理归类，按照重要性原则排序。

4.每类问题一般应列有小标题。小标题一般应包含对问题的定性和金额，小标题应当准确、适当。

5.在引用法律和法规时，一般应列明文件名称、具体条款号及条款内容;在引用规章和规范性文件时，一般应列明发文单位、文件名称、发文号、具体条款号及条款内容。

6.审计期间被调查单位对审计调查发现的重要问题已经整改的，应当表述有关整改情况。

7.对社会审计机构相关审计报告核查过程中发现的问题，可以在本部分表述，或者另列一类“其他需要研究关注的问题”予以反映。

四、审计调查建议。

************************************************************************************************************************。

[说明：1.围绕审计调查发现的主要问题，从政策、体制、制度和管理层面提出有针对性的建议。

2.只针对审计调查报告反映的问题提出审计调查建议，审计调查建议与反映问题的顺序基本一致。

3.审计调查建议应具有可操作性，便于被调查单位和其他有关单位采纳。

对本次审计调查中发现的问题，请***(被调查单位)自收到本报告之日起**日(审计机关根据具体情况确定)内，将整改情况书面报告***(审计机关全称或者规范简称)。

本报告及有关整改情况随后将以适当方式公告。(报告中相关内容涉密的，应在相关段落后用括号标注密级，并在报告结尾注明“除已标明的涉密内容外，本报告及有关整改情况随后将以适当方式公告”。)。

(审计机关印章)****年**月**日。

公司专项审计申请书简短篇九

目录。

三、审计机构营业执照及执业许可证复印件。

页数。

××字[]×××。

深圳市××××有限公司：

根据《深圳市建筑节能资金管理办法》(深建字[]64号)、《深圳市散装水泥专项资金使用管理规程》(深建字[2013]239号)的要求，我们接受委托，对深圳市××××有限公司(以下简称××公司)××项目投资情况进行审计。

××公司管理层的责任按照《深圳市建筑节能资金管理办法》(深建字[2012]64号)、《深圳市散装水泥专项资金使用管理规程》(深建字[2013]239号)的要求，提供真实、合法、完整的相关资料，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对xxxxxxx管理层编制的上述报告发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了专项审计业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在专项审计过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

现将××项目投资情况报告如下：一、项目概况。

说明项目承担单位的基本情况：包括项目单位名称、所有制性质、主营业务、地址、法定代表人、项目联系人及联系方式。

说明项目情况：包括项目名称、建设地点、项目性质、建设规模及内容、项目建设完。

成情况。

二、截至201年月日项目投资情况(一)项目投资情况。

截至201年月日止，项目投资情况如下：

按申请文件，或批复文件中对项目列明的投资类别，说明截至某基准日投资情况。

(二)项目投资的核算情况。

截至201年月日止，××项目投资万元，××公司在法定财务账簿中分别记载于：固定资产万元，在建工程万元，存货万元，无形资产万元，开发支出万元，管理费用万元。

三、实施××项目投约束条件的落实情况。

逐项引述发改委或其它批复文件中，对项目投资的`约束条件，并说明公司的落实情况。

附件：深圳××××有限公司××投资项目截至201年月日止的设备投资明细表。

深圳××××有限公司××投资项目截至201年月日止的土建投资明细表。

有限责任公司。

中国××。

月日××××。