最新发行可转换债券总结书范文(汇总8篇)

总结是对过去的经验和教训的总结，从而为未来的发展提供更好的指导。在写总结时，要注意避免夸大或贬低事实，客观真实地反映自己的经历和感受。总结范文只是参考，我们要根据自己的实际情况进行创作，做出适合自己的总结。

发行可转换债券总结书篇一

各具有主承销商资格的证券公司、金融资产管理公司，各上市公司：

一、第二条“应按照本准则编制招股说明书并公开披露。”修改为“应按照本准则编制招股说明书和招股说明书摘要，并按规定披露。”

“发行人向原股东配售股票（以下简称”配股“）应编制配股说明书，发行人向社会公众发售股票（以下简称”增发“）应编制增发招股意向书及增发招股说明书。”修改为“发行人向原股东配售股票（以下简称”配股“）应编制配股说明书及其摘要，发行人向社会公众发售股票（以下简称”增发“）应编制增发招股意向书及其摘要、增发招股说明书。”，并在此前增加“本准则所称招股说明书摘要包括配股说明书摘要和增发招股意向书摘要。”

二、第三条“招股说明书”修改为“招股说明书及其摘要”。“发行人公开披露的招股说明书须经中国证监会核准”删除。

三、第六条“以免重复”前增加“对于曾在招股说明书、上市公告书、定期报告、临时报告中披露过的信息，如事实未发生变化，发行人可采用索引的方法进行披露”。

四、第七条第一款“经核准的招股说明书披露之前”修改为“招股说明书披露之前”：“必要时须重新报经中国证监会核准”修改为“必要时发行新股的申请应重新经过中国证监会核准”。

五、第八条之后增加一条：

招股说明书摘要的编制和披露，还须符合以下要求：

（三）、招股说明书摘要必须忠实于招股说明书全文的内容，不得出现与全文相矛盾之处；

（四）、招股说明书摘要刊登于中国证监会指定的信息披露报刊，篇幅不得超过一个版面。在指定报刊刊登的`招股说明书摘要最小字号为标准小5号字，最小行距为0.35毫米。

六、第九条“应在承销开始前五个工作日将配股说明书刊登在中国证监会指定的至少一种报刊及互联网网站上，”修改为“应在承销开始前五个工作日将配股说明书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊，同时将配股说明书全文刊登于中国证监会指定的互联网网站。”

七、第十条第二款“发行人应将增发招股意向书刊登在中国证监会指定的至少一种报刊及互联网网站上，”修改为：“发行人应将增发招股意向书刊登在中国证监会指定的互联网网站”。

第十条增加一款内容：“发行人应将增发招股意向书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊。已编制和在指定报刊刊登增发招股意向书摘要的，不必制作增发招股说明书摘要。”

八、第十一条“在指定报刊刊登的招股说明书最小字号为标准6号字，最小行距为0.02.”删除。

九、第十三条“证券交易所”删除。

十、第十七条“确认招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的法律风险”修改为“确认招股说明书引用的法律意见真实、准确”。

十一、第二十二条增加两款内容：“公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。”

“投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。”

十二、《上市公司发行新股招股说明书准则》中增加“招股说明书摘要”一章。招股说明书摘要按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号――招股说明书》的相关章节披露，并根据上市公司发行新股的实际情况进行了调整，具体修订内容详见《上市公司发行新股招股说明书准则》（修订）第三章。

上述修订完成后，《上市公司发行新股招股说明。

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发行可转换债券总结书篇二

可转换公司债券是指发行公司依法发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。

2.股份转换与债券偿还。

根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。

3.赎回、回售。

可转换公司债券的赎回是指上市公司可按事先约定的条件和价格赎回尚未转股的可转换公司债券。可转换公司债券的回售是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。

发行可转换债券总结书篇三

(1)可转换公司债券的最短期限为1年。最长期限为6年。分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年，无最长期限限制。

(2)上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票。对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权。

(3)转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一个交易日的均价。

(4)可转换公司债券每张面值100元。

(5)上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作et内，办理完毕偿还债券余额本息的事项;分离交易的可转换公司债券的偿还事宜与此相同。

(6)公开发行可转换公司债券应当提供担保，但最近1期未经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。提供担保的，应当为全额担保。

