两个办法心得体会和方法 用两种办法(5篇)

学习中的快乐，产生于对学习内容的兴趣和深入。世上所有的人都是喜欢学习的，只是学习的方法和内容不同而已。那么心得体会该怎么写？想必这让大家都很苦恼吧。下面是小编帮大家整理的心得体会范文大全，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

主题两个办法心得体会和方法一

   党的十八届六中全会根据马克思主义的建党学说，提出了“一个国家、一个政党，领导核心至关重要”的重要论断，明确了习近平同志为党中央、全党的核心，正式提出“以习近平同志为核心的党中央”。这对于维护党中央权威、维护党的团结和集中统一，对于保证我们党成为坚强有力的马克思主义执政党，凝聚全党和全国人民的力量和推进中国特色社会主义伟大事业、民族复兴具有深远的意义。

“不忘初心、牢记使命”主题教育开展以来，通过研读学习党史、党章和中央文件精神，使我对“牢固树立核心意识，坚决维护党中央权威”有了更深刻的理解，进一步认识到了明确习近平总书记核心地位的重大意义。以下，结合专题学习内容，谈谈自己的心得体会。

   中国共产党是工人阶级的先锋队，也是中国人民和中华民族的先锋队，在推动中国历史前进中发挥着无可替代的领导核心作用。深入了解中国近代史不难发现，没有中国共产党就没有新中国，我们的国家和民族也不可能有今天这样的成就和国际地位。党的领导地位不是自封的，是历史和人民选择的，是由党的性质决定的。建党近百年来，中国共产党历经坎坷，不断从胜利走向胜利，起决定作用的是我们党始终具有一个成熟的领导核心。小平同志曾指出，任何一个领导集体都要有一个核心，没有核心的领导是靠不住的。第一代领导集体的核心是毛主席，“文化大革命”就没有把共产党打倒，第二代核心是小平同志，即使发生了两个领导人的变动，都没有影响我们党的领导，党的领导始终是稳定的。中国革命的胜利和社会主义建设成就与东欧剧变的教训，从正反两个方面昭示:确立坚强的领导核心，是马克思主义政党思想上和政治上成熟的重要标志。没有党中央的核心、全党的核心，就没有党中央的权威和集中统一领导，就会导致各自为阵、各自为政的局面。

   建党以来，我们党已经成为拥有8800多万名党员的世界上最大的执政党。当前，国际形势错综复杂，在建设有中国特色社会主义新时代的新时期，我们的国家和党的建设仍面临许多挑战，要想实现全体十四亿人民的中国梦，就必须有一个坚强的领导核心。只有统一全党意识形成思想共识，全面从严治党，解决个别党员组织观念淡薄等突出现象，强调增强自觉同党中央保持高度一致的看齐意识，才能使全党保持整齐昂扬的奋进状态，围绕在党中央周围带领人民实现富国强民的中国梦。

   党的十八大以来，党的建设与大国实力所取得的长足进步和发展有目共睹。十八大以来，习近平总书记带领全党全国各族人民共同奋斗，在改革发展稳定、国防治军、内政外交、治党治国、改善民生等多方面取得了一系列重要成就。十八大以来，在以习近平同志为核心的党中央领导下，在“五位一体”的总体布局下，党和国家的工作形成了“四个”全面的战略布局。十八大以来，习近平总书记带领全党全国各族人民开创了中国特色社会主义新时代，展现出坚定信仰信念、鲜明人民立场、非凡政治智慧、顽强意志品质、强烈历史担当和高超政治艺术，赢得了全党全国各族人民衷心拥护，赢得了国际社会高度赞誉。党的十九大把习近平总书记党中央的核心、全党的核心地位写入党章，这是历史和人民的共同选择与必然选择。

   坚决做到“两个维护”是当前加强党的政治建设的首要任务。做为一名党员，要固守党性原则，要从历史和现实、理论和实践等层面深刻认识、强化认同，要坚决做到‘两个维护’”，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”，自觉在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，始终忠诚于党、忠诚于人民、忠诚于马克思主义。

   坚决做到“两个维护”，不能只是停留在口头和纸面上，也要从自身行动上坚决执行党中央的决策部署，党中央禁止的坚决不做，执行党中央决策部署不讲条件、不打折扣、不搞变通；在坚持和加强党的全面领导下，把坚定的理想信念同自身工作相结合，强化管理能力，完善管理制度，把党的领导贯彻到履职尽责上来。当前，结合学校与学院现阶段重点工作内容，就是要把巡视整改、审核评估反馈等各项整改工作落实好，找出工作差距，把校企合作与振兴东北战略的科技服务工作做好，把学院实验室管理与教学科研保障工作做好，把服务广大师生的工作做好。同时，做为一名党员教师，在学校加强“以本为本”的人才培养模式下，更要不断强化自身素养，不断学习和探索，为党和国家培养出素质过硬的合格接班人。

