报销制度管理办法规定(模板17篇)

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报销制度管理办法规定篇一

第一条为加强本公司劳动纪律，提高员工队伍素质，增强公司活力，促进本公司的发展，特制定本条例。

第二条公司对违纪员工，经劝告、教育、警告的不改者，有辞退的权力。

第三条公司员工如因工作不适、工作不满意等原因的辞职的权力。

第二章辞退管理。

第四条公司对有下列行为之一者，给予辞退：

1.一年内记过三次者；

2.连续旷工三日或全年累记超过六日者；

3.营私舞弊、挪用公款、收受贿赂；

4.工作疏忽，贻误要务、至使企业蒙受重大损失者；

5.违抗命令或擅离职守，情节重大者；

6.聚众罢工、怠工、造谣生事，破坏正常的工作与生产秩序者；

7.仿效领导签字、盗用印信或涂改公司文件者；

9.品行不端、行为不简，屡劝不改者；

10.擅自离职为其他单位工作者；

11.违背国家法令或公司规章情节严重者；

12.泄漏业务上的'秘密情节严重者；

13.办事不力、疏忽职守，且有具体事实情节重大者；

15.为个人利益伪造证件，冒领各项费用者；

16.年终考核成绩不合格，经考察试用不合格者；

17.因公司业务紧缩须减少一部分员工时；

18.工作期间因受刑事处分而经法院判刑确定者；

19.员工在试用期内经发现不符合录用条件者；

20.由于其他类似原因或业务上之必要者。

第五条本公司按第四条规定辞退员工时，必须事前通告其本人，并由其直属主管向员工出具《员工辞退通知书》，其预告期依据下列规定：

1.连续工作三个月以上，未满一年者，十日前告之；

2.连续工作一年以上，未满三年者，二十日前告之；

3.连续工作三年以上者，三十日前告之。

第六条辞退员工时，必须由其直属主管向人事部门索取《员工辞退证明书》，并按规定填妥后，持证明书向公司有关部门办理签证，再送人事部门审核。

第七条被辞退员工要及时办理移交手续，填写移交清单。

第八条被辞退的员工对辞退处理不服的，可以在收到《辞退证明书》之日起的十五日之内，向劳动争议仲裁部门提出申诉，对仲裁不服的，可以向人民法院上诉。

第九条被辞退员工如果无理取闹，纠缠领导，影响本公司正常生产、工作秩序的，本公司将提请公安部门按照《治安管理处罚条例》的有关规定处理。

第十条人事部门在辞退员工后，应及时登记《人员调整登记表》。

第十一条本公司下属各分部、发展部辞退员工，必须经由公司人事处，人事副总载审核批准方可执行。

第三章辞职管理。

第十二条本公司员工因故辞职时，应首先向人事部门索取《辞职申请书》，填写后交上级主管签发意见，再送交人事部门审核。

第十三条公司员工无论经何种理由提出辞职申请，自提出之日起，仍需在原工作岗位继续工作一个月。

第十四条员工辞职申请被核准后，在离开公司前应向人事部门索要《移交清单》，办理移交手续。

第十五条员工辞职申请被核准后，人事部门应向其发出《辞职通知书》并及时填写《人员调整登记表》。

第四章附则。

第十六条公司员工辞退、辞职手续未按规定程序办理的，公司相关部门将视其情况按有关规定作适当处理。

第十七条本条例的修改、解释权归公司人事处所有。

第十八条本条例自颁布之日起施行。

报销制度管理办法规定篇二

1、做好工会的组织建设和思想教育工作，制订工会组织各项工作计划。

2、负责及时协调会员之间的关系，做好新会员的入会工作。

3、抓好工会积极分子的培养教育工作，不断发展壮大工会积极分子队伍。

4、负责组织召开工会委员会和会员大会。

二、财务委员职责。

1、负责工会经费预、决算和会费收缴工作，按时上缴会费。

2、坚持按章程办事，认真做好会费的拨、交，按时公布帐目。

3、严格执行财会制度及财政纪律，不擅自超支和挪用。

4、协助行政做好职工工资的发放工作，调解职工工资中的纠纷。

三、生产、安全、技协委员职责。

1、及时掌握本单位各项指标的完成情况，组织职工完成生产任务。

2、协助行政搞好职工安全、技术培训工作，发动群众提出合理化建议，抓好技术革新、技术协作活动。

3、组织职工开展劳动竞赛，搞好检查、总结、评比和奖惩工作。

4、协助行政做好劳动保险、劳动保护工作。

四、文体、生活委员职责。

1、组织职工开展文娱、体育活动，积极培养活动骨干，建立活动阵地。

2、按劳保方针研究集体福利，协助行政做好职工福利的发放工作。

3、办理职工困难补助手续。

4、做好退休、工伤、病休及病亡人员的处理、慰问工作。

五、女工委员职责。

1、维护女职工的合法权益，针对女职工的特殊问题做好“四期”保护工作。

2、积极组织女职工开展思想政治教育和文化、技术学习活动，鼓励她们做“四有”新人。

3、关心女职工的工作环境，按时组织女职工进行健康查体。

4、协助女职工解决婚姻家庭矛盾，积极提高女职工的婚姻家庭生活质量。

5、做好_工作。

报销制度管理办法规定篇三

1、行政部是公司规章制度的综合管理部门，其职责是：

（1）负责组织有关部门建立健全各种规章制度。

（2）负责公司各种规章制度的分类编号。

（3）负责主办或会签颁发及废止有关规章制度或文件。

（4）负责协调各种规章制度之间的相互衔接关系，并在内容上不断完善。

（5）负责编制规章制度年度修编计划，并组织实施。

（6）有权代表公司解释有关规章制度。

2、有关职能部室是公司本专业规章制度的归口管理部门，其主要职责是：

（1）负责组织实施公司有关规章制度修编计划。

（2）负责审核有关本专业的规章制度及会审、会签其他部门有关规章制度。

（3）负责草拟颁发或废止有关规章制度或文件。

（4）有权监督所属部门及职工对规章制度的贯彻执行情况。

二、管理内容与要求。

（1）现场设备运行、检修的每项工作，都应有相应的规程制度，使每个生产工作人员有章可循。新增设备及重大设备的改进等项目，都应在试运前制定相应的规程或措施，并组织有关人员学习考试，否则不应投入运行。

（2）规程制度修订时，应广泛搜集和研究有关资料，进行必要的分析和论证，凡是修订的规程制度必须符合国家及专业技术标准的要求，符合生产现场实际。

（3）所有规程制度的编写，应做到“符合实际，指导生产”，达到“有章可循，有据可查”的目的，应根据生产的发展，设备的完善和管理水平的提高，随时补充修订。

（4）编写或修编的规程制度要语句简练，措辞得当，简明易懂。

（5）现场规程制度应在每年10～11月份，根据一年实际执行情况，由设备管理部及有关部室组织全面审查一次，并做出必要的修改补充意见，经行政部汇总上报由公司分管领导批准后执行，每三年进行一次复审，视情况分别予以确认，修编或废止。

（6）编制或修编规程制度的'依据：

a、电力工业技术管理法规、部颁典型规程及上级有关部门指示、通知等；

b、制造厂家的设备资料；

c、本公司及兄弟单位的先进经验；

d、上级有关事故通报，本公司及外单位的事故教训；

e、推广应用的新技术；

f、有关人员对规程制度的正确意见和建议；

g、规程制度在执行中对发现问题的解决办法和措施。

2、管理制度的编制或修编。

（1）管理制度(包括规定、办法等)在编制或修编前，应广泛搜集上级有关的法令、法规、政策、条例等资料，结合本公司实际进行分析研究，做到上级规定在本公司制度中具体化。

（2）公司管理制度定期修编工作由行政部负责组织，归口职能部门负责修编具体工作。

（3）为适应生产、管理、服务的需要，需要补充和完善的制度，由归口职能部门负责提出并编制，报行政部备案，以便再版时修编。

（4）管理制度每年10月份进行一次审查，每2-3年进行一次复审，分别予以确认、修订或废止。对不适应的制度内容应及时修改和补充，原已有的制度，在执行中若发现不够完善或部分条文需作修改时，按修改部分予以颁发，不得将原合理的制度废止。若需要重新修编原有制度，由归口职能部门提出，经批准后，须将原制度予以废止，不得同时存在两个及以上同类型制度，以免造成执行困难。

1、生产规程制度的审批与颁布。

（1）各项规程制度的编写或修订应在广泛征求群众意见的基础上，写出初稿，由编修部门组织技术熟练、书写表达能力较强的技术人员和部门领导人员参加，采用集体讨论修改，最后个别审阅的办法进行审核。

报销制度管理办法规定篇四

为进一步加强公司日常费用管理，规范和完善审批程序和权限，提高风险防范和增收节支意识，根据《浙江农资集团有限公司资金使用、费用开支审批管理办法》(20xx年11月修订)相关规定，本着“总额控制、适度从紧、厉行节约”的原则，结合公司实际情况，特制定本办法。

一、费用报销程序。

2.相关部门负责人核实费用真实性、合理性。

3.财务稽核规范性、合法性、有效性。

5.出纳核对金额准确性，予以报销。

4.总经理或运营负责人审批是否报销。

二、费用报销要求。

1、费用发生真实性：指费用支出真实、必须，报销票据的金额和实际支出金额一致。

2、费用票据合法性：指取得的费用票据是由税务机关监制的发票或由税务机关监制的行政事业性收费收据(票面上套印税务机关的红色监制章)。

3、费用票据有效性：基本要素包括，票据上要求加盖开票单位的发票专用章或者财务专用章；手写发票没有涂改，大小写金额一致；发票各项内容填写完整，准确；公司名称要填全称。

三、费用报销单要求。

1、统一格式：费用报销单、审批单、备案表使用公司统一格式。费用报销单主要涉及三种：通用费用报销单、差旅费报销单和住宿费计算表，各审批单和备案表参见附件。

2、原则上一事一报、一人一报：不同性质的费用分开填报，不同时段的费用分开填报，差旅费用按个人分开填报。

“通用费用报销单”中“费用项目”一栏按报销内容区分填写，具体分业务费、城市交通费、小汽车费、办公费、房租费、水电费、邮电费、业务推广费、其他费用等。

3、及时填报：原则上费用一月一报，经办人收到票据后90天内不填报且无合理理由的视为自愿放弃，财会部有权不再受理报销。

4、费用相关信息要素完整：包括“6要素”(who、what、when、where、why、howmany即相关人员、何种费用、发生时间、发生地点、支出原因、票据数量)应在费用报销单填制中予以明确。

5、费用报销时相关资料齐全：费用审批单、备案表、费用明细单、出差计划书、情况说明书等资料要作为报销票据附件同时上报。

6、费用报销单填写规范：用黑色碳素笔填写，禁用铅笔、蓝色圆珠笔；金额计算准确，大小写相符，字迹清晰工整，报销单不得随意涂改。

7、报销票据粘贴要求：

(1)票据粘贴在报销底单左上角；

(2)长方形票据统一横向粘贴；

(3)票据分类别、按时间顺序粘贴；

(4)用胶水或固体胶固定，禁用钉书针；

(5)报销单上沿和左沿保持整齐，票据不外露在报销单外，大张票据要折叠，一张一叠；

(7)票据金额、票据说明保留在粘贴区域之外。

五、各项费用报销的具体要求及审批权限。

(一)业务费：报销单据使用“费用报销单”通用格式，业务事由填写详实，包含客户单位、客户人数、主客姓名和职务、接待事由、接待时间、我方陪同人员人数等，特殊事由不便在报销单上列明的，要求单独附上书面说明作为财务报销备案。同一事由的业务费用应汇总审批，尤其是接待同批客人，应事先明确主要接待人员，事后汇总统一报销(及备案)。

单笔超过20xx元(含)的业务费，经办人需事先向公司总经理、董事长申请并填写备案表，审批结束，备案表由财会部主办会计负责保管。

审批权限：单笔金额在1000元(含)以内的由授权审批人审批，单笔金额在1000元—20xx元(含)以内及部门总监业务费由总经理审批，单笔金额在20xx元—100000元(含)以内的以及总经理经办的业务费用由董事长审批，单笔金额在100000元—150000元(含)以内的经爱普公司审批程序后上报集团公司总经理审批，单笔金额在150000元以上的经上述审批程序后上报集团公司董事长审批。