发行可转换债券总结书篇四

各具有主承销商资格的证券公司、金融资产管理公司，拟首次公开发行股票公司：

为适应股票发行核准制的要求，现发布《公开发行证券公司信息披露内容与格式准则第9号首次公开发行股票申请文件》，自发布之日起施行。所有申请首次公开发行股票的公司（包括所有有指标的企业、3月17日以前经国家科委、中国科学院论证确认的高新技术企业）应按本准则的规定报送申请文件。中国证券监督管理委员会4月1日《关于发布公开发行股票公司信息披露的内容与格式第8号验证笔录的内容与格式（试行）的通知》（证监发字[]41号）、3月18日《关于印发〈申请公开发行股票公司报送材料标准格式〉的通知》（证监发字[]14号）同时废止。

全文。

第一条、为进一步规范首次公开发行股票报送申请文件的行为，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）等有关法律、法规的规定，制定本准则。

第二条、申请首次公开发行股票的公司（以下简称“发行人”）应按本准则的要求制作申请文件。

第三条、申请文件是发行人为首次公开发行股票向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）报送的必备文件。

第四条、发行人报送的申请文件应包括公开披露的文件和一切相关的资料。整套申请文件应包括两个部分，即要求在指定报刊及网站披露的文件，不要求在指定报刊及网站披露的文件。发行人应备有整套申请文件，发行申请经中国证监会核准并且第一部分文件披露后，整套文件可供投资者查阅。

第五条、本准则规定的目录是发行申请文件的最低要求，发行人可视实际情况增加。有的目录对发行人确实不适用的，可不必提供，但应向中国证监会作出书面说明。中国证监会可视审核实际需要要求发行人提供有关的补充文件。

第六条、发行申报是发行核准的法定程序，一经申报，非经中国证监会同意，不得随意增加、撤回或更换材料。

第七条、发行人及主承销商、负责出具专业意见的律师、注册会计师以及注册资产评估师等应审慎对待所申报的材料及所出具的意见。发行人全体董事及有关中介机构应按要求在所提供的有关文件上发表声明，确保申请文件的真实性、准确性和完整性。

第八条、主承销商应按有关规定履行对申请文件的核查及对申请文件进行质量控制的`义务，出具核查意见。

第九条、发行人、主承销商及其他有关中介机构应结合中国证监会对发行申请文件的审核反馈意见提供补充材料，发行人全体董事应对补充内容出具正式回复意见。有关中介机构应履行对相关问题进行尽职调查或补充出具专业意见的义务。

第十条、申请文件应为原件，如不能提供原件的，应由发行人律师提供鉴证意见，或由出文单位盖章，以保证与原件一致。如原出文单位不再存续，可由承继其职权的单位或作出撤销决定的单位出文证明文件的真实性。

第十一条、申请文件的纸张应采用幅面为209×295毫米规格的纸张（相当于标准a4纸张规格），双面印刷（需提供原件的历史文件除外）。

第十二条、申请文件的封面和侧面应标有“xxx公司首次公开发行股票申请文件”字样。

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发行可转换债券总结书篇五

目录。

第二章、可转换公司债券募集说明书。

第一节、封面、书脊、扉页、目录、释义。

第二节、概览。

第三节、本次发行概况。

第四节、风险因素。

第五节、发行条款。

第六节、担保事项。

第七节、发行人的资信。

第八节、偿债措施。

第九节、发行人基本情况。

第十节、业务和技术。

第十一节、同业竞争与关联交易。

第十二节、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员。

第十三节、公司治理结构。

第十四节、财务会计信息。

第十五节、业务发展目标。

第十六节、募集资金的运用。

第十七节、其他重要事项。

第十八节、董事及有关中介机构声明。

第十九节、附录和备查文件。

第三章、附录和备查文件。

第四章、可转换公司债券募集说明书摘要。

第五章、附则。

第一条、为规范上市公司发行可转换公司债券的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《可转换公司债券管理暂行办法》（以下简称“《暂行办法》”）等法律、法规以及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的有关规定，制定本准则。

第二条、申请发行可转换公司债券的上市公司（以下简称“发行人”），应按本准则的要求编制可转换公司债券募集说明书（以下简称“募集说明书”），并按本准则第三章的要求编制募集说明书摘要，作为向中国证监会申请发行可转换公司债券的必备法律文件，经中国证监会核准后按规定披露。

第三条、本准则的规定是对募集说明书信息披露的最低要求。不论本准则是否有明确规定，凡对投资者做出投资决策有重大影响的'信息，均应披露。

第四条、本准则某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可根据实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下做适当修改，但应在申报时作书面说明。

第五条、由于商业秘密（如核心技术的保密资料、商业合同的具体内容等）等特殊原因，本准则规定的某些信息确实不便披露的，发行人可向中国证监会申请豁免。

第六条、在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引征的方法，对各相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免重复和保持文字简洁。