主题两个办法心得体会和方法二

按照要求，我结合当前中心工作，紧紧围绕五个方面，通过自我查摆、调研座谈、开展谈心谈话、书面征求意见建议等方式，深入查摆存在的突出问题，深刻剖析问题根源，有针对性提出改进措施，为开好这次民主生活会做好了充分准备。现将对照检查情况报告如下：

（一）带头深刻感悟“两个确立”的决定性意义方面。一是在学深悟透上还有欠缺。二是以知践行上还不到位。三是在跟进落实上还有差距。

（二）带头牢记是什么、干什么这个根本问题，心怀“国之大者”，贯彻新发展理念，履职尽责、担当作为，做好当前工作方面。一是以新发展理念创新推动工作的意识和能力还需增强。二是以系统观念强化xx还不到位。三是是贯彻落实上级决策部署的力度还需加强。

（三）带头践行xx发展思想，尊重群众意愿，为群众办实事解难题。

（四）带头学习运用成功应对风险挑战的丰富经验方面。一是政治站位还需进一步提高。

（五）带头深刻汲取正反两方面经验，履行全面从严治党责任。

（一）政治理论学习不够系统。带有实用主义倾向，导致思考领悟不系统不深入，对全面从严治党和党风廉政建设中的一些新的矛盾和问题认识不到位，导致在实际工作中，离高标准严要求仍存在一定的差距，谋划推进工作前瞻性、创新性不足，工作亮点不够突出。

（二）严实深细工作作风贯彻落实不够。工作中重安排部署、轻跟踪落实的倾向还没有彻底扭转过来，缺乏一抓到底的韧劲，对发现问题的整改、对相关责任人员的追究以及建章立制等具体的任务落实中，深入持续跟踪督导力度不够，压实责任方式方法不多，工作作风没有完全做到严细深实，一定程度上影响了工作质效。

（三）以人民为中心的工作理念不够牢固。

（四）攻坚克难的精气神还不充盈。面对难点困惑和工作短板，缺乏深入调研和思考，缺少时不我待的紧迫感、舍我其谁的责任感，缺乏积极进取的强大动力和责任担当的强烈使命感，研究新办法、解决新问题、推动工作创新不到位，攻坚克难敢啃硬骨头、敢涉浅滩的精气神不足、进取心不强。