爱普公司下属各子公司业务费审批权限均按上述执行，单笔超过20xx元(含)的业务费，经办人需事先向爱普公司总经理、董事长申请并填写备案表，审批结束，备案表由子公司财会主管负责保管。由财会部编制业务费开支明细月报，交公司总经理、董事长存查。(表格见附件)。

(二)差旅费。

1、报销单据使用“差旅费报销单”格式。差旅费票据分类别，按时间顺序粘贴。报销单上必须详细注明每天的行程，地名具体到县一级。长时间连续出差，票据量大的，要求每两三天的票据就整理成一份报销单，票据数控制在25份以内，便于各环节审核和粘贴。

2、员工出差实行“出差前报出差计划，出差后交出差报告”的管理办法，差旅费按人考核，各人分开填报。出差人员在出差前向运营中心上报出差计划，书面形式或电子形式皆可，运营中心审核确认并在公司内网公布。《出差计划书》(见附件)中要明确出差目的、出差时间、出差地区、交通工具、预计费用等内容，报销时粘贴在报销单后。

3、差旅费报销内容包括车船票、飞机票、自备车过路过桥费、住宿费、出差期间市内交通费、购票代理费、私车公用产生的费用。

(1)车船票(飞机票)报销：

驻外人员(除满洲里办事处)往来驻地、公司本部，原则上不得乘坐飞机；

特殊情况上报总经理或授权审批人同意后另行处理；

出差期间市内交通费填写参照“城市交通费”要求执行。

(2)住宿费报销：

出差住宿标准由办公室另行规定。原则上参照住宿标准计算填报《住宿费计算表》，超支和节省部分分别实行30%的个人承担和奖励。随同领导一起出差住宿，可参照随同领导的住宿标准，但不再计算个人奖励。因特殊情况(如会议方安排好住宿)导致住宿费超标，个人承担确有难处的，经办人作书面情况说明、提出减免申请，经授权审批人签字同意后，可按实全额报销。

出差住宿同一房间，要求发票按人数分摊开具，各人房费分开填报，住宿费标准按单个房间除以人数均摊。

爱普公司员工到公司设有办事处、子公司等分支机构出差，如当地有集体宿舍，并有能力安排住宿，应首先考虑在公司提供的集体宿舍住宿。特别是出差时间较长的情况，原则上在出差前与分支机构驻地人员提前沟通，做好住宿安排，尽量节省住宿费用开支。同样情况也适用公司外地员工回杭出差、参加会议的情况，尽量安排在公司集体宿舍住宿，如集体宿舍无法安排，则由公司办公室根据情况统一安排宾馆住宿。

(3)私车公用：

原则上尽量避免，若确因工作需要，产生费用按差旅费填报审批后予以报销。报销人负责填写《私车公用备案表》(见附件)，作为报销附件粘贴在费用报销单后。

(4)出差补贴：

出差补贴与个人考勤挂钩，由办公室审核确认，单独发放。

连续乘车超时补贴：连续乘车每超过12小时给予一定补贴，由办公室审核确认，随差旅费同时报销。

审批权限：一般人员差旅费由授权审批人审批，部门总监(副总监)差旅费由总经理审批，总经理差旅费由董事长审批，董事长差旅费应上报集团公司总经理审批。

(三)城市交通费：报销单据使用“_____费用报销单”通用格式。包括日常市内出租车费、市内地铁公交费、公交月票等。每张出租车票详细注明起讫地点、时间、经办事由，按时间顺序粘贴。特殊情况，如出租车包车、连号的票据、在工作时间之外的出租车票据等，经办人必须给予书面情况说明；单张出租车票金额在25元以上的，要写明详细理由；一般情况下往返机场允许乘坐出租车的时间为早上7点以前、晚上9点以后，其他时间尽量乘坐机场大巴及机场地铁专线。出差及日常市内办公，应尽量结合公交、地铁出行，降低出租车费。

审批权限：一般人员城市交通费由授权审批人审批，部门总监(副总监)城市交通费由总经理审批，总经理及董事长城市交通费由总经理和董事长互相审批。

(四)小汽车费：报销单据使用“_____费用报销单”通用格式，费用项目中注明车牌号。报销范围为因公务活动而发生的车辆费用，包括修理费、汽油费、停车费、清洗美容费、保险费、养路费、年审费等项目。使用公车时发生的各种违章罚款不予报销。私车公用产生费用的报销参照差旅费中相关要求执行。

小汽车日常使用须登记《随车日志》，实际使用者将用车信息及时填入日志，财务和办公室对其不定期进行抽查。

小汽车费按车辆归集，每车分开填报；费用票据分项目内容粘贴，报销单上注明每一项目的合计金额。驻外机构小汽车费原则上一月一报，由车辆使用人员制作《小汽车费用清单》(见附件)，计算行使里程、每月平均油耗。该清单做为报销附件，粘贴在费用报销单后。

小汽车费用由办公室专人审核登记，《小汽车费用清单》由专人负责保管。集团公司每年对公司的小汽车费用进行一次汇总分析、检查。

审批权限：小汽车修理费单次超过20xx元的应采取事先预算审批，预算费用在20xx元-1万元(含)的由公司总经理审批；预算费用在1万元以上的由公司董事长审批。不超过20xx元、实际费用金额未超过预算的小汽车修理费用以及其他小汽车费用由授权审批人审批。

(五)办公费用：报销单据使用“______费用报销单”通用格式。包括购买金额较小的办公用品、办公耗材、复印费等。

办公用品的管理实行“统一购置、领用登记”的办法，原则上本部统一由办公室进行购置，各驻外机构由当地内勤人员统一购置，日常购进和领用在台帐上签字登记。驻外机构办公费用台帐，每半年一次邮寄公司办公室和财务部审核。

日常办公费报销，要求提供购置商品清单，如收据和小票。如果开票方要收回商品清单的，经办人提供复印件。

审批权限：办公费由授权审批人审批。

(六)房租费：报销单据使用“______费用报销单”通用格式。房租费包括办公房房租和员工宿舍房租，两者分开填报，在报销单据中注明类别和费用所属时期。

网点租房需事先与办公室、总经理室汇报并取得同意。租房(包括续租)必须与对方签订合同，办公室对房租合同审核把关。租房合同原件做为费用报销附件，粘贴在报销单后，网点留合同复印件备查。

审批权限：已签订租房合同房租费报销由办公室主任审批。

(七)水电费：报销单据使用“_____费用报销单”通用格式。包括办公场所及员工宿舍自来水费、电费。区分办公室和员工宿舍，两者分开填报，报销单据中注明类别和费用所属时间。

审批权限：水电费由由办公室主任审批。

(八)邮电费用：报销单据使用“______费用报销单”通用格式。包括各类信件邮寄费、商品以外的铁路托运费、固定电话费、宽带上网费、移动通讯费等。信件邮寄费要求提供邮寄清单，注明时间、邮寄对象和邮寄内容。固定电话费报销单据中注明费用所属时期；如果费用是预缴性质，统一按实际发票金额报销，差额由个人负责处理。移动通讯费按照《浙农爱普公司移动通讯费用管理试行办法》的有关规定执行，集团公司每年对移动话费进行一次汇总、分析、检查。

审批权限：邮电费中除移动通讯费外的费用由授权审批人审批；班子成员移动通讯费超过定额报销的由集团总经理审批，其余人员移动通讯费超过定额报销的由总经理审批。

(九)办公设备：报销单据使用“_____费用报销单”通用格式，费用报销时办公室专门人员参与审核。包括价值较高的机电设备、电脑、数码装备、办公家具等。

办公设备的购置实行“先申请后购置”的管理办法。经办人填写《设备购置审批表》(见附件)，经主管领导确认后，报办公室、总经理及董事长审批。驻外机构传真本部审批。签字同意的申请表作为报销附件，粘贴在报销单据后。

审批权限：高价值办公设备未超申请额度的由授权审批人审批，超过申请额度的由总经理审批。

(十)业务推广会相关费用：报销单据使用“_____费用报销单”通用格式。业务推广会涉及费用包括餐饮、住宿、会议、宣传资料、城市交通、礼品、广告费等，要求报销单按不同费用项目分开粘贴，并填制一份《业务推广费费用清单》(见附件)作为报销附件。

业务推广会实行“先申请后执行，结束后评估总结”的管理办法。会议前由经办人填写《爱普公司推广宣传申请单》(见附件)，推广费用预算上报运营部、总经理室进行审批。会议结束后，经办人填写《爱普公司推广宣传总结单》(见附件)，总结单作为附件，粘贴在费用报销单后上报审批。

审批权限：业务推广会费用报销时区分预算内和预算外进行报批，未超申请额度的由授权审批人审批，超过申请额度的由总经理、董事长审批。

(十一)会议费：报销单据使用“_____费用报销单”通用格式。专项会议要事先报预算进行审批。

审批权限：预算费用在1万元(含)以内的由授权审批人审批，预算费用在1万元-5万元(含)的由公司总经理审批；预算费用在5万元—15万元(含)的由公司董事长审批，预算费用在15万元—20万元(含)的按爱普公司审批程序后上报集团公司总经理审批，预算费用在20万元以上的按上述审批程序后上报集团公司董事长审批。

(十二)广告费：报销单据使用“_____费用报销单”通用格式。

审批权限：属于代理广告性质的，即广告费是由生产厂家提供的，则广告费支出时由经办部门经授权审批人、财会部审核后，费用金额10万元(含)以下由公司总经理审批；费用金额超过10万元的由公司董事长审批。对需公司自行列支的广告宣传费，费用金额5万元(含)以下由公司总经理审批；费用金额在5-10万元(含)的由公司董事长审批。费用金额在10-20万元(含)的，需报集团公司总经理审批，20万元以上的按上述审批程序后上报集团公司董事长审批。

(十三)保险费：

1、固定资产、商品等财产保险、理赔，原则上由集团公司一个头对保险公司商谈，公司承担相应的保险费用。如公司有特别优惠的政策并能长期享有，需要自行商谈的，需报经集团公司财会部同意后执行。

2、其他种类保险费用，由经办部门上报公司总经理审批，单笔金额超过10万元的应上报公司董事长审批。

(十四)工资薪酬及福利费：原则上一年一定，由办公室提出意见，报集团人力资源部前置审核。月度发放时由财会部审核后报公司总经理、董事长审批。

(十五)技术研发费：要事先报预算进行审批。预算金额在30万以内的由总经理、董事长审批，预算金额在30万以上的报集团公司审批。

(十六)坏账损失核销：公司应收账款(含赊账款)、预付账款等往来款项损失核销总额50万以内或单笔损失10万以内的由公司总经理、董事长审批，核销总额50万-200万元或单笔损失10-50万的上报集团公司总经理审批，核销总额超过200万元或单笔损失超过50万以上的上报集团公司董事长审批。

(十七)商品损耗、销售商品商务处理、进出口商品累计佣金、商品跌价损失：使用专门审批单据。

审批权限：金额在1万元(含)以下的由经办业务人员提出，经业务主管经理审批，上报运营部、财会部专人稽核，运营部负责人审批；金额在1万元以上5万元(含)以下的由运营部负责人审核提出处理意见后报总经理审批；5万元以上需报董事长审批。

(十八)其他费用：报销单据使用“______费用报销单”通用格式。其他费用如无特殊情况，按正常程序予以报销，一般为分部门领导审核，部门总监审核，财务审核，总经理或授权人审批，必要时办公室参与审核。

审批权限：金额10万元以下的由公司总经理审批，超过10万元的由公司董事长审批。

六、其他费用项目。

1、驻外机构的费用，原则上一月一报，当月费用在下个月初寄回公司。各经办人在月底前将填制完成的费用单交内勤人员，内勤人员负责整理和填制《备用金报销汇总单》，每月3号前将费用报销单和汇总单邮寄财务部。《备用金报销汇总单》中办公费、房租费、水电费、邮电费四项费用每月在汇总单上按部门统计；差旅费、城市交通费、业务费按人员汇总，其他费用按项目汇总。财务出纳核对打款后将《备用金报销汇总单》传真回各机构，反馈报销信息并负责保管该汇总单。