第七条、发行人在募集说明书及其摘要披露所有信息应真实、准确、完整、公平、及时，尤其要确保所披露的财务会计资料有充分的依据。所引用的财务报告、盈利预测报告（如有）应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核，并由二名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。

第八条、募集说明书的有效期为三个月，自中国证监会下发核准通知之日起计算。发行人在募集说明书有效期内未能发行可转换公司债券的，应重新修订募集说明书。发行人可在特别情况下申请适当延长募集说明书的有效期限，但至多不超过一个月。

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发行可转换债券总结书篇六

根据《上市公司证券发行管理办法》的规定，上市公司发行可转换公司债券，无论此可转换债券是否可分离交易，均应符合下列基本条件：

(1)应具备健全的法人治理结构。

(2)盈利能力应具有可持续性。

(3)财务状况。

(4)财务会计文件无虚假记载且无重大违法行为。

(5)募集资金运用。

(6)不得公开发行的6种情形。

发行可转换债券总结书篇七

第一章、总则。

第一条、为规范上市公司发行可转换公司债券的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《可转换公司债券管理暂行办法》（以下简称“《暂行办法》”）和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的有关规定，制定本准则。

第二条、发行可转换公司债券的上市公司（以下简称“发行人”）在可转换公司债券上市前，应按本准则编制可转换公司债券上市公告书（以下简称“上市公告书”）。

第三条、本准则的规定是对发行人上市公告书信息披露的最低要求。不论本准则是否有明确规定，凡在可转换公司债券募集说明书（以下简称“募集说明书”）披露日至本上市公告书刊登日期间所发生的对投资者投资决策有重大影响的信息，均应披露。

本准则某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可针对实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下作出适当修改，并予以书面说明。发行人未披露本准则规定内容的，应以书面形式报告证券交易所同意，并报中国证监会备案。

第四条、由于商业秘密等特殊原因致使某些信息确实不便披露的，发行人可向中国证监会申请豁免。

第五条、发行人应在上市公告书有关部分简要披露发行人及其所属行业在业务、市场竞争和盈利等方面的现状及前景，并向投资者简述相关的风险。

第六条、发行人披露所有信息应真实、准确、完整、公平、及时，尤其要确保所披露的财务会计资料有充分的依据。所引用的财务报告、盈利预测报告（如有）应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核。

第七条、在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引征的方法，对各相关部分的内容进行适当技术处理，以避免重复和保持文字简洁。

第八条、自募集说明书核准日至可转换公司债券上市首日不超过三个月的，可适当简化刊登有关财务会计资料，但应作必要的附注说明。募集说明书已经失效的，发行人应按规定补充披露最近一期的财务报告。特别情况下可申请适当延长，但至多不超过一个月。

第九条、在编制上市公告书时还应遵循如下一般要求：

（一）引用的.数据应提供资料来源，事实应有充分、客观、公正的依据；

（六）上市公告书不得刊载任何有祝贺性、广告性和恭维性的词句。

第十条、发行人应在其可转换公司债券上市前五个工作日内，将上市公告书全文刊登在至少一种由中国证监会指定的报刊及中国证监会指定的网站上，并将上市公告书文本备置于发行人住所、拟上市的证券交易所住所、有关证券经营机构住所及其营业网点，以供公众查阅。

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发行可转换债券总结书篇八

可转换公司债券是指发行公司依法发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。

2.股份转换与债券偿还。

根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。

3.赎回、回售。

可转换公司债券的赎回是指上市公司可按事先约定的条件和价格赎回尚未转股的可转换公司债券。可转换公司债券的回售是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。

二、发行条件。

根据《上市公司证券发行管理办法》的规定，上市公司发行可转换公司债券，无论此可转换债券是否可分离交易，均应符合下列基本条件：

(1)应具备健全的法人治理结构。

(2)盈利能力应具有可持续性。

(3)财务状况。

(4)财务会计文件无虚假记载且无重大违法行为。

(5)募集资金运用。

(6)不得公开发行的6种情形。

三、可转换公司债券发行条款的设计要求。

(1)可转换公司债券的最短期限为1年。最长期限为6年。分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年，无最长期限限制。

(2)上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票。对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权。

(3)转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一个交易日的均价。

(4)可转换公司债券每张面值100元。

(5)上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作et内，办理完毕偿还债券余额本息的事项;分离交易的可转换公司债券的偿还事宜与此相同。

(6)公开发行可转换公司债券应当提供担保，但最近1期未经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。提供担保的，应当为全额担保。