主题两个办法心得体会和方法三

一、日常管理制度

1、作息时间：

(1)白班13:00~22:00，晚班19:00~02:00，若有客人则待客人离店后

下班。

(2)按时打卡上下班，不得迟到早退、窜岗溜号。

2、仪容仪表：

(1)上班时间穿戴工装，保持工装干净整洁。

(2)女员工不得浓妆、披发、拖鞋、佩戴夸张饰品、留长指甲，男员工不得留长发和胡须、穿背心短裤、穿拖鞋。

(3)工作时间不得依墙靠柱东倒西歪、与同事勾肩搭背、在工作场所追逐游戏，不得吃零食。

3、人事管理：

人员招聘、试用、培训、薪资、请销假、公休、辞职、辞退等相关人事和日常管理制度按现行酒店制度办理。

二、营业操作规范

1、开台：点歌系统开台后，应立即在酒店美食家系统中开台，保证点歌与美食家两个系统中开台时间和数量上的一致性。

2、录单：收银员凭服务员开单出库商品，同时在美食家系统中录单操作，并在营业过程中不定时核对单据，做到账实相符。

3、结算：

第一步：关闭点歌系统并打印票据(根据客人离开房可调整该步骤)。

第二步：清退酒水做好退单，核对账实是否相符。

第三步：在美食家系统中预打收银小票交与顾客确认，进行优惠、免单、退单等调账操作。

第四步：埋单结算，打印正式收银票据。

第五步：美食家收银票据与点歌系统票据同时作为该单结算凭证，并与日结单据装钉在一起交财务。

1、原则上所有商品一律不得赠送，如有特殊情况需由ktv经理和酒店执行经理(或值班经理)共同签字确认。

2、果盘赠送由ktv经理自行把握，当月水果销售额至少要达到采购额，一个房间果盘赠送不得超过2份，特殊情况向上级申请后执行。

3、ktv经理有房费50%以内的免单权限和消费总额50元以内的抹零权限，收银员有10元以内的抹零权限。

4、酒店股东有按自然月结清的签单权限，需股东本人签字或电话通告事后补签方可执行。

四、其它规定

1、客人离开后即应对房间的垃圾秽物进行清扫，尤其是有浓烈气味的房间清扫后要用拖把清理干净并喷洒空清，不可留置到第二天。

2、任何人包括员工和客人均不得在ktv包房睡觉过夜，如有特殊原因应向执行经理申请同意。

3、领取商品应与库管或财务一起检查是否贴有酒店专用防伪激光标签。

4、酒店有责任保全任何员工在工作时间的人身安全，但也应与客人以礼相待，巧妙周旋，尽自身努力去化解纠纷。

5、非赔偿酒店损失的罚款款项首先用于楼层全员的意外和福利基金，其次经向执行经理申请同意后可用于集体活动。

6、本酒店管理人员非脱产干部，在行使管理职能、合理分工配置资源使各人工作量达到饱和合理的同时，要亲自带领员工一道工作在一线。

五、禁止行为与处罚

1、违反日常管理制度按现行制度规范处罚，对暂无文件制度依据但明显有损酒店和集体利益的行为，执行经理有权现场开据处罚单。

2、员工不按营业规定流程操作，罚款5~50元，经理则以员工罚款金额的2倍罚款。

3、上班时间窜岗溜号不在工作岗位，检查发现5分钟以上，员工罚款1元/分钟，经理2元/分钟罚款。

4、预打收银小票客人确认无误后，收款并立即在电脑系统中结算打印正式收银小票，严禁客人离开或事后再从系统中结算，有上述行为对收银员罚款20元/次，经理2倍罚款。

5、管理人员在不定期检查商品或临时盘库时，发现有未贴有本酒店激光防伪标签的商品(按规定不加贴酒店激光防伪标签的商品除外)，处罚经理以商品销售金额2倍罚款。

6、商品盘存后，盘盈充公，盘亏按责任赔偿。

7、点歌系统与美食家系统存在开台数量差异，点歌系统中开台时间达10分钟以上的，经理罚款50元/次。

8、当月水果销售额未达到采购额时，视为赠送水果超标并为酒店造成失，差额部分由ktv经理补足。

9、在酒店夹卖私货，以外购货物补充盘存差额，徇私舞弊、以职谋私等严重影响酒店正常经营管理的均属于严格禁止行为，视情节轻重可立即开除并追究相关损失，直至法律责任。

六、处罚豁免：总经理在各楼层享有三次处罚豁免权，因此以上各款处罚，ktv经理与员工均有向总经理申诉的权利，确属特殊原因，总经理可行使豁免权免于相关处罚。

七、本规定自颁布之日起实施，实施过程中根据实际情况进行调整。

按前期通知精神和ktv行业实际情况，现调整工资考核如下：

一、 ktv标准配置楼面经理1名，主管1名，员工5名;

二、 工资标准：

1、 经 理：底薪2200+岗位津贴500+全勤50+奖金提成

2、 主 管：底薪1700+岗位津贴500全勤50+奖金提成

3、 收银员：底薪1200+岗位津贴500+全勤50+奖金提成

4、 服务员：底薪1200+岗位津贴400+全勤50+奖金提成

5、 奖金计算：

(1) 必要条件：月度营业额8万元以上，享受酒水销售奖金提成

(2) 奖金总额：

营业额12万以内，酒水销售额×3%

营业额12万以上，酒水销售额×3.5%

(3) 奖金分配：

经理：奖金总额×50%

员工：奖金总额×50%÷6人(含主管)

员工奖金由经理报具体分配方案，最终以酒店发放为准

主题两个办法心得体会和方法四

对比检查材料通篇都要用写真、写实的手法来写，不能涂脂抹粉，哗众取宠;更不能搀假兑水，向组织隐瞒说谎。要求本人说明的基本情况，务必实实在在，诚信无误。本站今天为大家精心准备了增强4个意识、坚定4个自信、做到两个保护对比检查材料，希望对大家有所帮助!增强4个意识、坚定4个自信、做到两个保护对比检查材料依照组织要求，围认真学习贯彻____新时期中国特点社会主义思想，树牢“4个意识”，坚定“4个自信”，做到‘4个服从’‘两个保护’，担当负责、积极作为、改进风格、狠抓落实，确保上级决策部署和工作安排彻彻底底落到实处，并牢牢围绕思想政治、精神状态、工作风格3个方面问题，进行了深入的自我剖析，查找了本身的差距和不足，经过认真反思，现将对比检查汇报以下?

1、存在的问题?

(1)思想政治方面。理论学习有所放松，对理论武装的重要性的重视不够，对____新时期中国特点社会主义思想和党的109大报告精神学习不系统不深入，重实践请理论，没有真正做到学懂弄通做实。政治敏锐性不高，学习思考洞察力不强，对国家政策的领会思考不全面，只求做好本职工作，不主动了解国家大政方针。

(2)精神状态方面。担当担责的意识不强，干劲不足，没有端正好自己的工作态度，对领导安排的工作存在“不求有功，但求无过”的思想。遇到困难不善于思考，思想上总有顾虑，不敢直面问题，未能把工作做实、做深、做细，创造性展开工作的意识淡薄。

(3)工作风格方面。在工作中依然存在工作风格不够扎实，对待

工作不够主动，不够积极，主旨意识和服务意识淡化，缺少精益求精的工作态度，对工作中出现的问题分析的不够深入，致使工作思路不清晰，工作方法欠缺，缺少创新意识、进取意识不强。

2、存在问题的缘由分析?

1是理论学习不够深入。自己在思想上没有引发高度重视，因此对学习抓得不够紧，通过深入剖析，自己更加苏醒地认识到，如果不重视理论学习，强化思想政治，不但自己的理论水平和认识高度不够，同时工作中也必定会出现片面性和盲目性。2是对待工作的态度不够端正，精神状态懈怠，本源是党性修养不够，不够自律。

3、整改措施?