2、费用报销打备用金卡，卡号保持相对固定，如有特殊情况需要改打其他卡号，由报销人向财务部出纳做书面说明。

3、特殊情况不能取得发票，经办人要取得相关收据或付款证明，再依据金额大小，由经办人到地税局办理代开发票，或者用其他发票代替报销。用其他发票代替报销的，需事前与财务部审核人员沟通，填写发票备案表，并经部门负责人签字审批。

4、为保证财务月底、月初工作有充足时间，原则上，每月月初四天和月末四天不安排费用审核、现金报销。

5、爱普公司下属各子公司工作人员，属于爱普公司派驻人员与爱普公司签订劳动合同的，其发生的相关费用由爱普公司入帐核算，但由子公司自行承担。费用报销单每月定期邮寄回爱普公司财务，各费用的填制要求参照本文规定。费用报销单经财会部审核、授权审批人或总经理审批同意后确认报销。以上人员费用计入各自部门，由子公司财务和本部财务每月进行核对，通过本部对子公司开票加价的形式转为子公司承担。

子公司签订劳动合同的人员，经公司研究同意人员相关费用由爱普公司承担的，由办公室于每年年初确定后将经过公司总经理、董事长审批的书面通知递交财会部备案。此类费用报销程序为：费用报销单邮寄前先由办事处负责人审核签字，再经杭州本部财务审核、授权审批人或总经理审批同意后确认报销。经审批的费用报销单由所属子公司财务入帐核算，由子公司财务和本部财务每月进行核对，通过本部对子公司开票减价的形式转为爱普公司承担。

6、河南惠多利农资有限公司、山东惠多利农资有限公司、山东爱欣肥业科技有限公司、浙江爱普科技农业发展有限公司的费用报销由其财务主管参照本办法制定相应管理办法。

本办法自文件印发日起执行，公司以前制度与本办法规定不一致的，按本办法规定执行。

报销制度管理办法规定篇五

第一章总则。

第一条为加强公司员工遵纪守法的主动性、自觉性，规范员工行为，提高员工素质，维护公司正常生产、经营、管理秩序，保障公司各项规章制度的贯彻执行，特制定本条例。

第二条本条例适用于公司全体员工。

第二章奖励。

第三条奖励范围。

对有以下表现者之一的员工均给予奖励：

1.在完成公司工作、任务方面取得显著成绩和经济效益的;。

2.在技术、产品、专利方面取得重大成果或显著成绩的;。

3.对公司提出合理化建议积极、有实效的;。

4.保护公司财物，使公司利益免受重大损失的;。

5.在公司、社会见义勇为，与各种违法违纪、不良现象斗争有显著成绩;。

6.对突发事件、事故妥善处理者;。

7.一贯忠于职守、认真负责、廉洁奉公、事迹突出的;。

8.全年出满勤的;。

9.为公司带来良好社会声誉的;。

10.其他应给予奖励事项的。

第四条奖励种类。

公司可以设立如下奖励项目。

1.精神奖励。

(1)记大功;。

(2)记小功;。

(3)嘉奖(奖状、奖品);。

(4)授予荣誉称号。

2.物质奖励。

(1)一次性奖金;。

(2)加薪;。

(3)晋级;。

(4)其他(旅游、培训机会、住房)。

第五条奖励规则。

1.记大功对象。

(1)对公司或国家有重大贡献者;。

(2)对公司业务有重大发明、革新，成效卓越者;。

(3)对危害公司和国家事件事先举报或阻止，避免重大损失者;。

(4)对天灾、人祸、犯罪等现象，不顾安危，见义勇为者;。

(5)开拓公司业务，经营业绩(利润、营业额)骄人者;。

(6)获得社会重大荣誉者。

2.记小功对象。

(1)对公司或国家有较大贡献者;。

(2)对公司业务有较大发明、革新，成效优秀者;。

(3)对危害公司和国家的事件，及时制止，避免较大损失者;。

(4)见义勇为，获得好评、称赞者;。

(5)开拓公司业务，经营业绩优良者;。

(6)拾金不昧且价值较高者;。

(7)本职岗位工作表现优异者。

3.嘉奖对象。

(1)品行优良、技术超群、工作认真、克尽职守成为公司楷模者;。

(2)领导有方、业务推展有相当成效者;。

(3)参与、协助事故、事件救援工作者;。

(4)遵规守纪，服从领导，公司之敬业楷模;。

(5)主动积极为公司工作，提出合理化建议，减少成本开支，节约资源能源的员工;。

(6)拾金(物)不昧者。

第六条奖励标准。

第七条其他奖励规定。

1.凡获社会各类奖励或荣誉称号，其待遇按颁奖机关规定执行;。

2.依照奖励标准，员工1年内奖励分累计满10分，可晋升一级工资;。

3.公司对有突出贡献者，可授予称号;。

5.公司可通过奖励汽车、住房、出国培训、出国旅游等实物形式嘉奖勉励先进员工。

第八条奖励程序。

1.员工有符合奖励条件的，由其所在部门及时提出申请，报人事部;。

2.人事部审核决定，签署意见后报公司常务会议讨论决定;。

3.讨论决议经总经理签字后生效;。

4.凡获得奖励的员工均由公司发给奖状或证书，并张榜公布;。

5.奖励事宜记入员工档案;。

6.员工奖金在颁布时发放，奖励提成在其业绩完成后1个月内兑现。

第三章处罚。

第九条处罚种类。公司可设立如下处罚项目：

1.精神处罚。

(1)口头警告;。

(2)书面警告;。

(3)记小过;。

(4)记大过。

2.物质处罚。

(1)一次性罚金;。

(2)降级、撤职(减薪);。

(3)留用察看;。

(4)辞退。

第十条过失分类。

(一)甲类过失。

1.记大过后仍再犯;。

2.因触犯法律被劳教、管制、罚金、判刑;。

3.盗窃财物，挪用公款;。

4.触犯公司规章制度、严重侵犯公司权益;。

5.连续旷工达5天或1个月内累计达10天;。

6.煽动他人不服从规定或怠工;。

7.多次欺诈、谩骂、威胁主管;。

8.利用职权谋私、受贿，以公司名义招摇撞骗;。

9.有重大泄密行为。

(二)乙类过失。

1.故意造成重大过失，造成重大损失;。

2.损失/遗失公司重要物品、设备;。

3.违抗命令或威胁侮辱主管;。

4.主管包庇职员舞弊，弄虚作假;。

5.泄露公司机密;。

6.品行不正，有损公司名誉;。

7.没有及时阻止危害公司事件，任其发生;。

8.全年旷工达4天以上;。

9.因疏忽或督导不力导致重大灾害;。

10.在公司内打架，从事不良活动。

(三)丙类过失。

1.因玩忽职守或督导不力而发生损失;。

2.未经许可擅自使用权限外之物品、设备，教唆他人;。

3.工作不力，屡劝不听者;。

4.服务态度恶劣，与客户争吵，影响公司声誉;。

5.在公司内喧哗、扰乱秩序、吵架、不服纠正者;。

6.连续3次不参加公司重要活动;。

7.连续旷工2天;。

8.对各级领导态度傲慢，言语粗暴;。

报销制度管理办法规定篇六

本规定适用于市财政预算安排的行政经费、旅游发展专项资金、其他资金等的管理。该标准适用于南京市旅游园林局机关、所属财政全额拨款部门预算事业单位及南京市旅游总公司。

二、原则

办公室(财务处)为财务报销的管理部门

三、职责

(一)局长负责金额在10000元以上各项经费使用的审批。

(二)协管办公室(财务处)副局长负责金额在10000元以下日常行政经费使用的审批。

(三)分管副局长负责分管处室金额在1000元以上各项经费使用的审核。

(四)机关各处室处长(主任)负责本处室各项经费使用的审核批准。

(五)办公室主任负责金额在1000元以下办公室日常行政经费的审批。

(六)财务处长负责审核所有经费的使用；负责局机关其他处室金额在1000元以下日常行政经费的审批。

四、财务报销工作程序

(一)用款申请

超过1000元以上的用款，经办人一律先填写“用款申请单”，经本处室负责人签字后，报分管局长和主要局领导审批，数额大的旅游发展专项资金用款还需经财务处确认资金是否有来源或到位，不得采用先垫支，事后直接报销的方式。在实际报销时，无论其金额是否在原借款额度内，都必须以实际发生额为准重新填写“费用审批报销单”审批报销。

(二)费用报销

1、经办人填写“费用审批报销单”，经本处室负责人签字后，金额在1000元以内的常规性费用先由办公室(财务处)工作人员对原始单据进行审核，经办公室主任或财务处长签字批准后报销。金额在1000元以上的费用，还要经局领导签字批准后报销。

2、报销时需按照发票内容及财务要求，进行分项目填写，有几种发票就填几项内容，不能笼统填写。报销发票上单位名称、日期、项目名称、数量、单价、金额等要素要填写完整。一万元以上的支出需附内容明细清单或者合同等。

3、支付给聘用人员的劳务费等需要以现金结算的业务，其他公务消费一律推行国库集中支付、公务卡、支票结算，原则上财务不办理个人借款。如特殊情况需要大额现金结算的，必须事前作出书面说明，报主要局领导审批。擅自超范围、超限额使用现金的，由当事人重新申请国库集中支付、转账支票将现金换回，否则财务不予报销。

4、付给个人的劳务费金额超过1000元的要扣个人所得税，并由经办人负责到税务部门开具劳务发票，交财务报销。白条不予报销。

5、重、大、特、急事项来不及事前申请，但符合财务用款规定而先垫支的费用，事后相关人员可以书面形式说明，报各级领导审批后报销。

6、类借款无特殊原因必须在公务活动结束一个月内到财务报销，否则财务部门发出催款通知，对无故超过三个月仍不归还借款者，提请监察室处理，并停发该人员所有工资奖金津贴福利，直至扣回借款。

7、种票据应及时报销，原则上在公务活动结束1个月内报销，如有特殊情况，票据的报销期限不超过3个月，前后跨度一年以上的票据一律不予报销。凡是遗失的票据，经办人需在开票单位取得复印件后加盖开票单位票据专用章后方可报销。

8、务人员应加强对各类开支的财务审核，对违反有关财务规定的开支，无论其是否已经获得单位内部批准，都有权拒绝报销，同时对局领导作出相关书面说明。各处室不得以处室名义对外签订合同、协议。财务只认可以局为主体签订的合同、协议。签订的合同、协议必须加盖单位公章，由负责人签字。

(三)标准

1、驾驶员出车补贴标准：暂按现行规定执行并随相关部门政策调整而调整。

2、独生子女入园入托入学报销标准

(1)原则：男单女双 ；

(2)托儿费：100元/月(私托费45元/月)，凭据报销;

(3)小学学杂费：5元/学期，凭据报销;

(4)初中学杂费：7元/学期，凭据报销;

(5)高中(含职业高中)学杂费：18元/学期，凭据报销。

(四)差旅费报销

1、按宁财行[2015]185号《南京市机关差旅费管理暂行办法》执行。

2、只报销交通费、住宿费、伙食补助费、公杂费。

3、参加会议或者培训的需附相关文件或者通知。

4、赴外地宣传促销、考察、调研等不享受相关出差补贴。

5、出差人员不得报销在外地的招待费、礼品费、电话费、参观费、摄影摄像费、彩扩费等，如有特殊情况，需就以上内容单独书面说明，报主要局领导审批。

(五)医药费报销

1、执行《南京市公费医疗药品报销范围》和《南京市公费医疗享受人员就医须知》，每周二全天为医药费报销日。每月第一个周二全天为在职职工医药费报销日，第二、三、四个周二(全天)为退休职工医药费报销日，节假日除外。

2、子女医药费报销享受至18周岁。子女年龄在14周岁(含14周岁)以下，报销比例为100%；子女年龄在14周岁以上，报销比例为90%。一次就医医药费在300元以下的，财务人员审核后，办公室主任签字后报销；超过300元的要经局主要领导签字后报销。子女住院费报销标准的审核参照职工本人住院费报销标准。预防接种用药不得报销。

3、职工个人及子女医药费均实行凭病例、双处方或药品明细单、医疗收据报销，职工医药费报销时先填写医药费报销单，经专人审核、财务人员按比例登记报销。其余继续按《南京市旅游局机关公费医疗管理办法》执行。一次就医医药费超过500元的要经局主要领导签字后报销。

(六)政府集中采购报销

1、处室提出申请——办公室提出意见、配置标准——分管领导提出意见——主要局领导审批。

2、办公室资产管理人员确定采购物品型号、选择供货商、确定价格——财务按照政府采购相关文件要求及在网上提交政府采购计划——市财政局在网上批复政府采购计划——资产管理人员验收货物。

3、处室经办人填写资产领用卡片-——资产管理人员登记资产——资产管理人员履行财务报销程序——财务网上支付货款并登帐。

4、公务车保险、维修、加油、轮胎、办公用纸、印刷、会议接待(需住宿的各类会议)、汽车租赁实行定点采购；计算机、pc服务器、显示器、打印机、投影机、展示台、数码照相机、数码摄像机、交换机、路由器、扫描仪、软件、汽车、传真机、复印机、空调等实行协议供货。

五、财务资料调阅管理

(一)财务部门属于局机要部门，财务人员必须严格执行局相关保密制度。

(二)非财务人员不得随意询问、翻看、调阅各类财务信息和资料，确因工作需要借阅财务资料的，需经办公室(财务处)负责人批准后，在财务部门查阅。

(三)财务资料原件一律不得外借，如有需要，经局领导批准，可以复印有关材料。

六、财务票据管理

(一)收费收据的使用严格按照物价部门核定的收费项目和收费标准使用。

(二)江苏省行政事业单位结算凭证限用于结算暂存、暂付款项、分摊代办费、单位内部往来、冲减经费支出等。

七、相关文件

《行政单位会计准则》

《会计基础工作规范》

《南京市公费医疗药品报销范围》

《南京市公费医疗享受人员就医须知》

《南京市政府集中采购目录及标准》 

《南京市市级政府采购计划管理暂行办法》

《南京市政府采购管理实施办法》

八.记录

一、财务报销票据原始凭证的要求

原始单据（发票）的一般要求：

1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。

2、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改即无效。

3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。

4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。

5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。

二、财务报销手续及要求

（一）财务报销审批权限

学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务处办理结算。

（二）预算申报制度

学校各类需要采购的物品必须事先提出申请，做好预算由校长签批，方可借支进入采购程序，采购秉承一人为私二人为公的原则，为报销提供证明。严格执行前帐不清后账不借。

（三）财务报销基本手续及要求

1．购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字（财务）、校长签字，方可报销、进账。

2．凡到财务处报销的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。

3、教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行。

注意：先签字后报销

为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

1、借款报销的审批权限

1.1 公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

1.2 员工出差应填写出差“申请单”（见附表1），并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。

1.3 员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

2、员工差旅费报销标准。

2.1 员工出差分 “长途”和 “短途”两种，即当天能往返的为 “短途”，出差时间在一天以上的为 “长途”。

2.2 出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：

二类区：特区、上海、北京、广州等地；

一类区：除二类区以外的地区。

2.3 出差住宿费报销标准：（元/人/天）

职务 一类区 二类区 港澳台地区

一般人员 首日 10080 首日 150120 总经理批准

主管、工程师级 首日 150130 首日 220170 400hkd

部门经理级 首日 250200 首日 300250 500hkd

公司副总经理级 250 300 600hkd

2.4 出差补助标准

2.4.1 员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。（深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食补贴）。

2.4.2 长途出差补助标准：（元/人/天）

职务 一类区 二类区 港澳台地区

一般人员 30 40 100hkd

主管、工程师级 40 50 100hkd

部门经理级 60 80 150hkd

公司副总经理级 100 150 200hkd

2.5 员工出差交通报销标准

2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。

2.5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。

2.5.3 员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。

3、员工差旅费报销规定：

3.1 住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有特殊情况需总经理批准方可报销），节约归已。

3.2 膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。

3.3 通讯费以邮局凭证报销。

3.4 交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。

3.5 短途出差不享受住宿补助。

3.6 出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。

3.7 员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。

3.8 超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。

3.9 财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。

4、员工探亲路费的规定

员工探亲费不予报销，采取补贴包干的办法执行。补贴标准详见《员工春节探亲休假管理规定》。

5、财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督。

5.1公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据内容填写齐全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。

5.2公司预付款项，必须根据合同或协议办理付款申请单，经财务审核并报总经理审签后办理付款；付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。

5.3 备用金和预付款的使用，必须依照下列规定：

5.3.1 具有规定的用途，期限及限额；

5.3.2在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销；用现金或支票进行零星采购的七天内报销；通过银行汇款进行预付款的二十天内报销。

5.3.3 以上各项支出，原则上前款不清，后款不借。

5.3.4 对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。

二；三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。

6、原始凭证的审核

各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并送公司总经理批准。

7、原始凭证应具备的内容：

7.1 凭证名称；

7.2 填制凭证的日期；

7.3 填制凭证单位的名称或填制人的姓名；

7.4 经办人的签名或盖单；

7.5 接受凭证的单位名称；

7.6 经济业务的内容；

7.7 数量、单价和金额；

7.8各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。

8、对原始凭证的技术性要求：

8.1 凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。

8.2购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。

8.3 支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。

8.4 职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。收回款项时应另开收据，不得退还原借款借据。

8.5 预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以汇款回单代替。

8.6属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。有委托他人代领的，由代领人签名；由一人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签一个章。

8.7自制原始凭证应设计科学、格式规范、计算清楚。如计提折旧、职工福利基金等，要列名称、计提基数、提取率、提取额等。分配工资及费用时，要列分配标准、分配率、分配额。

8.8 凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。

9、记账凭证的内容及填制要求：

9.1 凭证日期：一般应按实际受理经济业务的日期填列。

9.2 凭证编号：应按月编制自然数列顺序。

9.3 凭证摘要：应简明扼要，真实反映经济业务的内容，不得含混不清，过于简略。

9.4 会计科目：应按有关规定设置。

9.5 凭证金额：必须与原始凭证相符。

9.6 所附原始凭证张数，要与原始凭证相符。

9.7 有关人员的签名或盖章：出纳、会计、交款人必须在相关会计凭证上签名或盖章。

9.8 会计人员填制记账凭证时，必须附有内容完备的原始凭证。

10、本制度所指的由总经理批准的事项，如因总经理出差期间，均由董事长审批。

11、本制度由公司财务部制定并负责解释。

12、本制度从××科技有限公司董事会批准之日起执行。

报销制度管理办法规定篇七

第一条为加强药品监督管理，保证药品质量，保障人体用药安全，维护人民身体健康和用药的合法权益，特制定本法。

第二条在中华人民共和国境内从事药品的研制、生产、经营、使用和监督管理的单位或者个人，必须遵守本法。

第三条国家发展现代药和传统药，充分发挥其在预防、医疗和保健中的作用。

国家保护野生药材资源，鼓励培育中药材。

第四条国家鼓励研究和创制新药，保护公民、法人和其他组织研究、开发新药的合法权益。

第五条国务院药品监督管理部门主管全国药品监督管理工作。国务院有关部门在各自的职责范围内负责与药品有关的监督管理工作。

省、自治区、直辖市人民政府药品监督管理部门负责本行政区域内的药品监督管理工作。省、自治区、直辖市人民政府有关部门在各自的职责范围内负责与药品有关的监督管理工作。

国务院药品监督管理部门应当配合国务院经济综合主管部门，执行国家制定的药品行业发展规划和产业政策。

第六条药品监督管理部门设置或者确定的药品检验机构，承担依法实施药品审批和药品质量监督检查所需的药品检验工作。

第二章药品生产企业管理。

第七条开办药品生产企业，须经企业所在地省、自治区、直辖市人民政府药品监督管理部门批准并发给《药品生产许可证》，凭《药品生产许可证》到工商行政管理部门办理登记注册。无《药品生产许可证》的，不得生产药品。

《药品生产许可证》应当标明有效期和生产范围，到期重新审查发证。

药品监督管理部门批准开办药品生产企业，除依据本法第八条规定的条件外，还应当符合国家制定的药品行业发展规划和产业政策，防止重复建设。

第八条开办药品生产企业，必须具备以下条件：

(一)具有依法经过资格认定的药学技术人员、工程技术人员及相应的技术工人;。

(二)具有与其药品生产相适应的厂房、设施和卫生环境;。

(三)具有能对所生产药品进行质量管理和质量检验的机构、人员以及必要的仪器设备;。

(四)具有保证药品质量的规章制度。

第九条药品生产企业必须按照国务院药品监督管理部门依据本法制定的《药品生产质量管理规范》组织生产。药品监督管理部门按照规定对药品生产企业是否符合《药品生产质量管理规范》的要求进行认证;对认证合格的，发给认证证书。

《药品生产质量管理规范》的具体实施办法、实施步骤由国务院药品监督管理部门规定。

第十条除中药饮片的炮制外，药品必须按照国家药品标准和国务院药品监督管理部门批准的生产工艺进行生产，生产记录必须完整准确。药品生产企业改变影响药品质量的生产工艺的，必须报原批准部门审核批准。

中药饮片必须按照国家药品标准炮制;国家药品标准没有规定的，必须按照省、自治区、直辖市人民政府药品监督管理部门制定的炮制规范炮制。省、自治区、直辖市人民政府药品监督管理部门制定的炮制规范应当报国务院药品监督管理部门备案。

第十一条生产药品所需的原料、辅料，必须符合药用要求。

第十二条药品生产企业必须对其生产的药品进行质量检验;不符合国家药品标准或者不按照省、自治区、直辖市人民政府药品监督管理部门制定的中药饮片炮制规范炮制的，不得出厂。

第十三条经国务院药品监督管理部门或者国务院药品监督管理部门授权的省、自治区、直辖市人民政府药品监督管理部门批准，药品生产企业可以接受委托生产药品。

第三章药品经营企业管理。

第十四条开办药品批发企业，须经企业所在地省、自治区、直辖市人民政府药品监督管理部门批准并发给《药品经营许可证》;开办药品零售企业，须经企业所在地县级以上地方药品监督管理部门批准并发给《药品经营许可证》，凭《药品经营许可证》到工商行政管理部门办理登记注册。无《药品经营许可证》的，不得经营药品。

《药品经营许可证》应当标明有效期和经营范围，到期重新审查发证。

药品监督管理部门批准开办药品经营企业，除依据本法第十五条规定的条件外，还应当遵循合理布局和方便群众购药的原则。

第十五条开办药品经营企业必须具备以下条件：

(一)具有依法经过资格认定的药学技术人员;。

(二)具有与所经营药品相适应的营业场所、设备、仓储设施、卫生环境;。

(三)具有与所经营药品相适应的质量管理机构或者人员;。

(四)具有保证所经营药品质量的规章制度。

第十六条药品经营企业必须按照国务院药品监督管理部门依据本法制定的《药品经营质量管理规范》经营药品。药品监督管理部门按照规定对药品经营企业是否符合《药品经营质量管理规范》的要求进行认证;对认证合格的，发给认证证书。

《药品经营质量管理规范》的具体实施办法、实施步骤由国务院药品监督管理部门规定。

第十七条药品经营企业购进药品，必须建立并执行进货检查验收制度，验明药品合格证明和其他标识;不符合规定要求的，不得购进。

第十八条药品经营企业购销药品，必须有真实完整的购销记录。购销记录必须注明药品的通用名称、剂型、规格、批号、有效期、生产厂商、购(销)货单位、购(销)货数量、购销价格、购(销)货日期及国务院药品监督管理部门规定的其他内容。

第十九条药品经营企业销售药品必须准确无误，并正确说明用法、用量和注意事项;调配处方必须经过核对，对处方所列药品不得擅自更改或者代用。对有配伍禁忌或者超剂量的处方，应当拒绝调配;必要时，经处方医师更正或者重新签字，方可调配。

药品经营企业销售中药材，必须标明产地。

第二十条药品经营企业必须制定和执行药品保管制度，采取必要的冷藏、防冻、防潮、防虫、防鼠等措施，保证药品质量。

药品入库和出库必须执行检查制度。

第二十一条城乡集市贸易市场可以出售中药材，国务院另有规定的除外。

城乡集市贸易市场不得出售中药材以外的药品，但持有《药品经营许可证》的药品零售企业在规定的范围内可以在城乡集市贸易市场设点出售中药材以外的药品。具体办法由国务院规定。