1是进1步提高理论学习和业务学习的自觉性，把学习____新时期中国特点社会主义思想作为思想建设的必修课，同是，加强业务学习，多向领导和同事们请教。在工作中增强主动性，增强担当意识，认真实行好自己的工作职责，以高度负责的态度，真正把工作做到位。尽心尽力当好领导的顾问助手。2是密切联系大众，切实转变工作风格，增强主旨意识和服务意识，积极其大众排难解纷，要以高度的责任感、事业心扎和实的工作风格，美满完成各项工作任务。

增强4个意识、坚定4个自信、做到两个保护对比检查材料认真学习贯彻____新时期中国特点社会主义思想，树牢“4个意识”、坚定“4个自信”、坚决做到“两个保护”和履职践诺，推动“两学1做”学习教育常态化制度化，提升基层党组织组织力，严格党员教育管理监督，现根据党章和《中国共产党支部工作条例(试行)》等党内有关规定，依照《中共天津市委组织部关于召开2018年度基层党组织组织生活会和展开民主评议党员的通知》和《计划院关于召开2018年度基层党组织组织生活会和展开民主评议党员的通知》要求，

现就对比本身汇报材料以下：

1、存在问题及具体表现?

(1)参加组织学习不深入。在思想政治理论学习方面不够主动，存在边干边学的思想，工作进程中需要了才主动去查找书本，或到网络、报刊上学习。

(2)发挥先锋模范作用不充分。责任意识降落，创新争优意识不强，工作落实力度不够。工作中存在惰性，工作方法缺少创新。思想上存在只求稳，不求更好的偏向，满足于现在的学识和见解，寻求自我提升不积极。

(3)理想信心不够坚定。自己没有把强化理想信心贯穿到平常工作中，致使对自己党员身份的荣誉感、自豪感、责任感有所降落。

2、缘由分析?

(1)政治理论学习不够，学习缺少系统。理论学习浮于表面，没能进行细致研究和系统学习，不能用科学的理论武装头脑指点实践，这就造成了缺少创新意识、工作方法不够好的问题，导致工作效果不佳，效力不高。

(2)理想信心不坚定。世界观的改造抓得不够紧，为人民服务主旨观和艰苦奋斗精神有所淡薄，对实事求是、大众线路坚持得不够完全，容易遭到世俗各种消极思潮影响而随波逐流，乃至1度认为情势主义等积弊是当前工作生活中不可避免的存在，没有很好地针对问题沉下去。

3、整改措施?

(1)进1步加强政治理论学习，提高政治素养。针对理论学习不足的问题，我今后将更加积极主动的进行理论学习，重视党支部各项学习任务，深入研究，提高自己的政治敏锐性和鉴别力，提高自己的

政治素质、业务能力和道德水平。特别要在理论联系实际、指点实践上下真工夫，不断提高理论学习的深度和广度，实现理论与实践相统1。

(2)深入学习贯彻____新时期中国特点社会主义思想。树牢“4个意识”，坚定“4个自信”，坚决反对和克服好人主义。视察问题、处理工作时，不只埋头于具体事务，要与工作大局联系起来，站在大局的高度思考、谋划、运筹和行动，做好本职工作。

(3)坚持向优秀同志看齐，脚踏实地，在实际工作中发挥模范带头作用。我将立足岗位实际，以身作则，切实改进，以进取之心对待从事的工作，不怕苦，不怕累，英勇闯，自觉接受大众和同志的监督，争取在工作中获得好的成绩。

增强4个意识、坚定4个自信、做到两个保护对比检查材料根据统1安排，我在认真学习的基础上，深入查找自己在增强“4个意识”，坚定“4个自信”，坚决做到“两个保护”，坚决与104世达赖及达赖团体划清界限，树牢共产党员理想信心，不信仰宗教、不参与宗教活动方面的突出问题，深入剖析缘由，逐项制定整改措施。现对比检查以下，不妥的地方敬请领导、同事们批评指正：

1、存在的主要问题?

1是在思想认识方面。自己虽然没有宗教信仰或参与过宗教活动，但是对身旁存在的个别党员信仰宗教、乃至参与宗教活动的情况，没有从讲政治、讲党性的高度深入思考，没有充分认识到党员信教、参与宗教活动是从根本上与共产党员理想信心相背背的，缺少坚决抵制并纠正1些毛病观念、行动的斗争精神。

2是在理论知识学习方面。对____新时期中国特点社会主义思想和党的109大精神等党的重要理论知识学习还不够深入系统，主要精

力聚焦在完成单位领导安排的平常工作上，在补强理论知识短板上做得不够。

3是在参与组织生活、锤炼党性修养方面。认为自己作为1名普通党员，在参加组织生活时缺少将自己摆进去的主人翁意识，致使自己在进1步转风格、转理念、锤炼党性修养上与党的109大提出的新要求还有差距。

2、产生问题的缘由?

1是政治站位不高、思想认识不够。对深入学习贯彻____新时期中国特点社会主义思想精神领会不够、理解不深，用党的科学理论武装头脑不够。

2是理论学习不够系统全面。在学习安排上，主要依托集中学习和党支部学习，利用业余时间学习____新时期中国特点社会主义思想很有限，没有常常读原文、看原著、悟原理，许多时候浅尝辄止，没有完全到达“入脑、入心”的效果。在“学懂、弄通、做实”上存在差距，指点实践时也就不能真正做到真懂、真用，造成政治站位不高、思想认识不深。

3是缺少主动学习、举1反3的主观能动性。在参加党支部会议、党小组会议等集体组织生活时，对1些集中通报的党员信仰宗教、参与宗教活动的典型案例的学习上，有时还停留在“浅尝辄止”的程度上，认为这些行动与自己的平常生活相离较远，缺少将典型案例作为镜鉴，紧密联系工作岗位，切实把自己摆进去，深入查摆问题，引以为戒的严谨态度。

3、努力方向和下1步工作措施?

1是强化理论武装，增强政治定力。始终坚持把学习贯彻____总书记关于民族宗教工作重要论述作为夯实理论基础、提升思想认识

的核心任务抓紧抓实，坚持用____新时期中国特点社会主义思想武装头脑、指点实践，认真参加所在支部各类学习及组织生活，在学懂、弄通、做实上再下工夫。

2是强化纪律意识，树牢理想信心。始终把“党员干部不能信教和参与宗教活动”的党内纪律挺在前面，严格依照马克思主义民族观宗教观及党的各项纪律要求规范行动，坚决与104世达赖及达赖团体划清界限，严守共产党员不得信仰宗教的政治纪律，带头消除宗教消极影响，深入进行党性分析，认真总结汲取反面典型事件经验教训，争做思想上的苏醒人，政治上的明白人。

3是加强风格建设，建立良好形象。认真参加各项组织活动，继续巩固加强政治纪律教育活动的学习成果，坚持以优秀共产党员标准要求自己，不断转变工作风格、提高工作效力、严肃工作纪律。

主题两个办法心得体会和方法五

第一章总则

第一条为加强中国泛海控股集团有限公司(以下简称“集团公司”)及所属各公司全面风险管理，保障稳健经营，根据财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》及其18个企业内部控制应用指引，结合集团实际情况，制订本制度。

第二条本制度适用于集团公司各部门、所属各公司及受托管理公司(以下总称为“集团”)的风险管理工作。集团公司所属上市公司、公众公司风险管理工作按照国家法律法规和监管部门的规定要求，结合实际分别制定。三级及以下公司全面风险管理建设工作，由所属各公司负责。

第三条本制度所称风险，是指在集团未来经营管理中，各种不确定性对集团实现其战略及经营目标的影响。集团风险分为集团层面的常见风险与业务流程控制风险两个方面。

第四条本制度所称“全面风险管理”，是集团公司董事会、管理层及各部门、所属各公司和全体员工共同参与的，围绕集团总体战略目标和经营目标，通过在管理的各个环节和经营过程中，执行风险管理的基本流程，对集团运营中要面临的内部的、外部的可能危及集团利益的不确定性，执行相应的控制措施，以获得集团利益的最大化。

第五条集团全面风险管理的目标，是通过识别、评估影响集团战略和经营目标实现的内外部风险，建立和落实有效的管理措施，确保将风险控制在与总体目标相适应并在可承受的范围内。

第六条集团全面风险管理遵循全面、重要、制衡、适应、成本效益的原则，确保风险管理的有效性。

(一)全面性原则：风险管理应当做到事前、事中、事后控制相统一;覆盖集团的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在风险管理的空白或漏洞。

(二)重要性原则：风险管理应当在全面风险管理的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

(三)制衡性原则：风险管理应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

(四)适应性原则：风险管理应当与集团经营规模、业务范围、竞争状况以及风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

(五)成本效益原则：风险管理应考虑实施成本与预期效益的匹配，以适当的成本实现有效控制。

第七条集团全面风险管理涵盖公司治理与经营管理活动中所有环节，包括但不限于：

(一)公司治理环节：主要包括“三会”运作，“三会”和管理层的职权等。

(二)重大资产购买和出售环节：主要包括重大资产自建、购置、处置、维护、保管与记录等。

(三)对外投资环节：包括投资有价证券、股权、金融衍生品及其他长、短期投资、委托理财、募集资金使用的决策、执行、保管与记录等。

(四)对外担保与融资环节：包括借款、担保、承兑、租赁、发行新股、发行债券等的授权、执行与记录等。

(五)日常经营环节：主要包括：生产、采购与付款、销售与收款、财务会计管理、全面质量管理、产品研发、人事管理等。

第二章组织体系与职责分工

第八条集团应按照国家有关法律法规和公司章程，建立科学、完善的公司治理结构和组织架构，明确董事会、监事会、管理层和执行层(公司内部各层级)的职责权限、议事规则、工作程序和相关要求的制度安排，确保决策、执行和监督相互分离，形成制衡，避免职权交叉、缺失或职权过于集中，明确责任，减少内耗，形成各司其职、各负其责、相互制约、相互协调的工作机制。