第四章医疗机构的药剂管理。

第二十二条医疗机构必须配备依法经过资格认定的药学技术人员。非药学技术人员不得直接从事药剂技术工作。

第二十三条医疗机构配制制剂，须经所在地省、自治区、直辖市人民政府卫生行政部门审核同意，由省、自治区、直辖市人民政府药品监督管理部门批准，发给《医疗机构制剂许可证》。无《医疗机构制剂许可证》的，不得配制制剂。

《医疗机构制剂许可证》应当标明有效期，到期重新审查发证。

第二十四条医疗机构配制制剂，必须具有能够保证制剂质量的设施、管理制度、检验仪器和卫生条件。

第二十五条医疗机构配制的制剂，应当是本单位临床需要而市场上没有供应的品种，并须经所在地省、自治区、直辖市人民政府药品监督管理部门批准后方可配制。配制的制剂必须按照规定进行质量检验;合格的，凭医师处方在本医疗机构使用。特殊情况下，经国务院或者省、自治区、直辖市人民政府的药品监督管理部门批准，医疗机构配制的制剂可以在指定的医疗机构之间调剂使用。

医疗机构配制的制剂，不得在市场销售。

第二十六条医疗机构购进药品，必须建立并执行进货检查验收制度，验明药品合格证明和其他标识;不符合规定要求的，不得购进和使用。

第二十七条医疗机构的药剂人员调配处方，必须经过核对，对处方所列药品不得擅自更改或者代用。对有配伍禁忌或者超剂量的处方，应当拒绝调配;必要时，经处方医师更正或者重新签字，方可调配。

第二十八条医疗机构必须制定和执行药品保管制度，采取必要的冷藏、防冻、防潮、防虫、防鼠等措施，保证药品质量。

第五章药品管理。

第二十九条研制新药，必须按照国务院药品监督管理部门的规定如实报送研制方法、质量指标、药理及毒理试验结果等有关资料和样品，经国务院药品监督管理部门批准后，方可进行临床试验。药物临床试验机构资格的认定办法，由国务院药品监督管理部门、国务院卫生行政部门共同制定。

完成临床试验并通过审批的新药，由国务院药品监督管理部门批准，发给新药证书。

第三十条药物的非临床安全性评价研究机构和临床试验机构必须分别执行药物非临床研究质量管理规范、药物临床试验质量管理规范。

药物非临床研究质量管理规范、药物临床试验质量管理规范由国务院确定的部门制定。

第三十一条生产新药或者已有国家标准的药品的，须经国务院药品监督管理部门批准，并发给药品批准文号;但是，生产没有实施批准文号管理的中药材和中药饮片除外。实施批准文号管理的中药材、中药饮片品种目录由国务院药品监督管理部门会同国务院中医药管理部门制定。

药品生产企业在取得药品批准文号后，方可生产该药品。

第三十二条药品必须符合国家药品标准。中药饮片依照本法第十条第二款的规定执行。

国务院药品监督管理部门颁布的《中华人民共和国药典》和药品标准为国家药品标准。

国务院药品监督管理部门组织药典委员会，负责国家药品标准的制定和修订。

国务院药品监督管理部门的药品检验机构负责标定国家药品标准品、对照品。

第三十三条国务院药品监督管理部门组织药学、医学和其他技术人员，对新药进行审评，对已经批准生产的药品进行再评价。

第三十四条药品生产企业、药品经营企业、医疗机构必须从具有药品生产、经营资格的企业购进药品;但是，购进没有实施批准文号管理的中药材除外。

第三十五条国家对麻醉药品、精神药品、医疗用毒性药品、放射性药品，实行特殊管理。管理办法由国务院制定。

第三十六条国家实行中药品种保护制度。具体办法由国务院制定。

第三十七条国家对药品实行处方药与非处方药分类管理制度。具体办法由国务院制定。

第三十八条禁止进口疗效不确、不良反应大或者其他原因危害人体健康的药品。

第三十九条药品进口，须经国务院药品监督管理部门组织审查，经审查确认符合质量标准、安全有效的，方可批准进口，并发给进口药品注册证书。

医疗单位临床急需或者个人自用进口的少量药品，按照国家有关规定办理进口手续。

第四十条药品必须从允许药品进口的口岸进口，并由进口药品的企业向口岸所在地药品监督管理部门登记备案。海关凭药品监督管理部门出具的《进口药品通关单》放行。无《进口药品通关单》的，海关不得放行。

口岸所在地药品监督管理部门应当通知药品检验机构按照国务院药品监督管理部门的规定对进口药品进行抽查检验，并依照本法第四十一条第二款的规定收取检验费。

允许药品进口的口岸由国务院药品监督管理部门会同海关总署提出，报国务院批准。

第四十一条国务院药品监督管理部门对下列药品在销售前或者进口时，指定药品检验机构进行检验;检验不合格的，不得销售或者进口：

(一)国务院药品监督管理部门规定的生物制品;。

(二)首次在中国销售的药品;。

(三)国务院规定的其他药品。

前款所列药品的检验费项目和收费标准由国务院财政部门会同国务院价格主管部门核定并公告。检验费收缴办法由国务院财政部门会同国务院药品监督管理部门制定。

第四十二条国务院药品监督管理部门对已经批准生产或者进口的药品，应当组织调查;对疗效不确、不良反应大或者其他原因危害人体健康的药品，应当撤销批准文号或者进口药品注册证书。

已被撤销批准文号或者进口药品注册证书的药品，不得生产或者进口、销售和使用;已经生产或者进口的，由当地药品监督管理部门监督销毁或者处理。

第四十三条国家实行药品储备制度。

国内发生重大灾情、疫情及其他突发事件时，国务院规定的部门可以紧急调用企业药品。

第四十四条对国内供应不足的药品，国务院有权限制或者禁止出口。

第四十五条进口、出口麻醉药品和国家规定范围内的精神药品，必须持有国务院药品监督管理部门发给的《进口准许证》、《出口准许证》。

报销制度管理办法规定篇八

第一章总则。

第一条为了规范商品房销售行为，保障商品房交易双方当事人的合法权益，根据《中华人民共和国城市房地产管理法》、《城市房地产开发经营管理条例》，制定本办法。

第二条商品房销售及商品房销售管理应当遵守本办法。

第三条商品房销售包括商品房现售和商品房预售。

本办法所称商品房现售，是指房地产开发企业将竣工验收合格的商品房出售给买受人，并由买受人支付房价款的行为。

本办法所称商品房预售，是指房地产开发企业将正在建设中的商品房预先出售给买受人，并由买受人支付定金或者房价款的行为。

第四条房地产开发企业可以自行销售商品房，也可以委托房地产中介服务机构销售商品房。

第五条国务院建设行政主管部门负责全国商品房的销售管理工作。

省、自治区人民政府建设行政主管部门负责本行政区域内商品房的销售管理工作。

直辖市、市、县人民政府建设行政主管部门、房地产行政主管部门(以下统称房地产开发主管部门)按照职责分工，负责本行政区域内商品房的销售管理工作。

第二章销售条件。

第六条商品房预售实行预售许可制度。

商品房预售条件及商品房预售许可证明的办理程序，按照《城市房地产开发经营管理条例》和《城市商品房预售管理办法》的有关规定执行。

第七条商品房现售,应当符合以下条件：

(二)取得土地使用权证书或者使用土地的批准文件;。

(三)持有建设工程规划许可证和施工许可证;。

(四)已通过竣工验收;。

(五)拆迁安置已经落实;。

(七)物业管理方案已经落实。

第八条房地产开发企业应当在商品房现售前将房地产开发项目手册及符合商品房现售条件的有关证明文件报送房地产开发主管部门备案。

第九条房地产开发企业销售设有抵押权的商品房，其抵押权的处理按照《中华人民共和国担保法》、《城市房地产抵押管理办法》的有关规定执行。

第十条房地产开发企业不得在未解除商品房买卖合同前，将作为合同标的物的商品房再行销售给他人。

第十一条房地产开发企业不得采取返本销售或者变相返本销售的方式销售商品房。

房地产开发企业不得采取售后包租或者变相售后包租的方式销售未竣工商品房。

第十二条商品住宅按套销售，不得分割拆零销售。

第十三条商品房销售时，房地产开发企业选聘了物业管理企业的，买受人应当在订立商品房买卖合同时与房地产开发企业选聘的物业管理企业订立有关物业管理的协议。

第三章广告与合同。

第十四条房地产开发企业、房地产中介服务机构发布商品房销售宣传广告，应当执行《中华人民共和国广告法》、《房地产广告发布暂行规定》等有关规定，广告内容必须真实、合法、科学、准确。

第十五条房地产开发企业、房地产中介服务机构发布的商品房销售广告和宣传资料所明示的事项，当事人应当在商品房买卖合同中约定。

第十六条商品房销售时，房地产开发企业和买受人应当订立书面商品房买卖合同。

商品房买卖合同应当明确以下主要内容：

(一)当事人名称或者姓名和住所;。

(二)商品房基本状况;。

(三)商品房的销售方式;。

(四)商品房价款的确定方式及总价款、付款方式、付款时间;。

(五)交付使用条件及日期;

(六)装饰、设备标准承诺;。

(八)公共配套建筑的产权归属;。

(九)面积差异的处理方式;。

(十)办理产权登记有关事宜;。

(十一)解决争议的方法;。

(十二)违约责任;。

(十三)双方约定的其他事项。

第十七条商品房销售价格由当事人协商议定，国家另有规定的除外。

第十八条商品房销售可以按套(单元)计价，也可以按套内建筑面积或者建筑面积计价。

商品房建筑面积由套内建筑面积和分摊的共有建筑面积组成，套内建筑面积部分为独立产权，分摊的共有建筑面积部分为共有产权，买受人按照法律、法规的规定对其享有权利，承担责任。

按套(单元)计价或者按套内建筑面积计价的，商品房买卖合同中应当注明建筑面积和分摊的共有建筑面积。

第十九条按套(单元)计价的现售房屋，当事人对现售房屋实地勘察后可以在合同中直接约定总价款。

按套(单元)计价的预售房屋，房地产开发企业应当在合同中附所售房屋的平面图。平面图应当标明详细尺寸，并约定误差范围。房屋交付时，套型与设计图纸一致，相关尺寸也在约定的误差范围内，维持总价款不变;套型与设计图纸不一致或者相关尺寸超出约定的误差范围，合同中未约定处理方式的，买受人可以退房或者与房地产开发企业重新约定总价款。买受人退房的，由房地产开发企业承担违约责任。

第二十条按套内建筑面积或者建筑面积计价的，当事人应当在合同中载明合同约定面积与产权登记面积发生误差的处理方式。

合同未作约定的，按以下原则处理：

(一)面积误差比绝对值在3%以内(含3%)的，据实结算房价款;。

(二)面积误差比绝对值超出3%时，买受人有权退房。买受人退房的，房地产开发企业应当在买受人提出退房之日起30日内将买受人已付房价款退还给买受人，同时支付已付房价款利息。买受人不退房的，产权登记面积大于合同约定面积时，面积误差比在3%以内(含3%)部分的房价款由买受人补足;超出3%部分的房价款由房地产开发企业承担，产权归买受人。产权登记面积小于合同约定面积时，面积误差比绝对值在3%以内(含3%)部分的房价款由房地产开发企业返还买受人;绝对值超出3%部分的房价款由房地产开发企业双倍返还买受人。

因本办法第二十四条规定的规划设计变更造成面积差异，当事人不解除合同的，应当签署补充协议。

第二十一条按建筑面积计价的，当事人应当在合同中约定套内建筑面积和分摊的共有建筑面积，并约定建筑面积不变而套内建筑面积发生误差以及建筑面积与套内建筑面积均发生误差时的处理方式。

第二十二条不符合商品房销售条件的，房地产开发企业不得销售商品房，不得向买受人收取任何预订款性质费用。

符合商品房销售条件的，房地产开发企业在订立商品房买卖合同之前向买受人收取预订款性质费用的，订立商品房买卖合同时，所收费用应当抵作房价款;当事人未能订立商品房买卖合同的，房地产开发企业应当向买受人返还所收费用;当事人之间另有约定的，从其约定。

第二十三条房地产开发企业应当在订立商品房买卖合同之前向买受人明示《商品房销售管理办法》和《商品房买卖合同示范文本》;预售商品房的，还必须明示《城市商品房预售管理办法》。