第九条集团公司董事会是全面风险管理工作的决策领导机构，对集团全面风险管理的有效性负最终领导责任。其主要职责如下：

(一)建立完善的公司组织架构并确保其有效运行。

(二)制定集团发展战略，建立全面预算管理制度，明确集团风险管理目标，有效规范集团经营行为。

(三)审批集团全面风险管理制度。

(四)审定集团公司全面风险管理组织机构设置及其职责方案。

(五)审批集团全面风险管理年度报告。

(六)监督、评价集团全面风险管理体系建设和运转的有效性。

第十条集团公司管理层负责日常风险管理工作。其主要职责如下：

(一)根据集团发展战略、年度预算以及风险管理目标，确保集团经营目标的实现和年度预算的有效执行。

(二)拟定集团全面风险管理制度和相关的风险管理工作流程，报董事会审批。

(三)拟定集团公司全面风险管理组织机构设置及其职责方案，报董事会审批。

(四)建立健全风险管理监督评价和考核机制，对风险管理实施有效的日常监督检查与评价，并进行严格考核。

(五)向集团公司董事会提交全面风险管理年度报告。

(六)组织集团全面风险管理信息体系和集团风险管理文化建设。

(七)落实集团公司董事会决定的有关全面风险管理的其它事项。

第十一条集团公司设立风险控制总监，负责集团日常风险管理工作的组织、协调和管理。集团公司成立风险控制管理总部作为全面风险管理工作的职能部门，并向集团公司风险控制总监汇报工作。

风险控制总监的职责如下：

(一)拟定集团风险管理制度，参与集团重大经营决策以及经营目标、预算目标的设定。

(二)拟订风险管理工作具体管理办法和工作流程。

(三)指导集团风险管理与其他经营计划和管理活动的整合。

(四)提出集团公司全面风险管理组织职能体系建设建议方案。

(五)监督检查集团公司各部门和所属各公司贯彻执行全面风险管理流程情况。

(六)推动集团整体风险管理能力的提升，包括风险管理知识的培训、风险管理意识的增强以及风险管理技能的提高。

(七)组织起草集团全面风险管理年度报告。

(八)负责组织协调集团全面风险管理日常工作。

第十二条全面风险管理是集团各层面、各岗位、每位员工的重要工作职责之一，集团各部门、所属各公司以及每位员工，应充分认识自身的风险管理责任，履行风险管理工作职责，自觉防范和控制风险，将风险管理意识贯穿于集团经营管理的各方面和业务流程的各环节。

第十三条集团公司各部门负责人为本部门风险管理责任人，并指定一名员工为风险管理联系人，负责组织本部门风险识别、风险评估、风险报告及风险控制等工作。

第十四条所属各公司董事会是本公司风险管理的决策领导机构，所属公司董事长或授权风险控制总监为本公司风险管理的第一责任人，执行风险管理制度，履行风险管理职能。

所属各公司应结合本公司的实际情况，逐步建立全面风险管理组织体系。

所属各公司风险控制总监由集团公司委派或任命，负责所属公司日常风险管理工作的组织、协调和管理。未独立设置风险控制总监的所属公司应指定分管风险管理的领导，并报集团公司批准。

所属各公司应设立风险管理部门或指定资产财务部门作为本公司风险管理的职能部门。

第十五条集团公司各部门和所属各公司在风险管理过程中主要履行以下职责：

(一)执行集团全面风险管理制度和全面风险管理流程。

(二)研究提出本单位的重大决策风险评估报告，并配合风险管理主管部门开展与本单位有关的风险评估工作。

(三)研究提出由本单位负主导管理责任的重大风险的管控措施。

(四)对本单位的相关风险进行管理监控和分析，向风险管理主管部门提交风险日常监控信息和风险预警信息。

(五)做好本单位有关建立风险管理信息体系的工作。

(六)做好本单位培育风险管理文化的有关工作。

(七)办理风险管理其他有关工作。

第三章风险管理流程

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第十六条集团风险管理的基本流程包括：风险评估、风险控制、风险监督、改进与报告。

(一)风险评估包括：收集信息、梳理流程、对风险进行识别、分析和评价。

(二)风险控制包括：修订完善集团各项规章制度、明确风险管理目标、制定风险控制措施、建立健全内部控制体系。

(三)风险管理的监督与改进包括：定期对风险管理流程及其有效性进行自我评估;定期集团的风险管理工作进行检查;聘请外部中介机构对集团的风险管理进行检查;逐步建立符合集团实际情况的风险管理指标体系;建立风险提示机制;督促风险管理问题的及时改进。

(四)评估报告：风险管理部门每年向管理层和董事会提交风险评估报告;发生重大风险事项应随时报告。

第四章风险评估

第十七条风险评估是集团风险管理过程中的一个关键环节，它包括收集信息、梳理流程、识别风险，评价风险等几个方面，并通过对风险影响程度的分析，给出集团风险控制的优先次序等。

第十八条收集信息。集团公司各部门、所属各公司应广泛、持续不断地收集与集团经营管理相关的内外部初始信息，包括历史数据和未来预测，建立有效的风险收集与管理系统，对初始信息进行筛癣提炼、对比、分类、组合等必要的管理，以便进行风险评估。这些初

始信息主要包括与战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险相关的内外宏观经济形势、经济运行情况、产业与金融政策、市场供需、行业及竞争对手情况、集团战略与内部运行、财务状况以及法律法规等。

第十九条梳理流程。就是对涉及集团经营管理全过程的各项管理及其重要业务流程进行梳理和分类，确定现有流程体系现状，为集团识别风险，优化流程创造条件。

第二十条风险识别。集团应当查找各业务单元、各项重要管理活动及其重要业务流程中有无风险，有哪些风险。识别经营过程中面临的各类风险。

(一)集团公司各部门、所属各公司为风险识别的主要实施单位。

(二)风险识别方法主要包括：风险清单识别法、财务报表分析法、流程识别法、现场调查法等。

(三)风险识别的步骤包括：阅读风险清单、辨识公司常见风险、访谈、绘制流程图、撰写流程说明、识别流程风险点、提出控制措施、填写风险控制矩阵、整理风险识别文档等。

第二十一条风险分析。风险管理部门应当对识别出的风险采用定性与定量相结合的方法进行分析和评估，统一制定各风险的度量单位和风险度量模型，确保评估的假设前提、参数、数据来源和评估程序的合理性和准确性。

第二十二条对各种风险之间的相关性进行分析，以便发现各风险之间的自然对冲、风险事件发生的正负相关性等组合效应，对风险

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进行统一集中管理。

第二十三条风险评价。在风险分析和整合的基础上，评价风险可能产生损失的大小以及对集团实现经营目标的影响程度。

第五章风险控制

第二十四条风险控制包括修订完善集团各项规章制度、明确风险管理目标、制定风险控制措施、建立健全内部控制体系。

第二十五条修订完善集团各项规章制度。集团成立制度建设小组，根据调整确定后的公司治理结构、内部机构、三定方案(定岗、定编、定职责)以及各项管理及重要业务流程优化方案，按照财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》及其18个企业内部控制应用指引，结合集团实际情况，对集团现行各项规章制度进行全面清理、审阅、修订与完善，建立健全全面风险管理制度体系。

第二十六条明确风险管理目标、制定风险控制措施。集团根据风险管理总体目标，针对各类风险或每一项重大风险制定风险控制措施。控制措施主要包括：

(一)解决该项风险所要达到的具体目标。

(二)所涉及的管理及业务流程。

(三)所需要的条件和资源。

(四)所采取的具体措施。

第二十七条风险控制措施的组织实施。根据风险涉及的职能部

门和业务单位进行分工，认真组织实施风险控制措施，确保风险得到有效控制。

第二十八条建立健全集团内部控制体系。

(一)根据经营战略与风险管理目标一致、风险控制与运营效率及效果相平衡的原则，集团制定风险解决的内控方案，针对重大风险所涉及的各项管理及业务流程，制定涵盖各个环节的全流程控制措施;对其他风险所涉及的业务流程，要把关键环节作为控制点，采取相应的控制措施。

(二)集团制定合理、有效的内控措施，包括不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。

(三)不相容职务分离控制要求全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。

(四)授权审批控制要求根据常规授权和特别授权的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。

常规授权是指集团在日常经营管理活动中按照既定的职责和程序进行的授权;特别授权是指集团在特殊情况、特定条件下进行的授权。

集团各级管理人员应当在授权范围内行使职权和承担责任。集团对于重大的业务和事项，实行集体决策审批或者联签制度，任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策。

(五)会计系统控制要求严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。

集团依法设置会计机构，配备会计从业人员。从事会计工作的人员，必须取得会计从业资格证书。财务负责人应当具备会计师以上专业技术职务资格。

(六)财产保护控制要求建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。公司严格限制未经授权的人员接触和处置财产。

(七)预算控制要求实施全面预算管理制度，明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，严格预算考核，强化预算约束。

(八)运营分析控制要求建立运营情况分析制度，管理层应当综合运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况分析，发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。

(九)绩效考评控制要求建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对集团内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。

(十)集团根据内部控制目标，结合风险应对策略，综合运用控制措施，对各种业务和事项实施有效控制。

第六风险的监督、改进与报告

第二十九条风险管理的监督包括集团公司监事会对董事会风险管理工作的监督;集团公司董事会对管理层风险管理工作的监督;集团公司管理层以及风险控制管理总部对其他部门以及所属各公司风险管理工作的监督。

第三十条集团公司董事会负责定期或不定期地对管理层及风险控制管理总部的风险管理工作进行检查，对是否按照有关规定开展风险管理工作及其工作效果进行评价;也可根据工作需要，聘请独立第三方对公司风险管理工作进行独立检查评价。

第三十一条集团公司风险控制管理总部要定期或不定期对各部门和所属各公司风险管理工作实施情况和有效性进行检查和检验，对风险管理解决方案进行评价，提出调整改进建议，出具评价和建议报告。