第二十四条房地产开发企业应当按照批准的规划、设计建设商品房。商品房销售后，房地产开发企业不得擅自变更规划、设计。

经规划部门批准的规划变更、设计单位同意的设计变更导致商品房的结构型式、户型、空间尺寸、朝向变化，以及出现合同当事人约定的其他影响商品房质量或者使用功能情形的，房地产开发企业应当在变更确立之日起10日内，书面通知买受人。

买受人有权在通知到达之日起15日内做出是否退房的书面答复。买受人在通知到达之日起15日内未作书面答复的，视同接受规划、设计变更以及由此引起的房价款的变更。房地产开发企业未在规定时限内通知买受人的，买受人有权退房;买受人退房的，由房地产开发企业承担违约责任。

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报销制度管理办法规定篇九

根据国家和学院计财处有关规定及后勤基建处的实际情况，现金的使用范围为职工工资、津贴、个人劳务报酬，日常500元以下的零星支出。

二、支票的使用范围。

除以上可使用现金的支出外，其他结算款项原则上应使用转帐支票支付。支出范围在200元以上500元以下的款项，可以使用转帐支票支付。支出在500元以上的款项，必须使用转帐支票支付。

三、领用转账支票的程序及使用要求。

1、领用人须填写(借款单)，经所在中心一支笔签字同意后方可到财务领用转帐支票。

2、转帐支票有效期为10天，支票领用后，必须在付款期限内付款。转帐支票付款并取得真实、合法的原始原始凭证后，应及时到财务办理报帐手续。

3、如将转帐支票丢失，必须立即通知财务采取补救措施，如票款因支票丢失已从我财务帐户转出，一经核实转出金额将从领票人的工资中分期扣回。

4、转帐支票签发后，领用人应妥善保管，不得折叠、磨损。

四、日常支出的报销。

1、经办人必须取得真实合法、内容完整的原始发票。发票必须是国家税务局监制印有“全国统一发票监制章”，必须盖有开票单位的财务专用章或发票专用章。

2、发票内容必须齐全，包括：付款单位名称(即“北京印刷学院”字样，必须由收款单位填写)、所购商品的名称、规格、数量、单价、金额(含大、小写金额)、填制日期、填制人姓名等等。上述内容不全、涂改、挖补及发票的大、小写金额不相符等，会计人员有权予以退回，要求按照国家统一会计制度规定，由收款单位进行更正、补充或重新开列。

3、购置办公用品、劳保用品及日常支出(修车配件、维修购配件、材料)等物资，应附收款单位开列的详细明细清单(清单所盖印章必须与开据发票一致)，作为原始发票的必需附件，否则不予报销。

4、使用转帐支票付款，应在所取得发票的右上角填写支票号码后四位，以便报帐核对。

5、经办人在原始发票背面签名并注明所购物资用品使用方向，经单位财务“一支笔”审批签字后方可报销。

6、当月发生的日常支出，材料款、修理费、燃料费、市内交通费、办公费、通讯费、招待费、餐费、劳务用品、礼品、差旅费等原则上应于当月报销。当月因各种原因不能报销的，上述费用的报销时间最多延长到下月25日，否则不予报销。

五、招待费。

1、业务招待费的报销，实行一事一结制度。

长批准。

3、报销业务招待费时应完整填写《业务招待费审批表》。

4、各中心安排的院内会议，报销有关费用时应填写《会议费报销单》。

经办人签字，本单位“一支笔”审批后，由本单位预算经费支出。

5、礼品费报销必须有明细或清单，由经办人注明礼品用处，除单位“一支笔”签字及主管财务处长签字外，还必须有主管后勤院长签字后方可报销，列支本单位预算支出。

报销制度管理办法规定篇十

第一条为了规范本院规章制度(以下简称院规)的制定程序，增强工作程序的民主性和透明度，保证学院工作的有序进行，推动和促进依法治校，根据国家和省市有关规章制度制定程序，结合本院实际，制定本办法。

第二条本规定所称院规是指本院院长办公会议根据法律、法规，按照规定程序制定，以红头文件形式公布，用以规范工作秩序，调整各部门之间的职责、分工的关系及工作程序，适用于本院范围内，具有普遍约束力的规范性文件。

第三条本院院规的立项、起草、审查、决定、公布、备案、解释，应当遵守本规定。

第四条本院办公室是院规制定主管部门，具体负责院规制定工作，履行下列职责：

(一)负责编制院规制定年度计划草案;。

(二)组织起草、审查、修改、协调、论证院规草案;。

(三)组织协调、论证院规的修改、废止工作;。

(四)具体承办院规的解释工作;。

院机关各处室、院属各单位(组织)应当按照职责分工，协助院办公室共同做好院规草案的起草和论证工作。

第五条院机关各处室、院属各单位(组织)应当重视院规的制定工作，对院规的起草、审查、协调、论证和发布工作给予必要的支持。

第二章立项。

第六条院机关各处室、院属各单位(组织)，可以向院办公室提出制定院规项目的建议。提出院规制定项目建议，应当向院办公室提交下列材料：

(一)制定的目的、依据、拟确定的主要制度、有关背景材料及说明;。

(二)起草单位和相关单位;。

(三)其他需说明的事项。

已经草拟院规送审稿的，还应当同时提交文本一式三份;报送前已征求相关部门和单位意见的，还应当同时报送相关部门和单位的意见和修改建议。

第七条本院职工可以提出制定院规的立项建议。建议应当以书面形式向院办公室提出。

第八条院办公室应当根据实际工作需要，在广泛听取和认真研究本院各方面意见的基础上，于每年年底以前拟订下一年度院规制定年度计划草案。

院规制定年度计划应当明确院规的名称、起草单位、完成时间等。

第九条院规制定年度计划由院办公室负责组织实施和监督执行。院办公室在组织实施过程中可以根据工作需要，提出调整计划的建议，报院长批准。

第十条院机关各处室、院属各单位(组织)可以根据实际工作需要临时提出制定院规的要求，经院长同意后，由院办公室予以立项。

重点的规章制度项目起草处室可以依法本院有关规定申请单独立项由学院保证专项资金，也可能依法本院有关规定申请作为软课题列入当年度学术课题由科研经费保证并向上级申报科技进步奖。

第三章起草。

第十一条院规送审稿由报送该项目院机关各处室、院属各单位(组织)负责起草。

主要内容涉及两个以上院机关各处室、院属各单位(组织)部门职责的院规送审稿，由有关处室、单位(组织)联合起草。

有下列情形之一的院规送审稿，可以由院办公室直接起草或者组织起草，院办公室也可根据情况委托有关机构或者专家组织起草，相关部门应当给予充分配合：

(一)对本院的管理有重大影响的;。

(二)主要内容涉及两个处室、单位(组织)职责，但联合起草有困难的;。

(三)不能明确具体职能部门的。

第十二条起草院规，应当深入调查研究，广泛听取有关处室、单位(组织)、专家及职工的意见。听取意见可以采取书面征求意见、座谈会、论证会、听证会等多种形式。

对直接涉及职工切身利益的，可以向全院公布，征求全院各部门及职工的意见。有关处室、组织或者职工其有重大意见分歧的，起草单位也可以举行听证会。

听证会依照下列程序组织：

(二)参加听证会的有关处室、组织和职工对起草的院规，有权提问和发表意见;。

(三)听证会应当制作笔录，如实记录发言人的主要观点和理由;。

(四)起草单位应当认真研究听证会反映的各种意见，起草的院规在报送审查时，应当说明对听证会意见的处理情况及其理由。

第十三条院规送审稿内容一般应包括制定目的、法律依据、适用范围、主管部门、具体规范、法律责任、施行日期等。

第十四条起草院规送审稿，应当注意与学院原有院规的衔接。如果原有的院规已被新起草的院规所代替，须在新起草的院规中明确予以废止。

第十五条院规的内容应当用条文表述。条为基本单位，在整部院规中连续编号。条以下可以分款、项。款不冠数字，项冠以数字。内容较复杂的，可以分章、节。

院规送审稿应当结构严谨，条理清晰，用语准确、简练，条文明确、具体，具有可操作性。

第十六条起草院规送审稿时，应当同时拟写起草说明，起草说明应包括以下内容。

一、考核内容。

1、包村工作。

2、办公室工作。

3、业务工作。

4、领导综合评价。

5、执行制度、工作纪律。

二、考核办法。

1、包村工作。包村工作实行领导带队、分片包村的办法进行，包村干部的安排实行双向选择，优化组合，村级所有工作均纳入考核内容。包村工作得分为该村工作目标考核实绩乘以该项分值，计生、综治工作检查分别为85分以下的不得评一等奖，若有工作需要不能安排包村干部，取本办公室包村干部的平均分值，在双向选择中未能选中而未联系村的，该项分值为0分。党政办干部不联系村，得分原则取全镇包村干部的平均值，对工作不负责任，出现失误或执行纪律不到位的，发现一次通报批评，二次写出书面检查，扣10分，三次及以上者，本项不得分，并作为待岗处理。本项分值20分。

2、办公室工作。由办公室年初根据工作需要制定考核细则报党政办，年终由办公室领导对照考核细则根据个人工作实绩，由办公室领导进行评分，考核必须有档次，按档次比例进行考核，分数要有依据。本项分值20分。

3、业务工作。单项工作无批评表扬得基本分，受县级以上通报表扬每次加2分，受县直单位表扬加1分，单项工作在全县开拓创新，具有特色，受到上级的表彰，年终由班子集体综合评定，给予分管领导和业务负责人各加5分，具体办事员加3分;单项工作受全县批评的每次扣3分，受到市级以上批评的本项不得分，依据文件、督查通报及会议等，本项分值10分。

4、领导综合评议。由班子集体评议，对干部德、能、勤、绩进行综合评定得分，本项分值30分。

5、执行制度、工作纪律。

(1)实行镇干中餐补贴制，镇干工作日除误餐补助每月108元外，镇里另外中餐每餐补贴5元，每月按20个工作日计算，补贴100元，打入智能卡，凭卡到食堂消费，旷工一天扣2分，取消20元中餐补贴，值班、上班不在岗，镇里查到一次扣2分，取消20元中餐补贴，县里查到一次扣5分，取消100元中餐补贴，无故缺席会议一次扣1分，取消10元中餐补贴，迟到、早退一次扣0.5分，取消5元中餐补贴。

(2)对突发事件无故不参加或通讯不畅联系不上，扣1-5分，取消20-100元中餐补贴，并由党政领导根据情节轻重进行处罚，对突发事件参加人员每次进行登记造册，年终视情进行奖励。

(3)对布置工作无理由不能按时完成一次扣2分，取消20元中餐补贴，对不服从班子成员或办公室领导安排工作的，第一次扣10分取消100元的中餐补助，第二次扣20分，取消238元的中餐补贴、误餐补助和下乡补助。

(4)实行中餐补贴每月100元、误餐补助每月108元和下乡补助每月30元打捆挂钩，中餐补贴100元扣除不够部分从每月误餐补助108元和下乡补助30元中续扣，直至扣完为止。

(5)执行制度、工作纪律发生一起由督查组签字公告一起;中餐补贴及值班、加班费每月发放一次;执行制度、工作纪律情况每月召开一次书记镇长点评会;此项工作作为年终考核依据，分值20分，且上不封顶，下不保底。

三、考核分值计算。

1、一般干部为上述考核办法的五项得分之和为总得分。

2、中层干部为上述考核办法的一、二、三、四项分管人员的平均分×1.2+第五项得分之和为总得分。(第一项0分值的干部除外)。

3、班子成员为上述考核办法的一、二、三、四项分管人员的平均分×1.4+第五项得分之和为总得分。(第一项0分值的干部除外)。

4、书记、镇长为班子其他成员的平均分为总得分。

5、总得分不到60分，年终考核定为不称职。

四、附加分。

党委、政府对重点工作、重点工程、招商引资等工作中有突出表现的给予加分，经班子成员讨论后确定1—10分的加分数。

五、奖励办法。

1、综合考核结果设一、二、三等奖。一等奖设镇干1/3数，每人奖金1500元，二等奖设镇干1/2数，每人奖金1000元，三等奖设镇干1/6数，每人奖金500元，对总分不到60分的不称职干部，取消奖金。

2、对项目工作实行单项奖惩。对项目工作及时高效完成的由镇党委研究给予项目负责人及项目组成员进行一定额度的奖励，对项目工作进展不利或带来负面影响的，经镇党委研究给予一定分值的处罚，取消一定额度的镇级补助。