集团公司风险控制管理总部要以公司重大风险、重大事件和重要决策、重要管理及业务流程为重点，对集团风险管理基本流程实施情况进行监督。

第三十二条集团公司各部门和所属各公司要定期对其风险管理工作进行自查，及时发现缺陷并改进，其自查报告应及时报送给集团公司风险管理总部。

第三十三条集团公司风险控制管理总部要逐步建立符合公司实际情况的风险管理指标体系，并将其作为搜集各部门和所属各公司风

险管理信息的基础，用以量化评价考核集团各方面风险管理情况，对风险评估所确定的由其管理的重大风险和其他需关注的风险进行持续的日常监控。

第三十四条建立风险提示机制。对在经营过程中，通过监测、检验、检查发现的风险，风险管理部门以《风险提示函》的形式，及时向有关部门或所属公司发出风险提示，并促进其改进。

第三十五条建立风险评估报告制度。集团风险评估报告分为定期报告和不定期报告。定期风险报告是对某一个阶段公司经营发展中存在的风险和纠正的情况进行的综合报告;不定期专项风险报告是对监控中或风险检查中发现的重大风险或风险隐患问题进行的专项报告。风险报告要按照规定的报告程序报送集团公司领导、相关职能部门。

报告主要包括以下内容：集团总体经营与运行情况;风险管理组织体系和基本流程的建立与维护;公司内控制度及其执行情况;各类风险的评估方法及结果;重大风险事件情况及未来风险的预测;公司日常经营与风险管理的改进建议。

第三十六条集团公司各部门和所属各公司风险管理主管部门在对重大风险的日常监控中，要建立重要事件快速报告制度和报送责任人制度，就业务经营、财务管理、资金运用、工程管理等方面出现的重大问题以及与集团有关的敏感问题、群体性事件、重大突发事件、重大违法违纪事件等情况，在所监控的风险达到预警条件时，相关部门或单位应当立即报告集团公司。所属各公司的风险管理主管部门在

发出风险预警报告时，应立即启动风险应急预案，采取风险应对措施，并及时向集团风险控制管理总部报告。

第三十七条对于重大突发风险和跨所属公司并可能对集团造成重大影响的风险，所属各公司的风险管理部门应在发出风险预警报告后立即采取相关措施，尽量控制风险，并随时向风险控制管理总部报告当地重大风险变化情况、原因、趋势及下一步对策建议。风险控制管理总部应立即组织分析情况、统筹制订、实施风险应对方案，尽量降低突发风险对集团的影响，并报董事会。

第三十八条集团风险管理要纳入绩效考核管理，作为绩效考核的一个指标或组成部分。

对因工作失职、渎职而迟报、漏报重要事件，甚至有意见隐瞒不报造成严重后果的，按管理程序将追究有关责任人的责任。

第七章全面风险管理信息体系建设

第三十九条全面风险管理工作应充分利用信息技术手段，建立涵盖风险管理流程和内部控制系统的风险管理信息体系，包括风险管理信息的采集、存储、加工、分析、测试、传递、报告、披露等各项功能。

第四十条风险控制管理总部负责提出风险管理信息体系的功能需求，并与集团信息化管理部门配合，根据集团信息化建设总体规划提出风险管理信息体系的建设规划方案，同时配合集团信息技术专

业机构等相关力量，进行集团风险管理信息体系的具体开发、建设和应用工作。

第四十一条集团各部门和所属各公司应确保输入数据的准确性、及时性、可用性和完整性。对输入信息系统的数据，未经特殊的批准程序不得更改。

第四十二条集团公司信息管理部门应确保风险管理信息体系运行的稳定性、安全性和权限管理有效性，并根据实际需要不断进行系统改进、完善或更新。

第八章风险管理文化建设

第四十三条集团大力培育和塑造良好的风险管理文化，树立正确的风险管理理念，增强员工风险管理意识，促进集团全面风险管理目标的实现。

第四十四条集团将风险管理文化融于企业文化建设全过程，在各层面营造风险管理文化的氛围，在企业文化管理的相关政策和制度文件中明确规定风险管理文化的建设要求和内容。

第四十五条集团公司和所属各公司的负责人应在培育风险管理文化中起表率作用，重要业务流程和风险控制点的管理人员和岗位操作人员应成为培育风险管理文化的骨干力量。

第四十六条集团定期对高级管理人员以及全体员工进行风险管理理念、知识、流程以及控制方式等内容的培训，以增强风险管理

意识和能力。

第四十七条各级管理人员和岗位操作人员应牢固树立风险无处不在、风险无时不在、合理利用机会风险的意识，发扬光大“人人都是一道屏障”的风险控制文化，树立岗位上的风险管理责任重于泰山的理念。

第四十八条集团公司和所属各公司将通过多种形式广泛、深入、持久地宣传道德诚信准则和风险意识，进行风险管理案例教育，针对不同对象，开展风险管理制度和流程的操作人员岗前风险管理培训。

第九章附则

第四十九条本制度由集团公司风险控制管理总部负责解释。第五十条本制度自印发之日起执行。