3、对单项工作在全县评比中获前三名及对单项工作推进较快，前进超10名的，分别由党委研究给予奖励，对村级工作年终评定一、二、三等奖及在各项考核中被查的样本点，为争先进位做出成绩，使考核位置前移，由党委研究给予奖励，影响考核结果对位置后退，经党委研究，扣除一定分值，对工作不负责，造成恶劣影响或后退位置超5名的，经镇党委研究给予一定分值的处罚，取消年终奖。

六、几点要求。

1、岗位责任制的考核是激励镇干部争先创优、转变作风，保证经济发展的一种有效手段，各分管领导、中层干部要切实负起责任，加强领导。

2、考核干部是一项十分严肃的工作，要遵循实事求是的原则，不得弄虚作假，党政办及各办公室一定要注意平时资料搜集、记录、存档工作。

3、考核结果作为年终奖金发放依据，同时也作为评优评先和竞争上岗的主要依据。

公司员工规章制度。

1、员工应该热爱互联网事业，对自己从事的事业要有拼搏敬业精神，工作中要不断努力学习，积极开拓进取，不怕吃苦，没有业务和任务的时候要努力学习新的技术，不断加强自身的竞争能力。

2、员工不得对外泄露公司的工作机密、工作方向和客户情况，不得____公司机密文档、网络专线、服务器登录密码，如有违反本条者，作立即辞退处理直至追究刑事责任，公司保持法律起诉权利。

3、员工有义务制止和谢绝外来者动用公司内部的计算机，为防止外来计算机病毒入侵公司计算机系统，非本公司拥有的光盘、软盘不得在公司网络系统内使用。凡公司拥有的书籍、光盘、软件非经登记和同意批准，任何员工不得出借，带出公司办公地点。

4、员工对待客户应该礼貌、热情、周到、不卑不亢;处处为客户利益着想，对客户所提的问题应该耐心解释。为了保持高新技术公司形象，员工外出联系业务需着装整齐，举止文明，如确因业务需要陪同客户上娱乐场所不得从事有损公司形象的事情。

5、员工上班时间遵循丽水电业局上班时间规定，一般不提倡员工加班，如确因工作任务需要，需提出口头或书面申请。上班不得无故迟到、早退;工作时间，员工不得无故外出，如有特殊原因，需向公司负责人请假并在员工外出单上注明外出事由及请假时间。

6、员工应该在工作上互相友好协调配合、生活上互相关心照顾。员工应该保持公司卫生环境，关心和爱护其它员工身体健康，不得在办公区域内吸烟。

7、员工不得利用公司的计算机和其它办公设施做私事，一经发现，作经济处罚并立即辞退。员工在上班时间不得从事与工作无关的事情，不得影响他人正常工作，发生上述情况并多次劝告无效者立即辞退。

8、本规章制度的考核与员工薪金挂钩。

9、本规章制度自制定日11月1日开始实施，解释权和补充权归属丽水电力正阳网络信息技术公司。

报销制度管理办法规定篇十一

为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

一、报销范围：

本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“##有限责任公司出差申请单”(见附件),明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经财务部部长(5000元以上须经财务副总)审核批准方可执行。

同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按《##费用报销程序》予以报销(领导班子成员出差费用须经董事长审核签字)。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可。

3、住宿费报销标准：

注：(1)住宿费系指房间标准;。

(2)因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销。

4、乘座工具标准。

5、员工分类标准：

第一类：公司领导指公司领导班子成员;。

第二类：中层干部及高级职称人员;。

第三类：工作人员指公司除一、二、四类之外的其他员工;。

第四类：安装维修人员。

三、差旅费报销原则。

(1)区内出差(含龙宝、天城、五桥)不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。

(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限额的部分80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人。

(3)以下人员不实行市内交通费包干办法：

在外地参加各种训练班(含学习)的人员;。

自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员;。

其他不宜实行本办法的出差人员。

(4)出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴：

b.乘坐四等舱位(含四等舱位)的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%计发补贴。

(5)出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。

(6)出差补助天数实行：按出差自然(以日历为准)天数补助。

(7)各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干:。

重庆、成都按实际天数每人每天35元包干;。

武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干;。

广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。

(8)出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。

(9)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

(10)出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。

(11)严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。

(12)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进行处罚，同时对部门领导罚款50元每次。

(13)出差人员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准为：重庆市范围内(除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补助)按一天补助，补助标准30元/天;四川、湖南、湖北、陕西、河南、贵州按二天补助，补助标准30元/天;其它地区按三天补助，补助标准30元/天。

(14)异地分子公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作期间按正常上班计薪。

四、本规定从20xx年7月1日起执行。各子公司应参照本制度，制定本公司差旅费管理办法，并报总公司批准后执行。

##有限责任公司。

20xx年六月二十日。

报销制度管理办法规定篇十二

根据《市级行政事业单位财务报销若干规定》，现对我校《财务报销制度》作如下补充规定：

一、严格执行差旅费报销制度。

外出学习、培训、考察、调研等经费报销，须附主办单位通知及学校领导审批意见和正式发票。各类旅行社开具的发票不得作为报销凭据。

二、严格发票使用和管理制度。

凡开具和取得的发票等凭证，须据实填写品名、单位、数量、金额等内容，不得涂改、挖补；凡从外单位取得的发票及原始凭证，须加盖填制单位财务印章或发票专用章。无财税机关监制章、无单位名称、无开票日期、无财务印章或发票专用章的，字迹或印章不清楚，伪造、变造、作废以及其他不符合规定的发票、票据，一律不予报销；禁止用白条报支各类费用。

对本地100元（含100元）以上的手写发票和本地20元（含20元）以上的定额发票，一律不予报销。

本补充规定从文件下发之日起执行。

财务室 2015年6月10日

l、对原始单据的一般要求：

(1)发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。

(2)内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。

(3)印章要齐全，须有收款单位公章(或收款专用章)及收款人签字(章)；事业单位的收据，要有财务专章；企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。

(4)从外单位取得的原始单据(车、船、飞机票等)，因保管不善而被盗或遗失，后果自负。

2、对各项支出报销的审签，实行统一管理，万元以下由校长签字后，财务科方可付款，超过万元的须经两位董事校长签字方可付款报销。

3、差旅费报销单，须用蓝(黑)墨水笔填写。数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有结算人、负责人的签章。

4、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使用科室不得自行购买。在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批准，验收入库。

5、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经手人、主管校领导签章。

6、各部门的经费支出严格按《学校财务管理制度》中计划管理的要求，实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款，事先必须向主管校长申请。对用款不事先申请的单位或个人，财务处不得安排该部门的用款计划。

7、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。教学、教辅、后勤部门的经费支出，须经校长审批；对计划外支出，除履行审批手续外，还须事先向校长办公室申报同意并备案。

8、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的'报销，严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。

9、各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待，部门向校长请示同意后安排，实行先申请后招待制度。否则，招待费自理。

10、为加强资金管理，及时收回借款，借款人应在业务发生后10日内到财务处办理报销还款手续，有关财务人员应严格坚持“前帐不清，后帐不借”的原则。

11、各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务处原则上不予报销：

（1）审批手续不全的票据。

（2）内容填写不全、字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据

报销制度管理办法规定篇十三

1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核(按照有关规定办理)、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。(分公司20xx元以下支出由分公司总经理或常务副总经理审批，凡20xx元以上任何开支都必须由大区总裁书面签字审批后，出纳方可支付，并将有大区总裁书面签字的审批单传真件复印后附于原始单据后，方可作为报销凭证)。

2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3日。

3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

二、支出相关部门审核。

对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。

三、财务部门审核。

财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。

四、审核权限。

同审批权限。

五、费用报销及借款时间一览。

项目周一周二周三周四周五。

(分公司财务部可根据实际情况进行适当调整)。

六、报销手续。

严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票(所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字)交给财务。由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。计划内报销必须提供的原始凭证：

1、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用(成本)报销单，财务部对票具进行核实(附上媒体刊登的详细清单)，核对无误后付款。

2、印刷费(出片费)：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用(成本)报销单，财务审核无误后付款。

3、办公用品、低值易耗品：由运营管理中心统一购买的，运营管理中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后(低值易耗品还需有出库单)，凭发票(附上验收单及分摊明细)填写费用报销单。各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。

4、机房与oa设备：技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单。凭发票(附上验收单)填写费用报销单。

5、资料费：各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到资料管理部门(运营管理中心)进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票(附上验收单)填写费用报销单。

6、差旅费：于返回3天内必须报销，由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款。各单位经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款。对3天内无故不及时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。试用人员出差借款须由经理担保，视同经理借款。

7、业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称;加班用餐费须有全体用餐人签字;交通费须注明起始、地点及原因;礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量;快递费单据上请注明客户名称。所有费用均计入部门成本。未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。

8、超计划报销手续必须有审批报告，其它同计划内报销手续一样。

报销制度管理办法规定篇十四

第一条为规范学校规章制度的制定、修改以及废止工作，推进学校“依法治校”工作进程，依据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国高等教育法》，参照国务院《规章制定程序条例》和其他上级有关文件精神，结合学校实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称的规章制度，是指按照一定程序制定，经学校公布的对全校各单位、师生员工具有普遍约束力的办事规程、行为准则。按照内容不同，一般称为“规定”、“办法”、“意见”、“细则”等。对某方面工作所做的带有约束性的行为规范，称为“规定”。对某项工作所做的比较具体的要求和规范，称为“办法”。对某项工作或为贯彻执行上级有关决定提出的见解和处理办法，可称为“意见”。为有效实施学校有关规定或执行相关政策而制定的具体措施或就相关条文做出的具体说明和阐释，称为“细则”。

第三条学校制定、修改和废止规章制度的活动，以及学校授权职能部门起草、解释规章制度的活动，适用本办法。各单位涉及内部工作制度、管理制度等的制定、修改、解释和废止，以及对具体事项的通知，不适用本办法。

第四条校党委办公室和校长办公室(以下简称“两办”)是学校各类规章制度的.综合管理部门，负责印发公布、监督实施、汇编学校规章制度，并负责维护学校办公网页“规章制度”栏目。

第五条制定、修改和废止规章制度，应当符合宪法、法律、法规的规定，遵循国家方针、政策，贯彻学校总体工作思路，切实保障全校各单位和师生员工的合法权益，充分体现公正和效能的原则。

第六条规章制度根据内容需要，可以用条文形式表述。除内容复杂的外，规章制度一般不分章、节，可以分条、款、项、目。其中，条的序号用中文数字依次表述，款不编序号，项的序号用中文数字加括号依次表述，目的序号用阿拉伯数字依次表述。条、款、项、目均应当另起一行，缩进二字书写。

第七条规章制度的内容应明确、逻辑严密，具有可操作性。法律、法规已明确规定的内容，规章制度原则上不作重复规定。规章制度用语应准确、简练，使用文字和标点符号应正确、规范。

第八条规章制度的制定程序包括立项、起草、审核、决定、公布、解释。

第九条职能部门认为有必要制定规章制度，应报请学校立项。立项说明应包括制定的必要性、依据、拟确立的主要制度、进度安排等事项。立项经主管校领导批准后，由相应职能部门具体负责起草。

党委常委(扩大)会或校务会议确认有必要制定规章制度的，或按照上级要求需要制定规章制度的，可以授权相关职能部门负责起草。

上述情形涉及两个以上职能部门的，可以联合起草，但须明确各自职责。

第十条起草规章制度包括起草规章制度草案和草案说明。

起草部门应当就规章制度涉及的主要问题深入调查研究，广泛听取意见。涉及其他单位职责的，应征求其他单位意见。遇有不同意见，应与其他单位协商一致;经充分协商仍不能取得一致意见的，应在上报规章制度草案时说明情况。

起草规章制度，须注意与学校现行规章制度协调、衔接。遇有内容涉及管理体制、职能调整等应由学校决策的重大问题，起草部门应先行报请学校决定。

第十一条规章制度起草工作完成后，起草部门应将规章制度草案及其说明，以及有关材料以“清华大学规章制度批办表”形式报请审核。

报请审核的规章制度草案，应由主管校领导签署意见，提出提请学校相关会议审议的建议;涉及其他部门职责的，应由其他部门主要负责人签署意见;直接涉及全体教职员工和学生基本权利与义务的，应实行公示制。

第十二条规章制度草案的审核由学校规章制度审核机构负责。审核的主要内容包括：

(一)是否符合宪法、法律、法规的规定，是否遵循国家的方针、政策;。

(二)是否与学校现行规章制度协调、衔接;。

(三)是否具有制定的必要性和可行性;。

(四)是否符合授权范围;。

(六)需要审核的其他内容。

第十三条规章制度草案经审核后，由起草部门按规定程序报请学校审议，校秘书长就提请何种会议审议签署意见。

其中，需由校党委全委会、校党委常委(扩大)会或校务会议审议通过的规章制度，由两办安排提交会议，按照规定程序讨论通过;需提交学校各专门委员会会议审议通过的规章制度，由起草部门按照规定程序提请会议审议通过。

起草部门根据学校相关会议的具体意见对规章制度草案进行修改，形成草案修改稿，由起草部门主要负责人签署，按照本办法第十四条的规定报请公布。若相关会议提出重大问题或需做大幅修改的，经起草部门论证、修改后，再次按照规定程序提请相关会议审议。

第十四条经校党委全委会、校党委常委(扩大)会、校务会议、学校各专门委员会会议审议通过的规章制度，统一由两办按照学校公文发布有关规定以“中共清华大学委员会”或“清华大学”名义公布施行。其他任何单位不得擅自公布施行学校规章制度。

第十五条两办负责学校办公网页“规章制度”栏目的维护。

学校办公网页“规章制度”栏目的规章制度文本为标准文本，各单位网页维护的相关规章制度文本应与其一致。

第十六条规章制度的解释权由学校相关会议授予有关职能部门。

第十七条规章制度起草部门应经常对相关规章制度进行清理，应根据有关法律、法规和国家方针、政策的调整情况，以及实际情况的变化，对已公布的相关规章制度按有关规定及时申请进行修改或废止。

规章制度的废止，由起草部门以“清华大学规章制度批办表”形式提出申请，原则上由审议通过该规章制度的学校相关会议讨论决定，由两办公布。

第十八条本办法由两办负责解释。

第十九条本办法自1月1日起执行。

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报销制度管理办法规定篇十五

第一条为了制(修)定严密完备、切实可行，符合质量保证体系支持性文件要求的规章制度，并对其进行有效管理，使其得以贯彻执行，实现内部管理的科学化、规范化，结合实际，特制定本规定。

第二条所有的规章制度，均应按照本规定进行制(修)定，即由职能管理部门负责起草，经相关部门会签后，报办公室审核同意后，方可报送公司主管领导审批。

第三条办公室是公司级规章制度的归口管理部门，对会签且形成送审稿进行最后审核，报公司主管领导审批后，负责完成编号、印刷、下发等工作，并建立发放登记和制度文本编号登记台帐。

第四条各职能部门负责制(修)定本部门归口的规章制度，并按规定进行会签、送审，并对本部门归口的规章制度的贯彻落实情况进行监督、检查与考核。

第五条各实施单位负责贯彻执行公司级规章制度，确保规章制度始终处于受控状态。

第六条编写内容和内容层次要求。

1、规章制度，一般应由名称、编号和正文三部分组成。

2、名称既要简明、准确地反映其所包括的内容，又要与其他类似的制度有所区别。

3、规章制度应有编号，按制度编写的重要程度和制(修)定的顺序排列。规章制度编号统一由办公室责成专人负责编制，并通过建立编号登记台帐进行管理。

第七条对原制度进行修定时，如果适用范围和目的不变，则制度的编号仅改变为新版本。原版本自新制度下发实施之日起作废收回。

第八条规章制度的编排格式，由办公室统一负责完成，并严格按照规定组织印刷、下发。

第九条所有制度，均应经本部门主管领导审定后，填写《公司拟文稿纸》，经有关部门会签，由办公室负责对送审稿进行最终审核，并按规定统一编号后，报公司主管领导审批。

第十条办公室应按需求确定下发文本的数量和编号，经公司主管领导批准后，下发各有关单位并确定持有者，并进行登记建帐，以便控制使用，防止混乱或丢失、损坏。

第十一条对于已纳入公司规章制度册的制度进行更改或作废时，由制度归口管理部门提出书面申请，填写《规章制度更改(作废)申请单》，经办公室审核，公司主管领导批准后，由办公室下发《规章制度更改(作废)通知单》。各单位应责成专人，按《规章制度更改(作废)通知单》的要求，对本单位的所有制度册的相关制度内容进行修改，并按规定填写《规章制度修改记录表》。

第十二条办公室负责对各职能管理部门贯彻执行规章制度和职能作用发挥情况进行监督、检查，对于不能认真贯彻执行规章制度的部门和个人，特别是致使规章制度流于形式，造成在质量内外审核中出现不符合项的部门和个人，给予考核、处罚。

第十三条各职能管理部门，应对公司各单位贯彻执行规章制度的情况进行监督、检查，对于发现违反规定的行为提出考核、处罚意见，按规定报送办公室。

第十四条本规定由办公室负责解释。

第十五条本规定自实施之日起执行。

报销制度管理办法规定篇十六

把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。下文是报销制度管理办法，欢迎阅读!

为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：

1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。

2、出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的《出差申请表》。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档。

2、坐飞机的有关规定。

1)级别规定：总裁、分公司总经理等，出差可乘飞机。其他人员无特殊情况不得乘坐飞机。

2)特殊情况规定：

a、业务紧急，必须乘飞机;。

b、路途长，乘火车时间超过30小时;。

c、本身业务需要，并由对方出机票款;。

d、机票打折幅度大，折后机票价格比火车硬卧票价不超过50元。

3)报批手续：

一般人员出差，在特殊情况下需乘飞机，必须有总经理审批同意，报公司总经理批准。

3、工出差到外地，可预借一定金额的差旅费。出差回来后凭单据在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。

4、出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干(详见后附差旅费报销标准)，由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补。

5、出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的60%予以补助。

6、出差期间的交际应酬费，须事先请示总裁特批。

7、往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销(不含出租车费用)。

8、出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销;对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助;到分公司出差，由分公司负担费用的，不得再次在公司报销路费并领取补助。

10、出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一标准报销，不享受任何补助。

11、出差补助天数的计算方法：

2)到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前返回的可享受半天补助;12：00后返回的可享受全天补助。

12、出差天数的计算方法：按照实有天数计算。

15、费用核算：公司所有人员出差费用均计入各部门成本。

16、其它。

1)报销差旅费时，应提供出差期间相应票据(如住宿费、市内交通费、餐费等)，以便财务部进行帐目财务处理。如无法提供相应票据，日补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税。

2)凡购买打折机票的(票面有不得签转更改字样的)，在报销时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还。

附件：差旅费报销标准。

职务一般地区费用标准(元/天)特殊地区费用标准(元/天)。

总裁280380。

事业部/职能部门总经理(主任)240320。

部门经理220280。

部门副经理/主管180230。

一般人员160200。

注：1、特殊地区指：深圳、广州、珠海、汕头、海南;。

2、事业部副总经理/职能部门副总经理(副主任)与部门经理补助标准相同;。

3、经理助理、行政主管等享受主管待遇。

一、原则。

1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核(按照有关规定办理)、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。(分公司20xx元以下支出由分公司总经理或常务副总经理审批，凡20xx元以上任何开支都必须由大区总裁书面签字审批后，出纳方可支付，并将有大区总裁书面签字的审批单传真件复印后附于原始单据后，方可作为报销凭证)。

2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3日。

3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

二、支出相关部门审核。

对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。

三、财务部门审核。

财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。

四、审核权限。

同审批权限。

五、费用报销及借款时间一览。

项目周一周二周三周四周五。

(分公司财务部可根据实际情况进行适当调整)。

六、报销手续。

严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票(所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字)交给财务。由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。计划内报销必须提供的原始凭证：

1、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用(成本)报销单，财务部对票具进行核实(附上媒体刊登的详细清单)，核对无误后付款。

2、印刷费(出片费)：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用(成本)报销单，财务审核无误后付款。

3、办公用品、低值易耗品：由运营管理中心统一购买的，运营管理中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后(低值易耗品还需有出库单)，凭发票(附上验收单及分摊明细)填写费用报销单。各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。

4、机房与oa设备：技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单。凭发票(附上验收单)填写费用报销单。

5、资料费：各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到资料管理部门(运营管理中心)进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票(附上验收单)填写费用报销单。

6、差旅费：于返回3天内必须报销，由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款。各单位经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款。对3天内无故不及时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。试用人员出差借款须由经理担保，视同经理借款。

7、业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称;加班用餐费须有全体用餐人签字;交通费须注明起始、地点及原因;礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量;快递费单据上请注明客户名称。所有费用均计入部门成本。未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。

8、超计划报销手续必须有审批报告，其它同计划内报销手续一样。

为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

一、报销范围：

本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“##有限责任公司出差申请单”(见附件),明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经财务部部长(5000元以上须经财务副总)审核批准方可执行。

同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按《##费用报销程序》予以报销(领导班子成员出差费用须经董事长审核签字)。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可。

3、住宿费报销标准：

注：(1)住宿费系指房间标准;。

(2)因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销。

4、乘座工具标准。

5、员工分类标准：

第一类：公司领导指公司领导班子成员;。

第二类：中层干部及高级职称人员;。

第三类：工作人员指公司除一、二、四类之外的其他员工;。

第四类：安装维修人员。

三、差旅费报销原则。

(1)区内出差(含龙宝、天城、五桥)不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。

(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限额的部分80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人。

(3)以下人员不实行市内交通费包干办法：

在外地参加各种训练班(含学习)的人员;。

自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员;。

其他不宜实行本办法的出差人员。

(4)出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴：

b.乘坐四等舱位(含四等舱位)的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%计发补贴。

(5)出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。

(6)出差补助天数实行：按出差自然(以日历为准)天数补助。

(7)各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干:。

重庆、成都按实际天数每人每天35元包干;。

武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干;。

广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。

(8)出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。

(9)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

(10)出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。

(11)严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。

(12)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进行处罚，同时对部门领导罚款50元每次。

(13)出差人员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准为：重庆市范围内(除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补助)按一天补助，补助标准30元/天;四川、湖南、湖北、陕西、河南、贵州按二天补助，补助标准30元/天;其它地区按三天补助，补助标准30元/天。

(14)异地分子公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作期间按正常上班计薪。

四、本规定从20xx年7月1日起执行。各子公司应参照本制度，制定本公司差旅费管理办法，并报总公司批准后执行。

##有限责任公司。

20xx年六月二十日。

报销制度管理办法规定篇十七

加班哪些费用是可以报销，哪些费用又是不可以报销的呢?下面本站小编为大家整理了有关加班打车报销制度规定的范文，希望对大家有帮助。

第一章 总 则

第一条 为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。

第二章 请款报销程序

第二条 请款报销的审批权限

(一) 公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字;

(二)各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。

第三条 请款审批手续

(二) 请款人员执“借款单”到公司总经理处审批;

(四) 请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

第四条 报销管理程序

(一)请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借;

(三)会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核;

(五)请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。

第三章 差旅费报销程序

第五条 关于差旅费报销标准的规定

(二)出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿

(四)夜间乘火车补助规定：出差期间在夜晚(从晚八时至次日晨七时之

(五)白天和夜间的划分：早六点至晚八点为白天时间，其余时间为夜间

市内交通费及加班用餐费报销管理制度

一、员工外出办公事应优先选择公共交通方式出行。

二、如有紧急事项，可以乘坐出租车，但应事先向部门领导请示，并在报销费用时对出租车票据进行标注说明，如打车原因、打车时间、行车路线等。凡不予标注说清的票据，财务部不予报销。

三、每周五，各部门将周六、周日加班人数报到办公室，由办公室根据实际情况确定是否安排食堂用餐。

四、每周一办公室将统计的加班用餐人员表格送交财务部，作为财务部审核加班用餐费用时的参考依据。

五、员工加班外出用餐的，餐费标准上限为：4人以下30元/人·餐，5人以上25元/人·餐。

六、员工在报销加班用餐票据时，应对加班时间、用餐人等情况进行标注说明。凡不予标注说清的票据，财务部不予报销。

七、出租车票据及用餐票据应在当月粘贴报销，跨月份票据财务部不予报销。